控股公司
- 金融控股公司并表監管從理念到實踐方案探索
管是防控金融控股公司多業態交叉感染的監管理念，是國內外綜合金融監管的有效手段，是監測、管理、防控金融控股公司整體風險的重要抓手。隨著金融控股公司準入加快推進，將金融控股公司并表監管理念轉變為并表監管規則實踐迫在眉睫，金融控股公司也須未雨綢繆，為更為嚴格的并表管理做好準備。金融控股公司成立的理論基礎在于業務協同創造的規模經濟和范圍經濟，伴隨而來的是風險株連、利益輸送和監管套利等問題。金融控股公司跨機構、跨業務、跨區域的特點，要求必須從整體層面把控風險，金融控
清華金融評論 2023年8期2023-08-09
- 國內關于金融控股公司研究的綜述
劉紅旗金融控股公司是金融綜合經營的一種模式。隨著國內經濟市場化程度的提高，越來越多的企業以“金融控股公司”的組織形式出現。穩步推進金融控股公司的發展，是我國未來金融改革和發展的重要方向。本文梳理了金融控股公司在《金控辦法》出臺之前的主要分類及組建動機。在了解其發展歷程的同時，對該組織形式引發的相關風險以及對于金融控股公司外部監管體系的政策、制度和法律基礎現狀的不完善性給出了一個較全面的分析。通過這四方面總結國內各研究學者的觀點和評述，對于金融控股公司現狀
時代金融 2023年7期2023-07-27
- 我國金融控股公司加重責任制度及平衡機制探索
融穩定，金融控股公司作為以投資金融股權為主業的機構，承擔了諸多“加重責任”義務。“加重責任”有利于維護金融行業穩定發展，但也一定程度阻礙了行業發展。如何在保障金融控股公司利益與“加重責任”之間找到新“平衡”，是十分值得研究的新課題。在金融業高速發展時代，對金融機構的投資普遍被認為有利可圖，對金融機構股東“加重責任”制度不失為一種篩選機制，形成“平衡”。而在當前金融機構增速放緩，風險增多，強調履行社會責任的時代，資本市場給予金融機構估值水平普遍不高，破凈值的
清華金融評論 2023年2期2023-05-30
- 金融控股公司協同模式與實務分析
易衛民金融控股公司本身并不直接面向市場提供金融服務，發揮多業態協同優勢，整合服務鏈條，進行金融產品或服務創新是金融控股公司這一組織模式最為顯著特點，是提高我國金融業國際競爭力的重要途徑。本文試圖分析監管機構對于金融控股公司的監管要求，結合不同金融機構特點，提出金融控股公司發展協同模式的意見建議。在金融業務必須持牌經營背景下，2020年9月11日，國務院發布《關于實施金融控股公司準入管理的決定》，同步，中國人民銀行發布《金融控股公司監督管理試行辦法》（以下簡
今日財富 2022年15期2022-05-24
- 我國金融控股公司監管模式法律優化研究
重點就是金融控股公司。在對金融控股公司的監管層面上我國采用的仍是傳統的分業監管模式，這與金融控股公司的實踐發展嚴重脫離，滋生出諸多監管亂象，影響我國的金融安全，因此必須優化我國金融控股公司的監管模式，解決現存的監管問題。一、金融控股公司監管模式的一般性考察（一）金融控股公司的概念界定1999年2月國際三大金融監管部門共同頒布《對金融控股公司的監管原則》（下稱“99年文件”）這一文件，該文件認定金融控股公司是指在同一控制權下，所屬的受監管主體最少要明顯地從事
南方論刊 2022年5期2022-02-03
- 中國金融控股公司監管及優化對策研究
——基于中美比較的視角
組織中，金融控股公司在長期的金融創新與監管博弈中應運而生，已成為國內外金融機構開展混業經營和實體企業集團實施產融結合的重要載體，也是金融監管的重點對象。溯源來看，美國銀行業最早誕生了金融控股公司的雛形，1999年的《金融服務現代化法案》正式提出了金融控股公司的概念，其核心是突破美國金融監管對銀行控股公司投資經營非銀行業務(含實業投資)的政策限制，以適應和推動美國金融業的混業經營。改革開放以來，隨著我國企業集團投資金融業務的發展以及金融業務綜合經營的縱深推進
中央財經大學學報 2021年12期2021-12-20
- 業績承諾驅動下公司盈余管理路徑研究
——以A控股公司為例
0年5月，A控股公司收到證監會的問詢函，就A控股公司違規擔保計提預計負債、依賴政府補助等提出監管要求。A控股公司雖順利完成了前兩年的業績承諾，但2018年僅完成業績承諾的69.4%。業績承諾期間結束后第一年，凈利潤巨額虧損。管理層將其歸因于全國航運市場低迷。如此高額的業績，真正能夠實現的概率又是多少，是否存在了盈余管理的行為。基于借殼上市并購和高業績承諾的熱點問題，以A控股公司借殼上市企業為研究案例，研究它在并購過程中業績承諾期間進行盈余管理的行為。選取一
財會學習 2021年20期2021-07-23
- 淺談金控監管辦法下地方金融控股公司的轉型與發展
要：地方金融控股公司在整合區域核心金融資源，協調金融產業升級，服務地方經濟發展方面有著獨特優勢，但同時也存在金融整合層度低、行政化色彩強等問題。本文旨在對地方金融控股公司的優勢與存在問題進行系統性介紹，分析目前地方金融控股公司與央行監管辦法要求存在的普遍差距，研究金控監管辦法對地方金融控股公司的主要影響，提出地方金融控股公司轉型與發展的方向，并對地方金融控股公司在未來區域金融發展中起到的作用進行研究與展望。關鍵詞：地方金融控股公司;金融控股公司監管;區域金
中國民商 2021年3期2021-04-06
- 強監管形勢下組建省級金融控股公司的思考
——以河南省為例
益明顯，金融控股公司在我國取得了快速發展，一些非金融企業和地方政府特別是民營非金融企業爭相發起設立金融控股公司，由于內外部管理制度的不健全，在運行中出現了虛假注資、關聯交易等問題，影響了金融秩序的正常運行。為此，監管層逐步加大了對金融控股公司的監管力度。2020 年9 月，中國人民銀行發布《金融控股公司監督管理試行辦法》（以下簡稱《辦法》），從市場準入、關聯交易、資本真實性、公司治理和風險隔離等多個層面對金融控股公司實施強監管。監管新規的實施將對現有金融控
金融理論與實踐 2020年12期2020-12-18
- 基于控股公司納稅籌劃風險管理策略分析
。本文探究了控股公司納稅籌劃風險管理問題，并從以下幾點方面討論了新形勢下強化控股公司納稅籌劃風險管理的有效對策。關鍵詞：控股公司;納稅籌劃;風險管理;有效對策引言新時代背景下，“營增改”已經成為經濟市場最具特征的產物，要想在競爭激烈的市場中占有一席之地，就必須跟隨經濟發展步伐，充分認識并合理應用相應政策，提升企業的競爭實力，進而促進企業長遠發展。“營增改”政策推行于2016年，近幾年仍有部分企業未能全面實施新政策，實際納稅籌劃過程中依然存在較多風險管理問題
財會學習 2020年30期2020-11-16
- 我國金融控股公司監管重點
的實踐，金融控股公司作為金融業綜合經營的有效組織形式，在我國如雨后春筍般涌現，并日益成為我國金融市場的重要組成部分之一。但是，由于我國實行的是分業監管體制，金融控股公司下的各子公司會受到各金融監管機構的有效監督，而集團層面卻一直沒有明確的監管主體，存在監管盲點，致使金融風險持續加劇。為此，央行在對5家金融控股公司模擬試點的基礎上，于近日正式公布了《金融控股公司監督管理試行辦法（征求意見稿）》，以盡快將金融控股公司納入監管范圍，補齊監管短板。未來，金融控股公
經濟視野 2020年13期2020-03-03
- 金融控股公司監督管理試行辦法
為規范金融控股公司行為，加強對非金融企業等設立金融控股公司的監督管理，防范系統性金融風險，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《中華人民共和國保險法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國信托法》等法律、行政法規以及《國務院關于實施金融控股公司準入管理的決定》（國發〔2020〕12 號），制定本辦法。第二條 本辦法所稱金融
交通財會 2020年10期2020-02-28
- 國務院關于實施金融控股公司準入管理的決定
理，規范金融控股公司行為，防范系統性金融風險，現作出如下決定：一、對金融控股公司實施準入管理中華人民共和國境內的非金融企業、自然人以及經認可的法人控股或者實際控制兩個或者兩個以上不同類型金融機構，具有本決定規定情形的，應當向中國人民銀行提出申請，經批準設立金融控股公司。（一）本決定所稱金融控股公司，是指依照《中華人民共和國公司法》和本決定設立的，控股或者實際控制兩個或者兩個以上不同類型金融機構，自身僅開展股權投資管理、不直接從事商業性經營活動的有限責任公司
交通財會 2020年10期2020-02-28
- 金融控股公司的法律定義及相關概念的辨析研究
因此，對金融控股公司的法律定義做以探究并非閉門造車式的憑空創設，還需要溯其前世今生、察他山之石且結合我國金融體制、金融業運營現狀的綜合研究。一言以蔽之，本文擬在前人研究成果的基礎上，以金融控股公司法律定義的立法實踐與理論研究展開述評，以嘗試初步厘清金融控股公司的法律定義以及相近概念的邊界，為我國金融控股公司的立法設計略盡綿薄之力。一、金融控股公司法律定義的立法實踐考察相比金融業較為發達的歐美等國(或地區)，我國現代金融業起步較晚，相應，金融控股公司的產生亦
福建質量管理 2020年5期2020-02-25
- 我國金融控股公司監管分析
1)一、金融控股公司的定義與類型(一)定義。在我國金融控股公司初步定義為：在銀行、證券、保險等兩個或兩個以上行業擁有牌照、實際經營或者實際控制該行業企業的公司，都被認定為金融控股公司。中國在現階段對金融控股公司的概念界定還很模糊，目前主要由《中國人民銀行法》、《公司法》、《商業銀行法》等及相關部口的規章進行界定。對金融控股公司來說它的定義是監管的前提，對于未來制定相應管理法則來說，金控定義也是首要解決的問題。其中關鍵的問題，在于“金融”和“控股”的定義。(
福建質量管理 2020年16期2020-02-25
- 金控公司監管十六問
起草了《金融控股公司監督管理試行辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》）。日前，正式向社會公開征求意見。該《辦法》共七章、五十六條，主要內容包括：一是明確監管范圍，即符合一定條件且實際控制人為境內非金融企業和自然人的金融控股公司，由中國人民銀行實施監管。對于金融機構跨業投資其他類型金融機構形成的綜合化金融集團，由相關金融監管部門根據《辦法》實施監管，并負責制定具體實施細則。二是將市場準入作為防控風險的第一道門檻，明確董事、監事、高管人員的任職條件，對金融控
中國科技財富 2019年8期2019-08-29
- 金融控股公司監管立規
來，我國金融控股公司發展迅速，對于滿足各類企業和消費者對多元化金融服務的需求，提升服務經濟高質量發展的能力作出了積極貢獻。但與此同時也呈現出一些問題，實踐中有一些金融控股公司，主要是非金融企業投資形成的金融控股公司盲目向金融業擴張，將金融機構作為“提款機”，存在監管真空，風險不斷累積和暴露。為有序整頓和約束事實上已形成的金融控股集團的風險，同時有效規范增量，防范金融風險跨行業、跨市場傳遞，2019年7月26日，中國人民銀行發布了《金融控股公司監督管理試行辦
銀行家 2019年8期2019-08-12
- 個人金融信息保護與數據協同：金融控股公司的選擇
金融控股公司的兩難?自國家十三五規劃綱要明確提出統籌監管金融控股公司以來，中國平安集團、中信銀行等傳統金融機構和新興的金融科技公司紛紛拓展版圖，事實上的混業經營已經出現。作為橫跨銀行、證券、保險、基金、信托、期貨、金融租賃等兩個或兩個以上金融領域的多元化公司類型，金融控股公司“存在的唯一理由，就是為了公司內部彼此間獲得協同效應，即通過奇妙的業務組合使公司的整體實力和盈利能力高于各子公司各自運行時的狀態”。“協同”是多方面和深層次的，既包括管理層面上和營銷層
銀行家 2019年7期2019-07-23
- 基于價值管理的控股公司利潤分配抉擇探討
于價值管理的控股公司利潤分配抉擇的理論依據，并集中闡釋了具體的優化路徑，僅供參考。關鍵詞：價值管理;控股公司;利潤分配;抉擇從價值管理的角度對控股公司利潤分配抉擇進行分析不難發現，公司要想實現盈利監管，就要對分配利潤上限予以監督，充分考量現金流量、股利分配政策以及資本結構監管等方面的基本內容，從而建立完整的員工價值分析框架，實現企業價值管理最優化目標。一、基于價值管理的控股公司利潤分配抉擇理論依據依據相關規定可知，對于企業而言，決定最終利潤分配管理金額以及
財會學習 2019年21期2019-07-15
- 金融控股公司國際監管經驗研究及對我國的啟示
院 郭干金融控股公司是我國金融市場的重要主體之一，對我國金融行業的發展具有一定的支撐作用。我國改革開放40年來，金融體系日益完善，金融控股公司的數量和規模不斷擴大，而且也步入了快速發展的軌道。黨的十九大對“防范系統性風險”提出了新的更高的要求，如何加強金融控股公司的監管工作顯得十分重要。盡管我國對金融控股公司的監管工作不斷加強，而且也取得了一定的成效，但仍然存在諸多不到位的方面，應當借鑒國際監管經驗，努力探索出一條符合我國國情的金融控股公司監管模式，促進金
中國商論 2019年8期2019-07-14
- 控股公司法律問題及探討
求，我國金融控股公司在不斷壯大，成為主流。但是金融控股公司成長的經驗不足，在發展的過程中存在很多問題，相應的法律法規比較缺失，各類情況并不能得到有效的解決。本文主要對控股公司法律問題進行探討，從目前金融控股公司的發展狀況著手分析，找出在當前經濟形勢下控股公司出現的問題并提出相關改善措施，以此推動我國金融控股公司發展出更好的法律體系和發展機制。關鍵詞：控股公司;法律問題;探究我國的金融控股公司在國際金融改革的趨勢下不斷興起，為了提高自身的優勢在國際經濟中具有
科學與財富 2019年36期2019-06-29
- 公司治理視野下金融控股公司加重責任適用研究
金支持，金融控股公司相較于其他單一型傳統金融機構表現出了更強的抗風險能力和自我恢復能力，因而成立和發展金融控股公司成為各國金融機構和產業集團保持并提升綜合競爭力的重要選擇。但與此同時，由于業務領域更廣闊、子公司關系更密切、股權結構和組織結構更復雜、文化更多元等特點，金融控股公司風險暴露的廣度和深度也較大，公司治理有效性難度增加[3]。公司治理風險一旦放大甚至失控，將影響金融控股公司的持續健康發展，最終可能導致金融業動蕩乃至發生經濟危機。本文擬在“防火墻”制
新疆財經大學學報 2019年2期2019-02-20
- 如何加強金融控股公司的監管立法
和必然，金融控股公司應運而生。我國金融控股公司的歷史和現狀 早在2002年，國務院批準中國光大集團、中信集團和中國平安集團作為金控試點。2005年，中國銀河金融控股有限責任公司經國務院批準并注冊成立。在此前后部分中央企業和地方大型國有企業通過控股多個持有金融牌照的金融機構等形式積極布局大金融。2008年前后，民營資本控股金融機構趨勢日益明顯。2013年以來，互聯網金融巨頭開啟控股多個金融機構的步伐，成為金融控股公司方陣的重要力量。2018年，金控集團監管首
銀行家 2019年2期2019-02-15
- 互聯網金融控股公司的風險特性與監管建構
務層面的金融控股公司，引發市場對其潛在不當行為與風險傳遞的擔憂。目前我國不僅對金融控股公司的界定、分類沒有明確，而且對互聯網金融控股公司的風險特性與特殊風險也甚少研究。本文通過分析我國互聯網金融控股公司的發展現狀，然后通過基于互聯網定律等分析互聯網金融控股公司的風險特性：巨大性、快速性、強傳導性，總結互聯網金融控股公司的特殊風險：關聯交易風險、“數字壟斷”風險、監管缺位風險、利益沖突風險等。參考海外美國、英國、日本對金融控股公司的監管經驗與借鑒，從宏觀監管
銀行家 2019年2期2019-02-15
- 健全和加強金融控股公司監管刻不容緩
我國各類金融控股公司一哄而上、良莠不齊，部分金融控股公司“野蠻”生長，在公司治理、內控機制、風險管控上存在不小的風險隱患。健全和加強金融控股公司監管刻不容緩。隨著金融業改革開放的發展，我國金融控股公司持續增多，風險與日俱增。健全和加強金融控股公司監管，已成為當前金融領域的重要任務。金融控股公司是市場經濟的必然產物從母公司屬性來看，國內金融控股公司大致可分為五類：第一類為金融系金融控股公司，是我國發展比較早且相對較為成熟的一類金融控股公司，包括銀行系（如五大
中國外匯 2018年13期2018-12-05
- 金融控股公司監管鏡鑒
國際上對金融控股公司的監管，主要有以下幾方面要點值得關注：一是立法；二是“控股”認定及業務準入；三是監管主體；四是杠桿管理；五是集中度和關聯交易管理；六是外資機構監管。近年來，我國金融控股公司得到了快速發展，在促進金融業集約化和綜合化、支持實體經濟發展的同時，也由于缺乏監管，造成了一些風險隱患。對此，我國需要借鑒國際經驗，完善金融控股公司的監管制度。金融控股公司的主要模式與一般公司相比，金融控股公司有以下特點：由母公司和子公司構成，控股公司作為母體，既可以
中國外匯 2018年13期2018-12-05
- 控制資本管理風險
輯/王莉金融控股公司易引發資本管理風險，且具有一定的隱蔽性和傳染性，需要從內控機制和外部監管兩個方面同時著力。金融控股公司具有協同效應、規模效應優勢，有利于實現資本優化配置、業務多元發展。與此同時，由于金融控股公司組織架構和業務結構的復雜性，使其相較于單一金融機構具有更為復雜、特殊的金融風險。其中資本管理風險尤其值得關注，如果疏于防范，很可能對金融控股公司的償付能力和運營安全構成直接威脅，甚至傳導系統性風險。針對監管部門特別關注的金融控股公司的核心風險——
中國外匯 2018年13期2018-12-05
- 我國金融控股公司治理優化研究※
071）金融控股公司在業務經營上往往呈現多元化趨勢，因而具有風險復雜性較高和交易透明度較低兩大特征，而這種特性對其公司治理提出了更高的要求（魯桐，2017）。2008 年金融危機的爆發暴露了大型金融控股公司董事會履職失效、管理層過度逐利、風險控制機制不健全、組織結構復雜不透明等公司治理方面的缺陷。缺乏針對金融控股公司特征而設定的公司治理結構與機制也是導致2008 年金融危機中以雷曼兄弟為代表的金融控股公司倒閉的根本原因所在。2008 年金融危機后，我國涌現
西南金融 2018年10期2018-10-09
- 淺談如何加強控股公司人力資源管理
度就如何加強控股公司人力資源管理工作進行深入分析與探究。關鍵詞：加強；控股公司；人力資源管理引言：隨著控股改制的不斷推進與發展，企業體制發生巨大變化。人才是企業發展的源泉與核心要素，任何一個企業要想長期穩定發展都離不開企業員工的不斷學習與進度，員工的綜合素質在很大程度上直接決定著企業的競爭優勢與經營成敗。企業人力資源管理是伴隨著社會經濟發展與信息技術快速發展的產物，是企業長期發展的重要因素與基本前提，切實加強企業人力資源管理是企業長久參的必然選擇與社會發展
神州·中旬刊 2018年9期2018-09-25
- 金控公司治理十大病
，是中國金融控股公司的一面鏡子、一個縮影。目前整體而言，中國金控公司的治理存在“十大病”。2018年6月，中國銀保監會下發行政許可，批準接管工作組對安邦保險集團股份有限公司的章程做出修改。修改后，中國保險保障基金有限責任公司持股安邦集團98.23%，兩家國企上海汽車工業（集團）總公司、中國石油化工集團分別持股1.22%、0.55%。不久后，安邦集團原董事長、總經理吳小暉因集資詐騙、職務侵占被判處有期徒刑十八年，剝奪政治權利四年，并處沒收財產人民幣105億元
董事會 2018年7期2018-09-01
- 合規為先，按“系”監管金控公司
類產融類金融控股公司，以及銀行系、非銀系這兩類以金融機構為主的融融類金融控股公司）的金融控股公司的治理風險點不同，所以建議按系進行監管。我國金融控股公司治理的優化迫在眉睫，從外部治理、內部治理看，應該從十個方面系統推進。樹立正確的金融控股公司治理理念。首先是合規理念。金融控股公司在治理實踐過程中不能突破底線，這是最基本要求；金融控股公司不能突破法人邊界而直接參與子公司的經營管理。其次是過程理念。金融控股公司治理是一個動態過程，需要公司依據出現的新情況作出逐
董事會 2018年7期2018-09-01
- 金融控股公司資本充足情況計算方法與應用探析
網金融、金融控股公司等監管”，建立和完善金融控股公司的監管制度、規則已經迫在眉睫。關于金融控股公司的定義，一般而言指的是由銀行、保險、證券三類金融機構的至少兩類組成的集團公司，當前我國對金融行業實行的是分業監管的模式，在此基礎上得出的分行業的資本充足情況并不能客觀、真實地反映金融控股公司集團層面的風險水平，尤其不能解決因內部持股導致的資本重復計算問題。因此，金融行業監管者出于自身監管需要，怎樣計算金融控股公司集團層面的資本充足水平就成了當下亟需解決的現實問
財務與金融 2018年6期2018-06-21
- 大型企業集團對控股公司的管理模式及措施
團如何加強對控股公司的有效管理，是企業管理的一個重要研究方向。如何通過加強對控股公司在頂層發展規劃、企業文化整合、戰略資源供應等方面的管控，實現企業集團效益最大化，是大型企業集團應著重思考、持續探索的問題。本文從管理實踐出發，對通用管理模式進行了回顧，梳理了大型企業集團對控股公司的具體管理措施，分別從宏觀和微觀兩方面闡述了自己的理解和認識。一、企業集團與控股公司的關系大型企業集團（以下簡稱集團）加強對控股公司的管控，處理好集團與控股公司的關系，是實現集團效
今日財富 2018年17期2018-05-14
- 加強金融控股公司財務治理的預警體系構建策略研究
出調整，金融控股公司順勢而生。發展實踐表明，在日益激烈的市場行業競爭環境下，憑借自身范圍經濟、模式經濟等優勢金融控股公司的市場占有份額上升明顯，現已成為不少金融機構提升自身實力的主要途徑，但該種發展方式依然存在自身短板，尤其體現在財務治理方面，若金融控股公司若在發展之中不注重自身財務治理預警體系的構建，依然難以在行業中取得長遠發展，這就要求國內各大金融控股公司在現代發展過程中，積極響應“十三五”發展規劃中對金融產業發展做出的要求，加強自身財務治理預警體系構
生產力研究 2018年5期2018-04-01
- 美、英、澳金融控股公司監管實踐及對我國的啟示
趨勢下，金融控股公司在我國金融體系中的地位不斷提高，同時也對金融體系風險防控帶來較大的壓力。2017年7月14-15日召開的全國金融工作會議決定，設立國務院金融穩定發展委員會，其中一項重要職責就是加強系統重要性金融機構和金融控股公司等的規制建設，這就使得建立一套既能防控風險又能促進競爭的金融控股公司監管體系具有重要的現實意義。美、英、澳等發達國家對金融控股公司監管的歷史較長，已形成獨具特色的監管體系，對我國金融控股公司監管制度的設計和發展具有一定的借鑒意義
西南金融 2018年1期2018-02-23
- 軍工研究所控股公司管理
引出軍工所對控股公司管理的研究，列舉了典型控股公司法人治理結構情況，并針對軍工所目前在公司管理中存在的突出問題，提出了增加職能部門對控股公司管理的參與度，以及完善委托授權機制的建議。Abstract： This paper introduces the research on the management of holding companies by military industrial institutes， enumerates the corpo
價值工程 2018年36期2018-01-25
- 淺談如何完善控股公司的行政管理
本文主要分析控股公司的行政管理存在的問題，并提出了幾點建議，以供參考。關鍵詞：控股公司 行政管理 問題 對策引言所謂的“行政管理規范化建設”主要包括：管理制度化、業務標準化、工作流程化、考核及激勵機制的科學化等方面。多年來，通過開展接軌工作，參照相關現有標準、制度和管理體系，建立了相應的工作標準、管理制度以及考核和激勵機制，但在實踐中管理要求還存在一定的問題。一、控股公司的行政管理存在的問題1、行政管理規范化體系建設還不夠完善（1）行政管理體系及配套的監督
魅力中國 2016年29期2017-05-27
- 我國金融控股公司監管法律問題研究
京）我國金融控股公司監管法律問題研究劉 巍（100088 中國政法大學 北京）在我國加入WTO、金融業也必須開放的大背景下，國務院于2001年至今先后批準中信、光大、平安等金融控股公司，雖然已經過去了十多年，但目前仍沿用原有“分業經營、分業監管”模式，對金融控股公司監管的法律問題亟待完善和解決。本文對金融控股公司的定義、產生的原因、監管的必要性以及法律監管的現狀和存在的問題進行了簡要分析，并據此從立法、監管機構等角度提出對我國金融控股公司加強監管的相關建議
職工法律天地 2017年2期2017-01-28
- 金融控股公司立法監管比較及對我國的啟示
1010金融控股公司立法監管比較及對我國的啟示龔益鋒西南科技大學法學院，四川 綿陽 621010通過對金融控股公司的概念特征的介紹，對域外地區金融控股公司監管立法的三種不同模式進行分析，從其實踐發展經驗中得出對我國金融控股公司立法監管的三個方面的啟示，以期對完善我國金融控股公司監管縱深發展提出一些思考。域外；金融控股公司；監管；啟示金融控股公司作為一種能適應金融混業經濟潮流在各國都得到蓬勃發展，這種“監管一體化”式的集團控股、跨業經營的綜合經營模式因為其具
法制博覽 2017年36期2017-01-27
- 淺析金融控股公司的法律問題
京）淺析金融控股公司的法律問題趙宇熹（100037 中建電子工程有限公司 北京）作為一種帶有趨利性的金融組織創新，金融控股公司已經成為國際金融市場中金融機構實現混業經營的重要模式。但是，金融控股公司作為我國金融“分業”體制下實現“混業經營”目的的一種組織創新模式，在我國的發展日益迅速，而我國立法空缺的現狀卻嚴重阻礙了其健康發展，也造成了極大的金融風險。本文通過對我國金融控股公司法律問題的分析，提出了幾點完善建議。金融控股公司；防火墻；監管一、金融控股公司法
職工法律天地 2017年12期2017-01-26
- 互聯網金融控股公司不正當關聯交易的法律規制
康互聯網金融控股公司不正當關聯交易的法律規制袁 康*互聯網金融控股公司作為互聯網金融蓬勃發展以及互聯網企業積極介入金融行業的背景下的新型金融控股公司，與傳統金融控股公司具有一定的差異。由于互聯網金融控股公司內部數據共享化、機構虛擬化和賬戶統一化等特征，使得各子公司之間在機構、業務、信息等方面難以實現嚴格的區隔，從而容易滋生不正當關聯交易。因此不能機械地沿用傳統金融控股公司不正當關聯交易的規制邏輯，而應當根據互聯網金融控股公司之間資本加數據的關聯模式，按照披
證券法律評論 2017年0期2017-01-24
- 金融控股公司財務風險的測度與分析
05)?金融控股公司財務風險的測度與分析胡江(湖南涉外經濟學院，湖南長沙410205)金融控股公司是近年來我國新出現的一種金融機構的重要組織形式。由于它獨特的模式優勢，在一定程度上推動了我國金融業的發展和創新，但與此同時，它也存在著不穩定的金融財務風險。在以往的研究中，國內外學者主要是采用定性分析方法探討了金融控股公司經營的風險，對于其財務風險定量研究尚不多見。本文首先開發了金融控股公司財務風險指數測算模型，利用中國各地區2011年至 2015年間中國14
金融經濟 2016年18期2016-12-28
- 淺析金融控股公司反洗錢監管研究
】本文從金融控股公司分類，當前金融控股公司監管要求，前淺析當前我國金融控股公司反洗錢工作存在的主要問題。【關鍵詞】金融控股分類監管要求 存在問題一、金融控股公司的分類（一）由金融機構形成的金融控股公司對于金融控股公司，我們可以用兩種分類方法：其一，根據母公司的行業屬性，可以將金融控股公司分為，一類是控股公司為金融企業的，例如瑞士信貸集團，美國花旗集團和大通集團、中國的中信公司，另一類是控股公司分非金融企業的，這一類的金融控股公司有英國匯豐集團、中國光大集團
時代金融 2016年21期2016-09-10
- 對金融控股公司發展的調查與思考——基于江蘇情況
璐?對金融控股公司發展的調查與思考——基于江蘇情況□李湘寧何敏劉璐摘要：金融控股公司是金融業未來發展趨勢，也是綜合經營的重要組織形式。經過20年探索，目前江蘇省金融控股公司總體經營運作良好，初步形成了特色。與此同時也存在一些問題，需引起關注。本文以江蘇省金融控股公司發展為切入點，選取典型企業集團進行調研，分析其發展現狀及存在的問題，并提出相關建議。在金融改革與金融創新不斷推進的背景下，金融機構逐漸從提供簡單金融服務向綜合金融業務發展，從單一機構類型向集團
現代金融 2016年1期2016-03-24
- 金融控股公司監管研究——韓國的經驗與啟示
33)?金融控股公司監管研究 ——韓國的經驗與啟示張慧智1，翟舒毅1，劉雅君2(1.吉林大學 東北亞研究院，長春 130012;2.吉林省社會科學院，長春 130033)韓國是金融業極度開放的國家，也是東亞地區受兩次金融危機沖擊最大的國家，在應對危機過程中，韓國積累了豐富的預防和應對金融危機經驗。自1997年亞洲金融危機后，韓國持續推進金融體系改革，并順應國際金融市場發展成立了金融控股公司，以實現資本投資最優化和資本利潤最大化。為保障金融控股公司的穩健經營
學習與探索 2016年9期2016-02-27
- 論我國金融控股公司法律問題研究
?論我國金融控股公司法律問題研究黃 蔚北京天睿投資顧問有限公司，北京 100020一個國家的強盛與繁昌，經濟基礎是衡量的根本。相較歐美發達國家及日本韓國，我國的經濟發展算是后來居上。隨著經濟全球化的步伐和我國經濟新常態的出現，我國金融控股公司必會成為主流發展方向，以此更好地迎合市場需求變化。但是，與之相應的，我國金融控股公司相關法律并不完善，針對其出現的各類問題難以明確解決。本文將從金融控股公司的概念和我國金融控股公司現狀入手，通過淺析我國金融控股公司在國
法制博覽 2016年36期2016-02-02
- 資金集中管理法律風險防范
公司）對下屬控股公司或成員企業大多實施資金集中管理，資金集中的好處得到普遍認可。但是，對資金集中的合法性也受到不少質疑，特別是受到小股東的質疑。下面，就控股公司資金集中涉及的法律問題進行簡要分析。一、對控股公司實施資金集中管理的必要性母公司對子公司實施資金集中管理，其必要性和作用已得到廣泛認可：通過各成員企業資金余缺的調劑，減少了集團的整體資金沉淀、銀行借款規模和財務費用；大大降低了資金風險，保證了資金的安全；提高了集團資金整體運作能力、強化了對成員企業的
中國石油企業 2013年1期2013-11-01
- 金融控股公司監管研究
——美國經驗及其借鑒
051）金融控股公司監管研究 ——美國經驗及其借鑒陳小榮，尹繼志（河北金融學院，河北保定 071051）美國金融控股公司是商業銀行為了規避金融混業經營的法律限制，在銀行控股公司的基礎上發展而來的。為了對金融控股公司實施有效監管，美國建立了傘形監管框架，美聯儲負責金融控股公司層面的監管，而功能監管機構負責對各類子公司的監管。我國金融控股公司近年來發展迅速，金融控股公司已成為金融混業經營的重要載體。在此形勢下，我國可借鑒美國經驗，建立對金融控股公司風險進行有效
湖北社會科學 2013年12期2013-05-25
- 我國金融控股公司監管制度非均衡問題研究
式各樣的金融控股公司，國外金融集團也紛紛進入我國。與之相比，由中國人民銀行和銀監會、證監會、保監會組成的“一行三會”的監管格局，則構成了我國的金融業分業監管模式。在金融分業監管體制下，以金融控股公司模式為代表金融集團將何去何從？顯而易見，我國金融業經營與監管存在制度性矛盾。二、金融監管制度的供求分析新制度經濟學認為制度是一種稀缺性資源（盧現祥，1996），其稀缺性特征決定了它始終處于尋求供求均衡的過程。金融監管制度作為一種制度資源，也就理所當然可以被納入供
中國鄉鎮企業會計 2010年4期2010-08-15
- 美國銀行控股公司監管改革及借鑒
張曉樸銀行控股公司自身的脆弱性、倒閉后對整個金融體系的沖擊以及銀行控股公司監管薄弱問題,都引發了深刻思考;美國銀行控股公司的監管改革方案,對于進一步加強中國的銀行監管和金融集團監管具有諸多積極的借鑒意義銀行控股公司控制著美國96%的銀行資產,這一事實使得銀行控股公司成為研究美國銀行監管和銀行業務運營繞不過去的領域。根據美國《銀行控股公司法》和美聯儲Y條例的定義,銀行控股公司(Bank Holding Company,簡稱BHC)是指直接或間接控制一家或多家
時間線 2009年10期2009-12-15
- 集團公司加強對控股公司經營管理探討
能力，加強對控股公司的經營與管理，有效地化解市場經營風險，是每一個集團公司所面臨的新課題。分析了當前集團公司管理的現狀及集團公司和控股子公司的各自職能定位，并進而提出了集團公司應該如何加強對控股公司的經營與管理。關鍵詞：集團會司；控股公司；經營；管理中圖分類號：F270.7文獻標識碼：A文章編號：1678-3198(2009)10-0042-011集團公司母公司的管理定位世界各國控股公司的功能定位有三種選擇模式：(1)金融型控股公司。以追求資本增值為唯一目
現代商貿工業 2009年10期2009-08-26
- 美國應對金融危機的監管法制改革新動向
周德洋《銀行控股公司現代化法2009(草案)》評析2009年6月18日,美國總統奧巴馬公布了財政部起草的一項名為《金融監管改革——一種全新的基礎:美國金融監管體制的重構》(簡稱《金融監管改革》)的方案。該方案包括五部分的內容:一是促進對金融機構的穩健監管;二是對金融市場實施全面監管;三是保護消費者和投資者,防止其遭受金融濫用;四是向政府提供其管理金融危機所需的工具;五是提高國際監管標準并改進國際合作。金融監管的價值定位:由“分業監管”走向“聯合監管”美國財
銀行家 2009年11期2009-05-25
- 美國混業經營六年實踐
上，構建金融控股公司得到法律上的認可，同時在原有的金融監管體制下允許擴展監管機構、實行功能監管。如今六年已過，面對日新月異的世界金融形勢，美國金融控股公司的發展變化如何？又能給我們提供什么啟示？美國金融控股公司的前身：銀行控股公司自1933年《格拉斯—斯蒂格爾法》至1999年《金融服務現代化法》生效之前，長達66年之久的時間里，美國明確禁止銀行從事證券活動，銀行控股公司模式成為這一法律的真空地帶，由于相關法律限制極少而得以較快發展。銀行控股公司產生于20世
銀行家 2006年4期2006-04-25
- 國有控股公司與子公司之間的公告制度
份制成為國有控股公司的主要實現形式。由于純粹控股公司本身不進行經營，投資者需要的是進行經營活動的子公司的信息或者企業集團全體的信息。如果不實行純粹控股公司與子公司間徹底的合并公告，就跟一般公司相比在其信息的正確性方面會脆弱。下文首先要探討純粹控股公司單位的公告時的問題點，然后介紹主要國家關于合并財務報表的立法例，同時分析以合并會計報表為中心的目前的公告制度與純粹控股公司之間的聯系性以及其問題點。[關鍵詞]純粹國有控股公司合并公告合并會計報表中圖分類號：DF
云南大學學報法學版 2004年3期2004-02-03