對我國綠色保險發展的研究分析

楊桂龍

摘? ?要：為了從嚴峻的環境污染問題中突圍，綠色發展理念成為世界經濟發展的主題，綠色金融迅速成為社會關注的焦點。作為綠色金融體系的重要組成部分，綠色保險在環境風險管理方面有其獨特的優勢。雖然綠色保險在我國已有20多年的發展歷史，但實際發展緩慢，甚至一度停滯。因此，在梳理相關文獻的基礎之上，從綠色金融這一上位概念的角度對綠色保險內涵作出分析，以浙江省湖州市成為國家生態文明建設試點區以來綠色保險產品的創新發展為例，重點分析了湖州市環境污染責任保險的發展及其他綠色保險產品的創新，分析了我國綠色保險發展困境產生的原因并提出了展望。

關鍵詞：湖州市;綠色保險;創新發展

中圖分類號： F840.69? ? ? ? ? 文獻標志碼：A? 文章編號：1673-291X（2021）11-0122-05

在新常態發展背景下，環境污染對經濟發展的影響成為了社會進步的最大約束?！渡鷳B文明體制改革總體方案》確立了“綠水青山就是金山銀山”的頂層設計方案，因此，生態文明建設上升到國家戰略高度。在黨的十九大報告中，習近平總書記指出，“綠色金融”是我國綠色經濟發展的重要路徑，并對構建綠色金融體系作出了全方位的解讀。保險業作為金融領域最精巧的社會穩定器，保險業的綠色發展是綠色金融的重要組成部分，綠色保險對推動綠色經濟建設和把控環境風險具有重要的意義。但遺憾的是，我國綠色保險一直面臨“叫好不叫座”的困境。

一、綠色保險內涵分析

我國長期以來對綠色保險的認知僅局限于環境污染責任保險（即環責險），其根本原因在于后工業化時期對綠色金融的定義不明確。要想對綠色保險內涵作出合理而深入的分析，首先必須對其上位概念——綠色金融進行闡述。目前雖然對綠色保險和綠色金融還未形成正式的法律概念，但從一些學者論述和政策文件中可以對綠色金融的內涵從兩個層面理解，首先是環境權益交易的金融化，其次是傳統金融業務的綠色化。而金融業務的綠色化即將綠色標準導入到信貸、證券和保險等傳統金融業務中，“綠色保險”就屬于這一概念范疇。本文嘗試從這一視角探析目前我國保險業的綠色化問題。

關于綠色保險的界定，2010年“綠色保險與可持續發展”曹妃甸論壇上，綠色保險被定義為可持續類保險，認為綠色保險是保險產品綠色化創新的具體表現，同時也是可持續發展理念融入保險業的具體體現。王順慶（2013）將綠色保險等同于生態保險，認為綠色保險屬于責任保險范疇，并將其分為環境污染責任險、生態責任險和食品安全責任險。王國軍和庹國柱（2016）認為，綠色保險具有三層內涵，第一是直接與環境保護相關的保險產品和業務，第二是綠色保險在綠色發展中起到防災防損和節約資源的作用，第三是綠色保險意味著保險行業綠色化發展方式的轉型升級，是金融業可持續發展理念在保險業的具體體現。其他關于綠色保險的認識還有很多，例如，安聯保險認為，綠色保險不僅局限于相關保險產品，還將綠色保險上升到根據環境組織原則的核心要素為客戶提供綠色解決方案的戰略層面。還有部分學者認為，保險資金的綠色運用和綠色運營也可以攘括到綠色保險之中。

通過對目前相關文獻的梳理可以看出，對綠色保險的內涵分析已經走出了長期以來狹隘的視角，但又呈現出一種過于拓寬綠色保險內涵的趨勢。綠色保險雖然不僅限于環境污染責任保險，但也不宜過于寬泛，例如，保險公司的綠色運營（如無紙化辦公）與其他行業并未有明顯的差異，如果將綠色運營等全部納入綠色保險的范疇內，則必然導致保險業的綠色化喪失獨特性。因此，本文根據已有的文獻，認為綠色保險同樣可以從兩個層面進行定義。從狹義上說，綠色保險是指保險業中與生態環境保護相關的產品和服務的綠色化轉型升級，在保險產品和服務的創新中具體體現綠色發展理念;廣義上而言，綠色保險是一種可持續發展理念在保險業的發展，通過將綠色化融入到保險經營管理和投資決策之中，利用保險的獨特優勢引導企業綠色化發展方向，使得保險業在環境友好型社會建設中發揮作用。本文通過對浙江省湖州市綠色保險的創新發展進行詳細分析，從而找到我國綠色保險發展困境的原因。

二、綠色保險的創新發展——以浙江省湖州市為例

綠色保險不僅是一種綠色發展理念，更是以具體的產品和服務推動經濟綠色發展。我國綠色保險的發展起步較晚，在近幾年綠色金融發展的熱潮中，社會各界將目光投向綠色信貸和綠色債券，而忽略了綠色保險。事實上，保險作為一種環境風險管理機制，具有專業化、市場化、社會化的特征，能夠有效補齊環境污染治理體制的短板。2017年6月14日，李克強總理在政治局常務會上指出，發展綠色保險是推進綠色經濟轉型升級的重要路徑選擇，必須加快改革和創新試驗區建設，加快相關綠色保險產品和服務創新。本文以浙江省湖州市綠色保險創新發展情況為例，從多角度分析我國綠色保險發展困境的主要原因。

（一）湖州市環境污染責任險發展狀況分析

我國最具代表性的綠色保險就是環境污染責任保險，它是實踐時間最長的綠色保險產品。2017年6月14日湖州市和衢州市被列為綠色金融改革和創新試驗區，6月23日七部委下發《浙江省湖州市、衢州市建設綠色金融改革創新試驗區總體方案》。為了貫徹綠色金融發展理念，湖州市先后出臺了《湖州市國家綠色金融改革創新試驗區建設實施方案》和《湖州市建設國家綠色金融改革創新試驗區的若干意見》，明確提出構建綠色保險體系，并設立綠色金改專項資金制度，鼓勵和支持保險機構開展綠色保險服務，力爭2020年環境污染責任險覆蓋率超過90%，保險深度超過4%;2021年提供綠色保險產品和服務的經營主體超過12家，并在環境高風險產業建立成熟的環境污染強制責任保險制度，投保企業超過50家。

環責險是國際上通行的環境風險管理市場化手段之一。2018年1月，湖州市出臺了《湖州市人民政府關于環境污染責任保險工作的實施意見》，確立“保險+服務+監管+信貸”相結合的“湖州模式”，并開發了“邊體檢邊承保”的創新推動方式，將保險監督、環保監管和信貸聯懲相結合，培育企業的環保意識和環境風險防范、管控能力。2018年4月9日，湖州市召開了環境污染責任險動員大會，標志著湖州市新一代環責險工作正式啟動。截至2018年，174家試點企業的體檢率和承保率為100%，簽單保費達到628.58萬元，共計提供保障費用2.97億元。環境污染責任險成為了湖州市綠色金融發展的一個亮點工作。

在標準體系建設方面，制定第一個綠色保險產品市級地方評估標準——《環境污染責任保險風險評估技術規范》，明確環境風險指標可分為靜態風險指標和動態風險指標，前者表示客觀因素而引起的企業各種環境風險的程度，包含環境風險物質方面;后者表示管理水平而引起的企業環境風險的程度，包含環境保護基礎管理方面。而且兩類指標均被細分，靜態風險指標有80項，主要是危險物質規模和生產工藝等方面;動態風險指標有90項，主要是包含管理機構和項目管理等方面。在明確的標準條件下，企業的環境風險狀況按等級分為低風險、一般風險、中等風險、較高風險、高風險。

在這一精準的評估標準背景下，通過10類“5+5”風險指標，對電鍍、化工、紡織印染、制革等6類產業進行環境風險等級評估，并將風險等級與保費和政府補貼相掛鉤，而且為企業推出了“環保管家”服務，并匹配事前、事中、事后全過程的服務機制。從2019年湖州市環境污染責任險保費和政府補助情況來看，吳興區、南潯區和南太湖新區三個區域的環責險發展情況存在明顯的差異，相對于南太湖新區而言，吳興區和南潯區的污染情況更為嚴重，環境污染造成的風險等級也更高。

湖州市建立了規范化、市場化和標準化的環境體檢制度。財險公司根據“環境體檢”所得的環境風險等級決定其保費，即將風險等級與環責險的保費相掛鉤。一般風險和中等風險的企業是財險公司的優質客戶，是每個保險經營主體爭取的客戶，而政府也將風險等級與財政補貼相掛鉤，財政補貼額與環境風險等級呈現反向相關關系。湖州市環境污染責任險的推廣呈現出“政府引導”的特色。2017年湖州市政府明確規定試點期間給予參保環責險的企業保費20%—50%的財政補助。從表1可知湖州市截至2019年12月三個區域的環境污染責任險保費共計245.26萬元，政府的財政補貼額為98.31萬元，總體而言，在保費收入中政府補貼占比高達40.08%。按風險等級不同可知，2019年一般風險等級財政補貼占保費比率為45%，中等風險等級財政補貼占比為40%，而較高風險等級財政補貼占比為35%。從實際數據分析結果可以看出，目前湖州市環境污染責任保險推行的區域獲得的政府補貼是與政府政策規定相一致的。例如，湖州繁華絹紡有限公司投保了環責險，體檢風險評估報告顯示，其環境風險等級為中等，保費總額為3.7萬元，其中財政補貼1.48萬元（40%），公司只需繳納保費2.22萬元（60%）。

從三個區域的投保企業數量來看，南潯區投保企業截至2019年12月共42家，吳興區共20家，而南太湖新區只有4家，如圖1。南太湖新區投保環責險的企業數量遠遠低于其他兩個區域要歸因于區域內產業發展特點。南太湖新區屬于新興開發區，相對而言，產業發展以旅游業、互聯網行業等高科技新興產業為主;從具體的風險等級而言，無論是吳興區、南潯區還是南太湖新區都是以中等環境風險為主。僅在南潯區有兩家較高風險等級的企業參與了投保，說明目前湖州市高環境污染的企業的環責險參保率比較低，參保率大約僅為3.03%左右。湖州市環責險的未來發展方向必須進

一步推動高污染企業參與投保，這也與其“十三五”規劃中逐漸在高污染行業內實施環境污染強制責任保險的方向一致。事實上，對于存在較高污染風險的企業，投保環責險能有效轉移風險責任，降低甚至避免環境污染事故的發生;同時，運用費率的杠桿作用能有效提高企業環境風險管控能力。

從參保企業的具體類別來看（如圖2），湖州市目前參保環責險的企業主要是印染紡織行業，共有42家企業，占所有參保企業的63.64%左右。出現這種情況的主要原因在于其工業生產的發展方向，其生產制造主打產業主要以服飾生產為主，尤其是嬰幼兒服飾和絲綢的生產基地。

（二）德清縣環責險“六維”發展模式分析

湖州市在推進環境污染責任險的過程中沒有用“一刀切”的定式發展模式，而是鼓勵每一個區域單位自主選擇符合當地實情的發展方式，重視地域特色的發展。接下來對德清縣的環責險發展模式進行具體分析。

2017年，德清縣率先推出環境污染責任險，并制定了“政府引導、協會推廣、保險保障、專家防患、環保督查、企業整改”的六維發展模式，從環境污染的源頭進行防控，最大限度降低環境風險。截至2017年1月16日，簽訂環境污染責任險協議的企業共有47家，其中25家企業已完成第三方專業機構的“環境體檢”，14家企業已完成保費繳納。下面具體分析德清縣環責險實施方案。

1.精準定位，構建統籌機制

從地方經濟發展情況出發，2017年德清縣政府及時出臺了可操作的《德清縣環境污染責任保險工作的實施意見》，確立了統一明確的環責險的協調運作體系，其中明確規定了保險對象、保險責任、投保程序、理賠程序和保障措施。

2.創新引領，打造多贏模式

縣財政設立了環責險專項補助資金，補助標準與環境風險等級相掛鉤，其中低風險、一般風險、中等風險、較高風險和高風險企業的補助分別為當年保費的50%、45%、40%、35%和30%。要求保險公司預提固定比例保費，主要用于聘請專業環保服務機構為投保企業開展環境體檢和培訓工作;而且為每一個投保企業制定專業化的綠色整改方案。環境體檢按“同行業同標準”進行，根據體檢所確定的環境風險等級和企業規模等因素確定保費，實施保費浮動機制。建立由水、氣、土壤三個領域專家組成的“環保專家服務團”，不定期為有環保需求的企業開展免費環保服務和培訓等工作。

3.先行先試，推動全域實施

德清縣環責險發展采用“以點帶線擴面”的方式，組織保險公司代表和第三方專業服務機構代表對47家擬投保企業進行了環境污染責任險培訓，詳細介紹環責險險種相關情況和投保工作流程，并對環責險體檢方案和環保服務內容進行詳細解讀。采用分類推廣方式，明確要求重金屬排放和化工重污染等企業實施環境污染強制責任險，要求2021年環境污染強制責任險在環境高風險企業的覆蓋率要達到95%以上，全面推進“保險+服務+監管+防范”的環境風險防范體系建設。

（三）湖州市綠色保險產品的其他創新

湖州市保險業積極探索符合當地可持續發展需求的綠色保險服務模式，創新升級種植養殖險等傳統業務的服務能力，在全國首推各類綠色保險創新，推動保險業參與社會治理。

從養殖險而言，首創生豬保險的“龍游模式”發展機制，即將生豬保險與無害化處理相結合。保險補償和病死豬無害化處理相結合，得以從根源上解決病死豬亂扔和流入餐桌的環境安全問題，促進了畜牧業的健康發展。目前，“生豬保險與無害化處理”聯動的模式已經在浙江省全省進行復制推廣。同時，推廣湖羊養殖保險在湖州市實現全覆蓋，并將這種聯動機制推廣到了雞鴨、淡水魚等保險品種。

從種植險而言，首創安吉白茶低溫氣象指數保險，將降雨量、溫度等氣象要素作為承保、風控和理賠的依據，通過氣象資料的分析和運用，探索基于氣象指數的履約、保證險及互聯網保險產品，及時提供防災防損氣象信息服務等，推動氣象技術與農業保險深入融合。目前該險種已在楊梅、水稻、杭白菊等其他作物保險上取得了突破性進展。2017年6月，臺州市仙居楊梅種植產業因連續降雨損失巨大，人保財險浙江分公司楊梅采摘期降水氣象指數保險累計賠償農戶2 400余萬元。

三、我國綠色保險發展困境原因分析

作為綠色金融發展的重要工具之一，成熟的綠色保險產品不僅能夠轉嫁風險，而且能夠引導社會資源投向可持續發展領域。從以上對湖州市綠色保險產品的分析可知，雖然我國綠色保險近幾年發展較快，但與綠色信貸、綠色債券和綠色基金的發展水平相比，綠色保險總體發展水平還處于初級階段，保險在綠色金融領域中應用也沒有得到社會各界的廣泛關注，“叫好不叫座”的困境仍然存在。主要原因在于：首先，學術界和業界對綠色保險的認知和探討仍然沒有走出環境污染責任險的思維定式，使得各類推動綠色保險創新發展的要素之間呈現協調失靈、雜亂無章的狀態。而且保險業在助推綠色金融轉型的過程中僅停留在對污染事件的經濟補償層面，而保險的風險管理和資金融通方面的功能并沒有真正成為綠色金融體系構建的強大助力。其次，支持環境保護和推動綠色保險的政策法規仍停留在建議性層面，缺乏現實的可操作性，而且由于對環境保護的主體和責任界定不清，使得環境成本呈現出明顯的外部性特征，企業投保意愿不足，綠色保險在實際操作層面無法達到預期的效果。再次，保險經營主體環保意識和環境風險管理能力嚴重缺乏，絕大部分保險公司并不具備深度開展綠色保險的能力，在產品開發、風險控制和理賠等環節上缺乏有效的技術支持。最后，保險市場內生發展動力缺乏。目前綠色保險的推廣主要依賴于行政力量的干預，雖然在發展初期能迅速推動綠色保險的發展，但是會造成風險價格的嚴重扭曲。而且行政強制也造成綠色保險的創新力不足。目前，綠色保險產品及服務主要以企業環境污染治理的責任險為主，僅僅停留在補貼污染治理的程度，對于環境污染產生的復雜性問題缺乏系統性的解決方案。

在環境污染治理體系中，綠色保險通過專業化、市場化手段能有效降低環境風險，但是綠色保險的社會治理功能僅依靠政府部門和保險公司的推動是不可能發揮最大化功效的。綠色保險功能的提升必須要從立法保障、制定行業標準規章準則、相應制度機制改革、綠色保險產品開發、理念宣傳帶動等方面共同發力，在全社會建立社會聯動、共同參與的多層次綠色保險體系，使綠色融入到社會個體之中，最終達到企業綠色轉型、優化生活環境的目的。

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Research and Analysis on the Development of Green Insurance in China

— Take Huzhou in Zhejiang Province as an Example

YANG Gui-long

（School of Economics，Wuhan University of Arts and Science，Wuhan 430056，China）

Abstract： In order to break through the severe environmental pollution problem， the concept of green development has become the theme of world economic development， and green finance has rapidly become the focus of social attention. As an important part of green financial system， green insurance has its unique advantages in environmental risk management. Although green insurance has a history of more than 20 years in China， its actual development is slow， even stagnant. Therefore， on the basis of combing the relevant literature， this paper analyzes the connotation of green insurance from the perspective of green finance. Taking Huzhou in Zhejiang Province as an example， this paper focuses on the development of environmental pollution liability insurance in Huzhou and the innovation of other green insurance products. This paper analyzes the causes of the development dilemma of color insurance and puts forward the prospect.

Key words： Huzhou; green insurance; innovation and development