銀行金融風險評價方式分析與研究

黃海屏

【摘要】文章主要對銀行金融風險評價方式進行解析與探究。具體是在對現階段國內商業銀行金融風險存在不足進行闡述的基礎上，對國內商業銀行金融風險評價方法進行探究。實踐證明，商業銀行風險評價指標體系的建設與應用，在協助銀行業規避與防范金融風險，實現可持續發展目標上體現出巨大的應用價值。

【關鍵詞】金融風險 現狀 評價方式 風險評價指標體系

一、國內商業銀行金融風險評價中存在的不足

當下，與銀行金融風險評價有關的方法大體上被劃分為國外與國內兩種類型。國外的有巴塞爾協議、瑞士的世界經濟論壇、洛桑國際管理開發學院一起編制的與金融機構風險評價對應的方法、“駱駝”評級方法等。國內金融風險評價方法涵蓋了中國銀監會依照巴塞爾協議標準在2006年頒布的《商業銀行風險監管核心指標》，與國內部分評級機構參照國外評價方法自制的銀行金融風險評價方法。

對國內現存銀行金融風險評價的應用實況進行解析，發現其依然存在諸多缺陷尚未彌補，而眾多缺陷產生的根本原因歸結為過分依賴國外的金融風險管理方法，而沒有深入對中國特有國情中金融風險的復雜性解析環節上。比如說，依照國外銀行巴塞爾協議的標準，國內現存的商業銀行金融風險評價方法大體上是權衡銀行資本的豐實度、不良資產數額、資產利潤率等指標。目前，若國內商業銀行上述指標達優，就被認為在后續的發展進程中不會有較大的金融風險衍生出來。但是上述金融風險評價方法最大的不足體現在沒有對中國特有經濟金融環境與商業銀行自體特殊性進行全面分析環節上，也就是說這類風險評價方法在西方銀行業金融風險評價環節上適用，在國內銀行業實用價值被削弱。

二、國內商業銀行金融風險評價方法

（一）對單體銀行風險評價方法的完善

單一銀行機構在現實營銷過程中各類金融風險產生的概率是極為大，其很可能使金融系統蒙受巨大的損失，資金流動暢通性缺乏以及資本金損失等多樣化問題出現的可能性也會加大，嚴重情況下資不抵債，喪失償還能力而最后倒閉破產。單體銀行風險評價方法的健全與實施，原理為以銀行自體營銷風險為評價對象，全面探尋其在營銷過程中多樣化風險因素的性質。

（二）銀行整體風險評價方法

該種類型評價方法適用對象為銀行衍生出來的金融風險危機是其內部與外部環境共同作用的結果。基于國內銀行所處外部環境存在差異性，以及外部政策與經濟環境變化無常，其自體帶有脆弱性等實況，所以上述金融風險類型是極易生成的。即便銀行自體運營優良，但在外部環境多樣化因素的擾動下，銀行常態化經營模式勢必會受到不同程度的沖擊。從這一視域解析，銀行自體為宏觀經濟體系的重要組成成分，其受宏觀經濟變動的影響也是必然的事實，金融危機由此衍生出來。銀行整體金融風險評價方法應用，有效的把銀行個體金融風險和銀行可能受到的外部環境波動影響的風險整合在一起，進行綜合性解析，那么在這一評價方法的協助下金融監管機構與商業銀行自體從全局上掌握商業銀行現實的金融風險狀況環節上有較大的便捷性。

三、商業銀行風險評價指標體系的結構

本文把商業銀行的風險評價指標體系逐漸三層遞階層次結構，即目標層A、準則層B與指標層C，其中準則層呈現目標層，指標層呈現準則層。

（一）目標層A

其最大的功能體現在從全局上呈現商業銀行風險實況與運行模式方面上，可以被看作為商業銀行風險整體評價結構的外在體現形式。

（二）準則層B

整合目前商業銀行營銷的主要特點，參照巴塞爾委員會對商業銀行的風險種類劃分形式，即信用風險、國家風險、聲譽風險、操作風險、市場風險、流動性風險、法律風險與戰略風險八種。本文應用理論分析法、因子分析法與頻度統計法對相關指標進行選擇，同時巧妙的把互聯網金融對商業銀行的沖擊風險整合其中，最后把準則層劃分為六個部分，即信用風險B1、市場風險B2、經營風險B3、操作風險B4、流動性風險B5與互聯網金融對商業銀行的沖擊風險B6，其均能夠從不同維度呈現與統計商業銀行風險實況[2]。需要對互聯網金融對商業銀行的沖擊風險指標選取作一個闡述，即余額寶與阿里小貸均作為微支付模式與微貸模式內的典型代表和商業銀行存貸款數量上進行對照，商業銀行交易成本數額是由其固定資產和某年度辦理存貸業務量對照得到的。

（三）指標層

對指標進行嚴格選擇，明確指標層由19個指標組成，具體內容見下表：

四、結束語

由全文論述的內容，可見對現存銀行風險評價體系施以改革與調整對策是極為必要的。金融機構也應該積極突破融資瓶頸，以互聯網背景為依托，對發展戰略施以轉型對策，在降低風險產生率的同時，為用戶提供最優質的服務。