完善個人結售匯柜臺與電子銀行業務綜合管理路徑探索

鄭哲鴻

摘要：當前，電子銀行業務在提供便利金融服務的同時也給金融監管帶來了一些挑戰，尤其是在個人外匯金融領域，電子銀行結售匯業務的興起，個人分拆結售匯的違規情況更趨復雜。本文通過對當前個人結售匯業務銀行代位監管現狀和存在問題的分析，提出兩種綜合管理方法設想，以堵住不法分子可鉆的漏洞。

關鍵詞：個人結售匯；柜臺；電子銀行；綜合管理

自2010年國家外匯管理局為中國銀行、招商銀行等銀行陸續開放電子銀行個人結售匯業務權限以來，電子銀行尤其是網上銀行個人結售匯業務發展迅速。隨著新業務的出現，諸如利用當前柜臺與電子銀行管理信息不對接的情況下實施分拆結售匯以規避年度額度管理的新問題也隨之而來。新形勢下如何實現個人外匯業務柜臺和電子銀行業務綜合有效管理，筆者主要從銀行角度出發，結合當前外匯管理體制嘗試探索完善個人結售匯柜臺與電子銀行業務綜合管理方法，以提高銀行的代位監管水平，進一步打擊違規分拆結售匯行為。

一、個人結售匯業務銀行代位監管現狀

當前銀行個人結售匯業務辦理途徑主要有柜臺渠道和網上銀行、電話、自助終端等非柜臺渠道（即電子銀行）。在僅有柜臺業務辦理渠道時期，個人結售匯業務的監管主要通過查詢“個人結售匯系統”中個人額度使用情況，辦理額度內結售匯業務，超過額度則需提供真實性材料審核后辦理。對于分拆結售匯監管，銀行根據《國家外匯管理局關于進一步完善個人結售匯業務管理的通知》（匯發[2009]56號文）要求，人工甄別分拆結售匯情況并對確認為分拆結售匯行為的交易不予辦理。

2010年電子銀行渠道開通后，除柜臺渠道辦理個人結售匯業務外，客戶還可以通過各種非柜臺渠道辦理。為防止多渠道分拆結售匯，外匯局先后出臺了《電子銀行個人結售匯業務》和《個人分拆結售匯“關注名單”管理規定（試行）》，要求將確認為參與分拆結售匯交易或資金歸集的個人納入“關注名單”，實現全渠道（含柜臺和電子銀行渠道）的綜合管理，防止分拆結售匯業務的發生。

二、存在的問題

（一）多渠道同時辦理結售匯，分拆難監管。電子銀行業務開通后，客戶可同時通過柜臺、非柜臺渠道同時辦理個人結售匯業務。辦理柜臺業務時，一線柜臺人員對分拆行為可以進行人工甄別，對屬于分拆結售匯的可不予辦理。而辦理電子銀行業務時，銀行只對客戶開立賬戶時進行身份審核，客戶則通過開通的電子銀行辦理結售匯及相關資金劃轉業務，不與銀行直接接觸，因此，銀行無法得知實際操作電子銀行的客戶是否為其本人，是否存在利用他人額度實現分拆結售匯行為，也就難以對分拆行為進行及時有效識別，為一人操控多個賬戶提供了空間，無疑增加了監管難度。

（二）跨行分拆結售匯，監管難度進一步加大。外匯指定銀行在開通電子銀行個人結售匯業務時，按要求會建立“關注名單”管理機制，將涉嫌分拆結售匯及相關違規辦理業務的個人納入“關注名單”進行重點管理，以遏制個人分拆結售匯行為。但目前，“關注名單”信息僅限于同一家銀行內部共享。如客戶跨行辦理了個人結售匯業務，在總量上符合分拆行為特征的情況下，在不同銀行或許未被發現并列入“關注名單”，或者在一家銀行被列入“關注名單”，在其他銀行未被列入，造成對分拆行為的監管難度進一步加大。

（三）分拆結售匯業務監測結果滯后，影響監管效果。目前，對分拆結售匯行為的監測屬于事后監測，即在分拆結售匯行為發生后才能確定為分拆并進行重點關注和監管。以境外同一個人或機構將外匯匯給境內5個以上不同個人的分拆行為為例，當境內第4人收款并結匯時，尚不能確定為分拆，但第5人以上收款時才能確定為分拆結匯。當銀行發現并將參與分拆的個人納入關注名單時，分拆資金已經流入，而且往往在確認為分拆行為時，參與分拆的人員并非僅僅是第5人，而是在不同銀行不同渠道同時辦理的多個人。監管結果的滯后影響了監管的效果。

三、完善柜臺與電子銀行綜合管理方法探索

方法一：建立銀行全渠道電子臺帳，及時添加關注名單。在當前跨行信息無法共享的情況下，銀行所能達到的管理目標就是監控本行系統轄區內分支機構盡可能杜絕分拆結售匯行為的發生，及時對已經發生的分拆行為及時識別和加入關注名單。建議在省級分行內部，建立一個可以實現全轄分支機構共享錄入和瀏覽信息的平臺，每天將柜臺和非柜臺渠道辦理的每筆個人結售匯交易的主要信息，如結、購匯業務申請人、匯入或匯出收款人，金額等信息錄入共享平臺作為電子臺帳，并及時篩選電子臺帳中符合分拆結售匯特征的個人，將其納入關注名單。對接近分拆結售匯特征的交易的結匯資金歸集人和境外匯款收款人列為可疑名單。如果客戶在柜臺辦理第5筆以上存在分拆嫌疑的結匯或境外匯款業務時，可以要求客戶提供相關證明材料，否則不予辦理；如果客戶在電子銀行辦理第5筆以上存在分拆嫌疑的結匯或境外匯款業務時，銀行可在事后篩選時，將相關人員盡快納入關注名單，防止其進一步實施分拆。

方法二：建立個人外匯業務系統，實現全網絡數據共享。建議將當前的個人結售匯系統與個人外匯業務非現場監測系統相合并，建立個人外匯業務系統，向銀行端適當增加分拆結售匯行為的監測功能并對全國各家銀行“關注名單”進行共享，改變事后進行篩選結果的情況，以實現實時監測分拆結售匯交易。系統建立后，銀行通過柜臺辦理個人結匯或境外匯款業務時，首先向個人外匯業務系統中輸入相關交易信息并查詢辦理業務的客戶是否在關注名單內，辦理的個人結售匯業務是否存在分拆交易情況，在區分不同情況后再進行辦理或不予辦理操作。而電子銀行則需要增加自動識別和拒絕辦理分拆結售匯交易的功能，以有效防止可疑資金通過電子銀行渠道分拆流入或流出。