西部地區小微企業成長性評價研究

王薇?羅朝暉

【摘 要】 本文在文獻回顧的基礎上，利用2014-2018年西安市新設立小微企業和個體經營戶的抽樣跟蹤季度調查數據，采用DEA模型對西安市2014年3月至7月新設立小微企業的成長性作了評價，結果表明：西安市新設立小微企業成長性水平總體較低且波動性較大，不同行政區間及不同行業間小微企業成長性存在顯著異質性。據此提出了應加強人力資本積累、拓展市場潛力、加大政府政策扶持力度、拓寬融資渠道、完善短期資本市場服務等政策性對策建議。

【關鍵詞】 西安市;小微企業;成長性評價;DEA模型;對策建議

一、引言

小微企業是市場經濟中數量最大、最具活力的企業群體，關系到經濟和社會發展中就業、稅收、民生、創新等諸多重大問題。根據《分析與展望：2017-2018年中國中小微企業生存與發展報告》統計數據，我國中小微企業貢獻了60%以上的國內生產總值總量和50%以上的國家財政稅收，完成了65%的發明專利和80%以上的新產品開發。并且，我國7.67億的就業人口中，小微企業解決了近1.5億人口的就業問題，其中新增就業和再就業人口的70%以上來自于小微企業，并且70%的城鎮居民和80%以上的農民工主要集中于小微企業就業。[1]然而，目前中國大部分小微企業的生存發展狀況并不樂觀。據統計，我國每年新注冊成立的中小微企業有15萬家，但每年倒閉或者注銷的企業有10萬多家，企業平均壽命僅2.9年，近68%的企業存活不過5年，19%的企業在6-10年內破產，而僅有13%的企業壽命能夠超過十年。[2]

從新常態階段的經濟發展方向來看，為了重塑經濟增長動力、提高經濟增長質量，改變我國在國際產業分工中的地位，國家提出“創新驅動”戰略，鼓勵“大眾創業，萬眾創新”成為建設創新型國家背景下最耀眼的新時代主題，小微企業的發展也獲得了前所未有的挑戰和機遇。為了進一步簡政放權，構建公平競爭的市場環境，調動社會資本力量，促進小微企業特別是創新型企業成長，推動新興生產力發展，國家從2013年開始部署公司注冊資本登記制度改革，并于2014年推出《注冊資本登記制度改革方案》并正式實施。自2014年起各地區大批小微企業紛紛設立。然而，這些新設立小微企業的成長性如何？小微企業生存發展狀態是否獲得改善？等等，對這些問題的考察對于落實我國商事制度改革方案、完善西部地區小微企業管理制度和促進地區經濟高質量發展具有重要意義。

二、文獻回顧

小微企業的生存發展困境這一現實問題一直是政府決策部門和學術研究領域非常關注的焦點。現有相關文獻對于小微企業的生存發展進行了多角度的研究：一是小微企業運行績效及影響因素研究。吳寧等（2016）基于資源整合視角，采用結構方程模型對國內195家科技型小微企業的合作研發績效水平進行測評。[3]楊艷、景奉杰（2016）從顧客合法性感知視角研究了新創小微企業營銷績效的影響因素。[4]鮑長生（2016）基于因子分析方法考察了上海市青浦區小微企業的經營困境。[5]楊希等（2014）基于結構方程模型，從償債能力、盈利能力和成長能力三個維度分析了渭南地區中小企業運營績效及其影響因素。[6]二是小微企業成長性評價研究。Donckels & Miettinen（1997）將企業成長性評價指標體系歸納為五大類核心指標，即企業能力、市場份額、銷售額、固定資產狀況、雇員人數。[7]Capelleras & Rabetino（2008）從企業年齡、企業規模、企業家特征、政策環境等方面對企業成長性進行分析。[8]Meng LiFeng（2008）研究認為，行業因素、區位條件、員工素質、技術創新能力是影響企業成長性的顯著性因素。[9]LI Lin等（2009）、陳曉紅等（2004）分別基于突變級數法對我國中小企業的成長性進行了評價。[10-11]國家統計局寧夏調查總隊（2012）從發展狀況、盈利水平、經濟效益、償債能力和行業成長性等五方面構建評價指標體系，對寧夏中小微型工業企業進行成長性評價。三是小微企業生存狀態研究。[12]關健等（2009）基于二階因子模型對我國10個省市的中小企業外部生存環境進行了評價。[13]王淅勤、池海蓮（2016）基于生態位理論、肖娥芳（2017）基于結構方程模型對湖北省小微企業的生產狀況及運營制度環境滿意度進行了分析。[14-15]雖然這些研究對小微企業的生存發展狀況及產出績效進行了多維度的考察，但仍存在以下不足之處：一是不同學者選取不同的指標對小微企業的成長性進行評價，采用的非客觀評價方法導致評價結果具有較大的主觀性和差異性。二是以科技型小微企業為研究樣本的居多，對其他小微企業關注的較少。三是選取的樣本量較少，或者數據基礎為單一的橫截面數據，缺乏大樣本的面板數據進行系統性研究。基于此，本文以2014年西安市新設立小微企業為研究對象，并以2014-2018年的季度跟蹤調查數據為基礎，采用統計描述及DEA模型對小微企業生存發展現狀及其成長性進行評價，深入分析小微企業的成長動能及成長阻力，有針對性地提出改善小微企業生存發展能力的政策建議，為破解小微企業的健康生存發展難題提供借鑒。

三、西安市新設立的小微企業成長性評價

對西安市新設立小微企業成長性的評價建立在“企業成長性”概念界定的基礎之上。企業成長性是指企業在其發展的動態過程中，一個較長時期內通過不斷挖掘企業內外部未利用資源而持續實現潛在價值的能力，是人們根據企業的現有成長情況和其他影響企業成長的內外部因素對企業發展潛力的評斷。通過對企業成長性概念進行延伸，小微企業的成長性是指小微企業充分利用企業內外部資源，持續開發企業自身潛在價值以達到企業規模擴大、實力增強的能力表現。

1、數據來源及說明

本文所使用的數據來源于國家統計局西安調查隊建立的西安市小微企業專項數據庫。樣本數據的調查對象為2014年3月至7月西安市新設立的小微企業和個體經營戶（本次調查的個體經營戶指在工商注冊登記的個體工商戶）。按照國家統計局制定的調查方案，對2014年3月至7月在西安新設立的小微企業和個體經營戶中采用隨機抽樣方法，考慮行業和地區分布，抽取3%的小微企業和0.5%的個體經營戶，共抽取695家樣本單位，進行為期3年以上的固定樣本跟蹤調查。其中，小微企業567家，個體經營戶128家，占比分別為81.6%和18.4%。調查內容包括基本情況、經濟指標和生產經營三個部分。其中，基本情況包括樣本單位代碼、單位詳細名稱等基本名錄信息;主要業務活動、開業時間、營業狀態及設立情況等信息。經濟指標包括資產總計、營業收入和從業人員期末人數等。生產經營包括融資情況、用工情況、政策情況等方面。共獲取西安市695家小微企業2014年第4季度-2018年第1季度的數據，該數據涉及的行業包括：農林牧漁業、采礦業、制造業、電力熱力燃氣及水生產和供應業、建筑業、批發和零售業、交通運輸倉儲和郵政業、住宿和餐飲業、信息傳輸軟件和信息技術服務業、金融業、房地產業、租賃和商務服務業、科學研究和技術服務業、水利環境和公共設施管理業、居民服務修理和其他服務業、教育、衛生和社會工作、文化體育和娛樂業。表1為調查樣本的總體分布情況。

將分行業的新設立小微企業的綜合效率進一步整合可以獲得分產業的小微企業綜合效率變動情況（見表3）。由數據可知，2015-2017年間各次產業的小微企業綜合效率均呈不同程度的波動上升，表明各次產業的新設立小微企業均具有一定的成長性。其中，第一產業小微企業的綜合效率由0.296上升至0.36，第二產業小微企業的成長性波動較大，效率值在2015-2016年下降后又上升至2017年的0.598，第三產業小微企業的成長性在三年內穩定上升，綜合效率值從0.438逐漸上升至0.603。從三次產業的綜合效率均值來看，第三產業的成長性最好，第二產業次之并且與第三產業相近，而第一產業的成長性較第二、三產業差距較大。

五、結論及對策建議

基于國家統計局西安調查隊2014-2018年小微企業專項跟蹤調查季度數據，采用DEA模型對2014年西安市新設立的小微企業的成長性進行深入分析，得到以下研究結論：

1、西部地區小微企業的成長性水平總體偏低且呈較大的波動性

雖然小微企業的平均綜合效率值在考察期內有微小上升趨勢，但綜合效率值的平均值不足0.5。并且各區域小微企業成長性波動差異較大，表明小微企業自身實力較弱導致抵御外來風險的能力較差，外部經濟社會生存環境不穩定及政策變動極易造成小微企業受到沖擊，陷入經營困境。

2、小微企業的成長性存在顯著的區域差距和行業（產業）差異

高新技術產業開發區等成長性相對較高的區域小微企業綜合效率是高陵縣等成長性較低區域的4倍以上，成長性較好的行業如交運運輸業是成長性欠佳的行業如科學研究和技術服務業的綜合效率值的3倍以上。總體上，小微企業成長性較好的仍然為傳統的勞動和資源密集型行業，而信息傳輸、軟件和信息技術服務業、科學研究和技術服務業等體現創新驅動的行業成長性仍然有較大提升空間。

根據本文研究結論，提出以下政策啟示：對于企業而言，第一，應加強人力資本積累和市場營銷建設，提升創新潛力。通過人才引進提升企業員工知識技能水平和企業管理者素質，為企業成長壯大奠定人力資本基礎。同時，應在企業信譽服務、品牌創新、產品質量上下功夫，創新營銷策略，拓展企業的潛在市場基礎。第二，各行業小微企業應根據自身產品特色，堅持“特”中做“優”，強化深度開發，通過不斷延伸延長產業鏈條發展壯大。第三，借助絲綢之路經濟帶這一戰略契機，充分了解海外市場的機遇與風險，積極發展境外投資、拓展海外市場，改變傳統的封閉式經營模式，逐步實現多元化成長和開放式合作共贏。

對于政府而言，第一，要加強對小微企業的政府管理和政策扶持，針對不同類型小微企業實行差別化創新資助和稅收減免政策，重點培養戰略性新興產業及現代服務業領域的小微企業，擴大小微企業發展專項基金，實施成長型企業融資支持計劃，加大對小微企業財稅減免支持力度。第二，發揮公共財政的引導作用，完善地方短期資本市場，盤活社會商業信用，努力聯合商業銀行等其他機構組建小微企業信用擔保機構，擴大信用擔保基金中政府投入比例，提高小微企業的融資貸款能力。第三，培養小微企業創業示范特色園區、小產業集群、科技型企業孵化基地等科技模式，引導小微企業實現產業集群發展，鼓勵小微企業技術創新和開拓市場，提高規模效益和競爭效率。

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【作者簡介】

王 薇（1987.10—）女，漢族，陜西西安人，博士，西安財經大學經濟學院講師，西北大學經濟管理學院博士后，研究方向：中國經濟增長與產業發展.

羅朝暉（1967.9—）男，漢族，湖北黃陂人，統計師，國家統計局西安調查隊住戶處處長，研究方向：統計測評、企業發展.

本文為陜西省社會科學基金項目《供給側結構性改革下陜西構建現代產業發展新體系的機制和路徑研究》（2018D03）;陜西省社科界重大理論與現實問題研究項目《陜西省高質量發展的統計測度與推進路徑研究》（2019C061）成果