西安市小微企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)成因及預(yù)防對策研究

【摘 要】 本文通過對西安市小微企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)的分析，提出建立健全金融法律法規(guī)，大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)；建立健全小微企業(yè)信息披露制度；完善內(nèi)部管理體制，規(guī)范內(nèi)部管理制度；對管理人員加強(qiáng)培訓(xùn)，提高管理人員的法律意識(shí)；完善小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)信用擔(dān)保制度，健全信用擔(dān)保體系等措施建議。

【關(guān)鍵詞】 小微企業(yè)；融資法律風(fēng)險(xiǎn)；成因；預(yù)防對策

西安市小微企業(yè)在企業(yè)管理、資金籌措，品牌創(chuàng)新等方面存在不少問題，特別是在資金籌措方面存在嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)，制約著西安市小微企業(yè)的發(fā)展。如何對小微企業(yè)的融資法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范是一個(gè)迫切需要解決的現(xiàn)實(shí)難題。

一、西安市小微企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

通過調(diào)研分析，西安市小微企業(yè)在融資過程中之所以存在諸多的法律風(fēng)險(xiǎn)，主要有以下幾個(gè)方面的原因：

1、相關(guān)法律法規(guī)不完善，金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入制度不健全

目前，我國有關(guān)民間金融的法律規(guī)定比較分散，尚沒有一部完整的民間金融法律，導(dǎo)致了民間金融的法律地位比較模糊，無法適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的需要。

2、小微企業(yè)與銀行之間的信息不對稱

鑒于信息披露成本過高，小微企業(yè)在融資時(shí)，往往不愿意，甚至以商業(yè)秘密為借口拒絕披露信息。而銀行對小微企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)營情況不了解，擔(dān)心放出去的借款要不回來，所以不愿意給小微企業(yè)貸款。

3、小微企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制不健全，管理制度不規(guī)范

小微企業(yè)由于處于初創(chuàng)期，內(nèi)部管理制度不夠健全是導(dǎo)致融資法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要因素。表現(xiàn)在：第一，小微企業(yè)由于處于初創(chuàng)期，為了節(jié)省管理成本，內(nèi)部沒有建立科學(xué)合理的內(nèi)部管理架構(gòu)，主要依靠親戚、同學(xué)、老鄉(xiāng)等來維持運(yùn)營，企業(yè)事物由負(fù)責(zé)人一個(gè)人說了算，缺乏有效的內(nèi)外部制衡機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。第二，內(nèi)部管理無章可循。很多小微企業(yè)不重視內(nèi)部管理，內(nèi)部管理混亂，很多小微企業(yè)名義上是為企業(yè)進(jìn)行融資，但實(shí)際上卻用于個(gè)人消費(fèi)。第三，由于內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)簡單，沒有建立科學(xué)合理的內(nèi)控機(jī)制，對資金的使用監(jiān)管流于形式，資金利用率不高，收益較差，企業(yè)負(fù)債率過高，易產(chǎn)生違約、破產(chǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。[1]

4、小微企業(yè)管理人員經(jīng)營能力差，法律意識(shí)不強(qiáng)

企業(yè)管理人員自身經(jīng)營能力差，法律意識(shí)不強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足是導(dǎo)致融資法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要因素。有的管理人員自身經(jīng)營能力差，企業(yè)容易陷入資金鏈斷裂的危險(xiǎn)境地。有的管理人員對國家相關(guān)法律法規(guī)不夠了解，或者雖然了解，但出于營利的目的，抱著僥幸心理從事違法融資活動(dòng)。

5、小微企業(yè)自身信用的缺失

在實(shí)踐中，部分小微企業(yè)通過提供虛假信息來騙取貸款，一旦經(jīng)營不善，便以宣告破產(chǎn)的方式來逃避債務(wù)。之所以會(huì)出現(xiàn)這種現(xiàn)象，表面上看是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)信用的缺失，而實(shí)際上是因?yàn)槲覈形唇⑹判袨閼吞帣C(jī)制。[2]

二、西安市小微企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防對策

通過分析，我們認(rèn)為需要從以下幾個(gè)方面著手，健全和完善西安市小微企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，減少和預(yù)防小微企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生：

1、建立健全金融法律法規(guī)，大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

（1）建立健全金融法律法規(guī)，明確民間金融法律地位。立法機(jī)關(guān)應(yīng)根據(jù)我國目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，對現(xiàn)行的法律法規(guī)適時(shí)整合，明確引導(dǎo)方向，以滿足民間金融市場的發(fā)展需求。首先，要加強(qiáng)小微企業(yè)民間融資立法。雖然最高人民法院在2015年發(fā)布了《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，在司法層面上明晰了民間借貸的相關(guān)問題，但是僅僅依靠司法解釋還不能很好的規(guī)范民間金融市場，必須要從立法層面上尋求突破，制定相關(guān)民間金融法律，為民間金融市場構(gòu)筑一個(gè)合法的活動(dòng)平臺(tái)。其次，應(yīng)以民間金融市場為對象，為其構(gòu)建配套的準(zhǔn)入及退出機(jī)制。盡管現(xiàn)階段我國已經(jīng)下調(diào)了金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，然而仍有部分民間金融機(jī)構(gòu)無法通過合法途徑進(jìn)入金融行業(yè)。為發(fā)掘和利用民間融資對小微企業(yè)所起到的扶持作用，我國有必要賦予民間融資以明確的法律地位。建立健全配套的準(zhǔn)入制度，在配套規(guī)制上，主要對民間融資的四大方面予以規(guī)定，一是最低資金，二是從業(yè)人員，三是營業(yè)場所，四是資金來源。構(gòu)建和完善配套的融資退出制度，不僅要對小微企業(yè)進(jìn)行必要的規(guī)范，與此同時(shí)，還應(yīng)對投資者的合法利益加以有效保護(hù)。

（2）降低門檻，大力發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)。小微企業(yè)之所以冒著風(fēng)險(xiǎn)去民間融資，主要是他們正常的信貸需求無法通過正常的途徑予以滿足。因此，要解決小微企業(yè)的融資法律風(fēng)險(xiǎn)問題，首先需要解決小微企業(yè)的融資難問題，而這就需要我們大力發(fā)展中小商業(yè)銀行、區(qū)域村鎮(zhèn)銀行、擔(dān)保公司和小額貸款公司，扶持支持創(chuàng)投機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司、小額貸款公司、融資租賃公司以及其他金融企業(yè)，引導(dǎo)大中型金融機(jī)構(gòu)向縣域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)等小微企業(yè)金融服務(wù)薄弱地區(qū)延伸網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)，發(fā)揮自身的地緣優(yōu)勢，為小微企業(yè)提供金融服務(wù)。

2、建立健全小微企業(yè)信息披露制度

針對融資雙方信息不對稱的問題，實(shí)踐中，最通常的做法就是融資雙方通過簽訂保密協(xié)議來保證信息的安全使用。小微企業(yè)要想在激烈的競爭環(huán)境中立于不敗之地，就必須根據(jù)資源優(yōu)化配置規(guī)律充分地進(jìn)行信息對接，履行信息披露義務(wù)，實(shí)現(xiàn)市場主體信息公開透明化。[3]

3、完善內(nèi)部管理體制，規(guī)范內(nèi)部管理制度

只有建立科學(xué)民主的內(nèi)部管理體制，嚴(yán)密規(guī)范管理制度，才能有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。首先，企業(yè)應(yīng)建立科學(xué)合理的內(nèi)部管理架構(gòu)，形成有效的內(nèi)外部權(quán)力制衡機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。其次，應(yīng)建立科學(xué)合理的內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)資金的使用監(jiān)管，克服資金利用率不高，收益差，企業(yè)負(fù)債率過高的問題，盡可能避免違約、破產(chǎn)等法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

4、對管理人員加強(qiáng)培訓(xùn)，提高管理人員的法律意識(shí)

針對企業(yè)管理人員經(jīng)營能力差，法律意識(shí)不強(qiáng)的問題，政府和企業(yè)應(yīng)對管理人員加強(qiáng)職業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)。可以通過邀請有關(guān)法學(xué)專家對管理人員舉辦以融資法律風(fēng)險(xiǎn)防范為專題的知識(shí)講座，觀看相關(guān)法治視頻案例、涉案違法犯罪分子現(xiàn)身說法等方式，對管理人員加強(qiáng)警示教育，努力提高管理人員的法律意識(shí)，盡可能的減少法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

5、完善小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)信用擔(dān)保機(jī)制，健全信用擔(dān)保體系

為防范小微企業(yè)融資過程中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)2018年新頒布的《中小企業(yè)促進(jìn)法》規(guī)定，抓緊推進(jìn)小微企業(yè)信用制度建設(shè)，完善信用擔(dān)保體系，進(jìn)一步落實(shí)小微企業(yè)信用貸款和無形資產(chǎn)質(zhì)押貸款；建立全國性的小微企業(yè)征信系統(tǒng)，建立小微企業(yè)信用等級及信用檔案，以期實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)信息查詢、交流和共享的社會(huì)化，這就要求建立和完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、資金資助制度、信用評估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)和自律制度等。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 惠向紅.中小企業(yè)融資法律風(fēng)險(xiǎn)成因分析[J].中外企業(yè)家，2017（12）.

[2] 吳華.防范中小微企業(yè)投融資法律風(fēng)險(xiǎn)[N].山西法制報(bào)，2017-11-27.

[3] 廖正生.小微企業(yè)融資方式及法律風(fēng)險(xiǎn)分析[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技，2017（12）.

【作者簡介】

惠向紅（1978—）男，陜西鳳翔人，碩士，副教授，任職于西安外事學(xué)院應(yīng)用法學(xué)研究所，研究方向：經(jīng)濟(jì)法.