魏沆

摘要：擔保公司在我國起步較晚，但發展較快。由于監管法律層面不能跟進，存造成目前的困境。本文僅就商業性融資擔保公司今后的發展進行了探討。

關鍵詞：擔保公司；現狀；發展

中圖分類號： F270 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）031-000-01

一、我國擔保公司的起步

擔保公司在我國起步較晚，是我國走入市場經濟后借鑒世界各國扶持中小企業發展經驗，作為政策引導而設立的。1993年11月我國首家專業信用擔保機構-中國經濟技術投資擔保有限公司的成立，標志著金融業與中小企業之間的橋梁作用開始，我國擔保行業2010-2011年間快速增長，2013年有所放慢。2015年末，擔保機構數量、新增擔保戶數等數據較上年同期大幅減少，但代償金額數據卻突增。

融資性商業擔保公司在迅猛發展的同時，問題也暴露出來。受經營模式的制約，擔保公司處于微利狀態。國家規定擔保公司的取費不能超過同期銀行貸款利率的50%。以注冊資金5000萬的擔保公司為例，年息5.31%，放大倍數5倍計算，每年保費收入僅有665萬，剔除運營成本、稅費等開支后，若再提取風險準備金，基本上無利潤。因此，以單一的擔保費作為主要收入來源的擔保公司，注定無法健康、長久發展。一些急功近利的擔保公司在實際運行中，不執行國家相關規定，出現這樣或那樣的問題也就不足為奇了。

二、現行擔保公司運行中存在的問題

（一）注冊資金不實是根

銀監會《關于銀行金融機構與擔保機構開展合作風險提示的通知》中規定了擔保機構與銀行合作的入門要求是注冊資本金1億元人民幣以上。同時對擔保公司過往的綜合能力有嚴格審核標準，目的就是防止日后給銀行信貸造成風險。但實際運行中，很多擔保公司鉆政策和法律的空子，注冊資金拆借，驗資后抽出。由此，融資性商業擔保公司從一開始就很大程度上降低了實際保證能力和賠付能力。

（二） 違反規定超額擔保是源

銀監會《關于銀行金融機構與擔保機構開展合作風險提示的通知》中規定，銀行可確定擔保公司具體授信額度的擔保放大倍數。《融資性擔保公司管理暫行辦法》第二十七條和第二十八條也對此有明確規定。但由于監管缺失，加之擔保公司與多家銀行合作，銀行間又因種種原因信息不交流，靠擔保公司自律，根本不能保證其不超規定限額運行。只要有一筆大額貸款需要代償，擔保公司就面臨資金鏈斷裂的危險。

（三）現行政策制約著商業融資性擔保公司的發展

首先，擔保公司雖是我國中小企業發展中不可缺失的助手，但國家給予的優惠政策僅在減免稅收方面，對后續的運營風險沒有防范措施及解決辦法。擔保公司承擔責任后，只能依靠經營利潤來彌補。其次，很多擔保公司不按照一定比例提取風險準備金，對此相關部門沒有任何監管手段。最后，擔保公司理論上可以通過反擔保的方式來化解代償風險，但實際運行中往往是提供反擔保的公司本身的經濟實力不強或反抵押的財產在法律上大部分是順位抵押，使得擔保公司代償之后，追償能力消弱，形成實質性損失。

（四）自身管理水平和人員素質亟待提高

擔保公司急于開展業務，忽略了自身管理水平建設和員工業務素質的提高。表現在風險意識淡泊，業務流程不規范，決策機制不健全等方面。沒有形成自身獨特的風險識別和防控體系。擔保公司的從業人員不僅要具有財務、法律等方面知識，還要具備豐富的管理經驗，方能與企業交流時獲取有價值的信息。然而多數擔保公司聘請1或2名從事過金融或管理工作的人員擔任部門經理，再帶幾名新手，匆匆上路。這種搭配無法形成自身獨特的風控系統，從而制約了這個行業的健康發展。

三、我國擔保公司今后發展中應注意的問題

（一）逐步完善融資性商業擔保公司的相關法律制度

應對現行的《擔保法》進行修改，確定擔保公司的監督制度，落實責任。一要改變立法主體亂、監管體系不明的狀況；二要針不同擔保公司的屬性，設立不同監管制度；三要增強社會第三方的監管力度，建立合作信息平臺，形成良性互動。

（二）擔保公司要在業務創新上下功夫

融資性商業擔保公司面對的是中小型企業，是銀行不直接放貸的群體。故擔保公司要建立一套有別于銀行的風控體系。一要建立一套深度了解被擔保企業日常經營活動的程序，據此判斷出該公司是否具備擔保價值、風險把控點、解決問題預案。應從該企業有無規范健全的財務制度、管理團隊學歷結構、從業經驗、現有產品占據市場份額等方面進行考核。二要建立一套被擔保企業信用考核指標。我國各職能部門已建立了企業、個人誠信管理體系。司法部門有企業、個人涉訴案件披露，人民銀行有個人信用檔案。擔保公司應借助這些信息，建立一套信用考核指標，提高風險防范水準。三要嚴把審查程序。擔保公司不能認為有了資產抵押、企業法人代表保證，就放松了擔保前審核工作。重視對被擔保企業內部稽核至關重要。首先，企業的財務和經營信息是辨別、衡量企業質量的第一要素；其次企業各項制度的建立、執行情況是判斷該企業是否遵紀守法的關鍵；最后企業各類資源使用的經濟性和效益性，是判斷該企業發展有無后勁的依據。

（三）擔保公司要建立完善自我保護機制

融資性商業擔保公司要建立一套風控機制。做到事前防范程序標準、事中監控方法到位、事后補救措施得力。擔保前重點收集企業信用、財務狀態、業務經營水平及管理團隊素質。擔保項目確立后重點要轉移到企業的財務、生產、產成品庫存變化等動態指標上。若某個擔保項目出現問題并代償后，要迅速啟動保護程序，了解抵押資產狀況，資產不能覆蓋代償金額時，要立即對被擔保公司做詳盡調查，如：注冊資金是否到位、股東是否有抽逃資本金行為、被擔保企業是否有應收卻未收的債權等。總之，要盡快使用得力的手段進行追償，保護自身權益，確保融資性商業擔保公司健康穩定發展。

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