涉農信貸與涉農保險合作的國際經驗與啟示

李　晴

(中國人民銀行永州市中心支行，湖南　永州　425000)

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涉農信貸與涉農保險合作的國際經驗與啟示

李晴

(中國人民銀行永州市中心支行，湖南永州425000)

摘要：涉農信貸與涉農保險的結合是改進農村金融服務和支持社會主義新農村建設的關鍵，涉農保險可以為涉農信貸創造良好的外部環境，通過保險業為農村信貸的發展創建良好的外部環境。本文通過對國外涉農信貸與涉農保險合作的經驗進行了研究，并對我國發展涉農信貸與涉農保險合作提出了相關對策建議。

關鍵詞：涉農信貸；涉農保險；合作；經驗借鑒

一、國外涉農信貸與涉農保險合作的主要做法

(一)政銀保社各方合力推動涉農信貸與涉農保險合作

1.政府主導大力推動

一是通過制定法律制度促進涉農信貸與涉農保險合作。美國、日本等國均有完整的信貸與保險相互支持的金融法律體系，并通過制定《農業保險法》與信貸計劃促進農業信貸和農業保險發展。如美國《農業保險修正案》規定參加農作物保險計劃的農民享受政府低息貸款；日本《農業災害補償法》規定農業信貸支持的農業保險標的須依法強制性投保。巴西政府1973年出臺“農業生產保障計劃(PROAGRO)”，每年從財政預算中撥出資金作為該計劃的基金，并對涉農貸款銀行提供保險保障。印度政府1999年推出“國家農業保險計劃”，履蓋所有農戶，對貸款農戶實行強制保險，另印度保監發展局2005年頒布關于小額信貸保險的條例。

二是健全涉農金融體系。如美國、加拿大、菲律賓等國由政府組建農作物保險公司，經營政策性農業保險等業務；美國形成較完備的農業信貸機構和保險機構、農場主合作金融機構、商業金融機構及私人信貸組成的分工協作、互相配合的農業金融體系；日本在市、町、村三級成立廣泛的農業共濟組織并形成三級再保險體制。

三是整合農業信貸、保險和財政支持等政策。多個國家將保費補貼、稅收優惠等財政支持政策與涉農信貸保險捆綁實施，將農戶參加農業保險作為政府補助、信貸支持、災后援助、糧食收購的重要條件，對農業信貸和大宗農產品需要強制購買保險。如印度、巴西、斯里蘭卡等國對申請農作物生產性貸款的農戶強制投保；日本政府1948年制定的農民短期貸款制度，將農業保險與擔保信貸相互結合，以農民投保農作物受災可能獲得的最高賠償額作為擔保，向投保農民提供貸款用于購買必需的生產資料。

2.銀保廣泛深入合作

一是銀保雙方合作互動。如菲律賓農作物保險公司與所有涉農金融機構都有聯系，其簽訂的貸款申請書就等同于農產品保險投保單據，涉農金融機構可以代替農作物保險公司簽發承保通知并從貸款中扣除投保費用。 二是合作開辦涉農信貸和涉農保險產品。如在菲律賓和秘魯，保險公司和小額信貸組織合作開辦小額農業保險；目前，全球有100多個國家開展農村小額信貸保險試點工作，受眾近10億人次，典型的印度代理營銷模式是由保險公司、互助保險機構與小額信貸組織合作，占全國小額保險業務的33%。

三是創新銀保合作產品。如法國農村信貸機構借鑒安盟保險公司“一攬子農險”產品，設計“一攬子農貸”產品，實現“以險促貸、以貸促險”良性循環格局；贊比亞根據自身實際，通過金融機構與保險公司聯合創新推出適合農戶的金融保險產品，農戶只需存入少量資金作為保險金，以庫存收據作為抵押即可向銀行申請貸款。

3.私營民間機構積極介入

一是鼓勵私營機構介入。如美國在上世紀80年代以后，通過政策調整，政府逐步退出農業保險業務，鼓勵私營保險公司接手其保險業務；德國、荷蘭等歐盟國家，跟美國的經營模式不一樣，其農業保險的經營主體有私營保險公司、保險相互會社或保險合作社三家。

二是吸引民間組織參與。如日本市、町、村一級是由農業共濟組織來經營農業保險，府、縣一級組成聯合會提供再保險，聯合會是民間組織，不以盈利為目的；法國的農業合作保險組織是農民自愿的參與的非贏利民間性組織，其主要功能是將防險與保險結合起來，具有互助共濟、金融和生活福利三種功能。

(二)為涉農信貸與涉農保險合作提供優惠政策扶持

1.為參與農民提供保費補貼、優先貸款及額度利率等優惠

一是保險費和災害等補貼。各國在建立農業保險制度的同時，通過對農民提供一定的保費補貼，來提高其付費能力和參保的積極性，農作物保險費率的補貼比例為50%-80%不等。在補貼資金來源上，既有政府財政單獨支付，也有財政聯合信貸、保險機構分擔等方式。如美國、法國、韓國、日本等國由財政單獨承擔；加拿大農業保險集團和菲律賓貸款機構分擔部分補貼支出。

二是優先貸款及額度利率等優惠。如巴西對愿意購買農業保險的農民，對其實施一定的優惠政策，其生產資料貸款信貸額度可以增加15%，同時貸款利息還可以享受下浮優惠。法國成立了農業互助信貸銀行，當發生自然災害時，法國政府通過該銀行對購買農業保險的農民發放低息賑災貸款。

2.為涉農信貸保險機構提供經費補貼和減免稅賦等優惠

各國根據自身的實際情況，為本國的涉農信貸保險機構提供經費補貼和減免稅賦等優惠政策。如美國政府對農業保險方面的補貼經費相對較大，如對聯邦農作物保險公司的各項費用按照100%的比例進行補貼，對私營保險公司的業務費用按照20%～25%比例進行補貼；韓國對農業保險公司的經營費用按照100%比例進行補貼，在賠付率超過180%時提供農業再保險補貼。

3.為涉農信貸與涉農保險合作提供間接扶持

各國通過宣傳推廣、信息服務、放松管制等間接措施扶持涉農信貸與涉農保險合作。如法國政府采取“以險補險”的手段，對農業保險合作社和安盟等商業保險公司經營政策性農業保險業務的同時，允許商業保險公司通過商業保險盈利來補貼農業保險的虧損。

(三)有效防范化解涉農信貸與涉農保險合作中的風險

為保護和提高涉農金融機構支持農業的積極性，世界各國通過建立風險保障基金、貸款保證保險、提供再保險支持等手段，有效防范化解涉農信貸與涉農保險合作中的風險(見表1)。

表1　國外防范化解涉農保險有效防范信貸風險的措施

二、對我國發展涉農信貸與涉農保險合作的啟示

(一)完善涉農信貸與涉農保險合作法律體系

盡快出臺《農業保險法》、《合作金融法》等法律，制定促進涉農信貸與涉農保險合作的條款，為涉農信貸與涉農保險合作提供法律保障。將關系國計民生的主要農作物和畜牧品種納入政策性農業保險，進一步拓展政策性農業保險的覆蓋面。

(二)構建涉農信貸與涉農保險合作的長效機制

一是健全農村金融體系。穩步推進農村金融體系改革，形成政策性金融、商業金融、合作金融共同發展，銀行、保險、擔保等分工協作、密切配合的完備體系。借鑒國外經驗，設立專事農業保險的政策性保險公司，發展民間合作保險和農村小額信貸組織。

二是建立涉農銀保合作交流機制。地方政府、金融管理部門積極搭建平臺，引導涉農信貸與保險機構加強交流合作，建立廣泛、密切的合作關系，并不斷拓展合作范圍和內容。如保險公司利用郵儲銀行、農村信用社點多面廣、對農戶熟悉的優勢合作開辦小額農業保險。

三是創新涉農信貸與保險合作產品。如開辦貸款保證保險，為涉農信貸機構的貸款風險提供保險；借鑒其它發展中國家經驗發展小額信貸保險；對應收賬款保單開展保單質押貸款，拓寬借款人抵(質)押物范圍；銀保雙方聯合開展農業貸款自動投保業務，將貸款申請表與投保單合二為一，發放貸款的同時參加了保險，保險費在貸款中扣收。

(三)加大涉農信貸與涉農保險合作的優惠政策扶持力度

一是加大保費補貼的范圍和額度。在拓寬政策性農業保險品種的基礎上，提高保費等補貼的標準。特別對種植業和畜牧業，如水稻、 小麥、油料、棉花、豬、牛等，實行較高的保費補貼。建議國家每年增加部分資金或從糧補資金中轉出一部分資金作為農業保險發展基金，適當提高財政補貼比例，降低農民自費出資額，確保農業保險事業的大發展，帶動農業的大發展。鑒于中西部地區地方財政較為困難，加大中央財政轉移支付的力度，減輕地方配套負擔。

二是實行稅收優惠。政府對發放農業貸款的銀行業金融機構和經營農業保險的保險機構，應該降低甚至免除營業稅等稅賦。

三是補貼經費。對經營農業信貸或農業保險的金融機構給予適當的費用補貼，落實縣域增量涉農貸款的獎勵政策，鼓勵金融機構推廣涉農信貸與保險產品。

四是將系列優惠政策與涉農信貸保險捆綁實施。進一步整合財政等各項支農資金，并將稅費優惠、資金扶持、物資購銷等與農業投保、貸款情況掛鉤，推動涉農信貸與涉農保險合作。

(四)有效防范化解涉農信貸與涉農保險合作中的風險

一是大力發展貸款保證保險。引導保險公司為涉農信貸機構開辦貸款損失為標的的貸款保證保險，分擔涉農信貸風險。

二是通過擔保增信分擔風險。通過政策扶持等手段，支持涉農增信擔保機構發展壯大。鼓勵農民專業合作社、農戶、銀行、保險公司等以多種方式成立農村信用共同體，發揮聯合增信功能。

三是發展農業再保險和農業巨災保險，為保險公司經營農業保險提供再保險保障，增強抗風險能力。

四是建立風險保障基金。建議由政府出資為主，多方籌集資金建立農業災害保證基金或農業巨災基金，在發生重大自然災害時保障農業經濟主體和農村金融渡過難關。