涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的國際經(jīng)驗(yàn)與啟示

李　晴

(中國人民銀行永州市中心支行，湖南　永州　425000)

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涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的國際經(jīng)驗(yàn)與啟示

李晴

(中國人民銀行永州市中心支行，湖南永州425000)

摘要：涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)的結(jié)合是改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)和支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵，涉農(nóng)保險(xiǎn)可以為涉農(nóng)信貸創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，通過保險(xiǎn)業(yè)為農(nóng)村信貸的發(fā)展創(chuàng)建良好的外部環(huán)境。本文通過對國外涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了研究，并對我國發(fā)展涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作提出了相關(guān)對策建議。

關(guān)鍵詞：涉農(nóng)信貸；涉農(nóng)保險(xiǎn)；合作；經(jīng)驗(yàn)借鑒

一、國外涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的主要做法

(一)政銀保社各方合力推動(dòng)涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作

1.政府主導(dǎo)大力推動(dòng)

一是通過制定法律制度促進(jìn)涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作。美國、日本等國均有完整的信貸與保險(xiǎn)相互支持的金融法律體系，并通過制定《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》與信貸計(jì)劃促進(jìn)農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。如美國《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)修正案》規(guī)定參加農(nóng)作物保險(xiǎn)計(jì)劃的農(nóng)民享受政府低息貸款；日本《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》規(guī)定農(nóng)業(yè)信貸支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的須依法強(qiáng)制性投保。巴西政府1973年出臺“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)保障計(jì)劃(PROAGRO)”，每年從財(cái)政預(yù)算中撥出資金作為該計(jì)劃的基金，并對涉農(nóng)貸款銀行提供保險(xiǎn)保障。印度政府1999年推出“國家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃”，履蓋所有農(nóng)戶，對貸款農(nóng)戶實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，另印度保監(jiān)發(fā)展局2005年頒布關(guān)于小額信貸保險(xiǎn)的條例。

二是健全涉農(nóng)金融體系。如美國、加拿大、菲律賓等國由政府組建農(nóng)作物保險(xiǎn)公司，經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)；美國形成較完備的農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、農(nóng)場主合作金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)金融機(jī)構(gòu)及私人信貸組成的分工協(xié)作、互相配合的農(nóng)業(yè)金融體系；日本在市、町、村三級成立廣泛的農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織并形成三級再保險(xiǎn)體制。

三是整合農(nóng)業(yè)信貸、保險(xiǎn)和財(cái)政支持等政策。多個(gè)國家將保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等財(cái)政支持政策與涉農(nóng)信貸保險(xiǎn)捆綁實(shí)施，將農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為政府補(bǔ)助、信貸支持、災(zāi)后援助、糧食收購的重要條件，對農(nóng)業(yè)信貸和大宗農(nóng)產(chǎn)品需要強(qiáng)制購買保險(xiǎn)。如印度、巴西、斯里蘭卡等國對申請農(nóng)作物生產(chǎn)性貸款的農(nóng)戶強(qiáng)制投保；日本政府1948年制定的農(nóng)民短期貸款制度，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與擔(dān)保信貸相互結(jié)合，以農(nóng)民投保農(nóng)作物受災(zāi)可能獲得的最高賠償額作為擔(dān)保，向投保農(nóng)民提供貸款用于購買必需的生產(chǎn)資料。

2.銀保廣泛深入合作

一是銀保雙方合作互動(dòng)。如菲律賓農(nóng)作物保險(xiǎn)公司與所有涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)都有聯(lián)系，其簽訂的貸款申請書就等同于農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)投保單據(jù)，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)可以代替農(nóng)作物保險(xiǎn)公司簽發(fā)承保通知并從貸款中扣除投保費(fèi)用。 二是合作開辦涉農(nóng)信貸和涉農(nóng)保險(xiǎn)產(chǎn)品。如在菲律賓和秘魯，保險(xiǎn)公司和小額信貸組織合作開辦小額農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；目前，全球有100多個(gè)國家開展農(nóng)村小額信貸保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，受眾近10億人次，典型的印度代理營銷模式是由保險(xiǎn)公司、互助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與小額信貸組織合作，占全國小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的33%。

三是創(chuàng)新銀保合作產(chǎn)品。如法國農(nóng)村信貸機(jī)構(gòu)借鑒安盟保險(xiǎn)公司“一攬子農(nóng)險(xiǎn)”產(chǎn)品，設(shè)計(jì)“一攬子農(nóng)貸”產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)“以險(xiǎn)促貸、以貸促險(xiǎn)”良性循環(huán)格局；贊比亞根據(jù)自身實(shí)際，通過金融機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司聯(lián)合創(chuàng)新推出適合農(nóng)戶的金融保險(xiǎn)產(chǎn)品，農(nóng)戶只需存入少量資金作為保險(xiǎn)金，以庫存收據(jù)作為抵押即可向銀行申請貸款。

3.私營民間機(jī)構(gòu)積極介入

一是鼓勵(lì)私營機(jī)構(gòu)介入。如美國在上世紀(jì)80年代以后，通過政策調(diào)整，政府逐步退出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)私營保險(xiǎn)公司接手其保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；德國、荷蘭等歐盟國家，跟美國的經(jīng)營模式不一樣，其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營主體有私營保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)相互會(huì)社或保險(xiǎn)合作社三家。

二是吸引民間組織參與。如日本市、町、村一級是由農(nóng)業(yè)共濟(jì)組織來經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，府、縣一級組成聯(lián)合會(huì)提供再保險(xiǎn)，聯(lián)合會(huì)是民間組織，不以盈利為目的；法國的農(nóng)業(yè)合作保險(xiǎn)組織是農(nóng)民自愿的參與的非贏利民間性組織，其主要功能是將防險(xiǎn)與保險(xiǎn)結(jié)合起來，具有互助共濟(jì)、金融和生活福利三種功能。

(二)為涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作提供優(yōu)惠政策扶持

1.為參與農(nóng)民提供保費(fèi)補(bǔ)貼、優(yōu)先貸款及額度利率等優(yōu)惠

一是保險(xiǎn)費(fèi)和災(zāi)害等補(bǔ)貼。各國在建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的同時(shí)，通過對農(nóng)民提供一定的保費(fèi)補(bǔ)貼，來提高其付費(fèi)能力和參保的積極性，農(nóng)作物保險(xiǎn)費(fèi)率的補(bǔ)貼比例為50%-80%不等。在補(bǔ)貼資金來源上，既有政府財(cái)政單獨(dú)支付，也有財(cái)政聯(lián)合信貸、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)分擔(dān)等方式。如美國、法國、韓國、日本等國由財(cái)政單獨(dú)承擔(dān)；加拿大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)集團(tuán)和菲律賓貸款機(jī)構(gòu)分擔(dān)部分補(bǔ)貼支出。

二是優(yōu)先貸款及額度利率等優(yōu)惠。如巴西對愿意購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)民，對其實(shí)施一定的優(yōu)惠政策，其生產(chǎn)資料貸款信貸額度可以增加15%，同時(shí)貸款利息還可以享受下浮優(yōu)惠。法國成立了農(nóng)業(yè)互助信貸銀行，當(dāng)發(fā)生自然災(zāi)害時(shí)，法國政府通過該銀行對購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)民發(fā)放低息賑災(zāi)貸款。

2.為涉農(nóng)信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼和減免稅賦等優(yōu)惠

各國根據(jù)自身的實(shí)際情況，為本國的涉農(nóng)信貸保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼和減免稅賦等優(yōu)惠政策。如美國政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)相對較大，如對聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)費(fèi)用按照100%的比例進(jìn)行補(bǔ)貼，對私營保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)費(fèi)用按照20%～25%比例進(jìn)行補(bǔ)貼；韓國對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營費(fèi)用按照100%比例進(jìn)行補(bǔ)貼，在賠付率超過180%時(shí)提供農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)補(bǔ)貼。

3.為涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作提供間接扶持

各國通過宣傳推廣、信息服務(wù)、放松管制等間接措施扶持涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作。如法國政府采取“以險(xiǎn)補(bǔ)險(xiǎn)”的手段，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作社和安盟等商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)，允許商業(yè)保險(xiǎn)公司通過商業(yè)保險(xiǎn)盈利來補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的虧損。

(三)有效防范化解涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作中的風(fēng)險(xiǎn)

為保護(hù)和提高涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)業(yè)的積極性，世界各國通過建立風(fēng)險(xiǎn)保障基金、貸款保證保險(xiǎn)、提供再保險(xiǎn)支持等手段，有效防范化解涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作中的風(fēng)險(xiǎn)(見表1)。

表1　國外防范化解涉農(nóng)保險(xiǎn)有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施

二、對我國發(fā)展涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的啟示

(一)完善涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作法律體系

盡快出臺《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》、《合作金融法》等法律，制定促進(jìn)涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的條款，為涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作提供法律保障。將關(guān)系國計(jì)民生的主要農(nóng)作物和畜牧品種納入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，進(jìn)一步拓展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面。

(二)構(gòu)建涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的長效機(jī)制

一是健全農(nóng)村金融體系。穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村金融體系改革，形成政策性金融、商業(yè)金融、合作金融共同發(fā)展，銀行、保險(xiǎn)、擔(dān)保等分工協(xié)作、密切配合的完備體系。借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立專事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)公司，發(fā)展民間合作保險(xiǎn)和農(nóng)村小額信貸組織。

二是建立涉農(nóng)銀保合作交流機(jī)制。地方政府、金融管理部門積極搭建平臺，引導(dǎo)涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)交流合作，建立廣泛、密切的合作關(guān)系，并不斷拓展合作范圍和內(nèi)容。如保險(xiǎn)公司利用郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣、對農(nóng)戶熟悉的優(yōu)勢合作開辦小額農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

三是創(chuàng)新涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)合作產(chǎn)品。如開辦貸款保證保險(xiǎn)，為涉農(nóng)信貸機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)提供保險(xiǎn)；借鑒其它發(fā)展中國家經(jīng)驗(yàn)發(fā)展小額信貸保險(xiǎn)；對應(yīng)收賬款保單開展保單質(zhì)押貸款，拓寬借款人抵(質(zhì))押物范圍；銀保雙方聯(lián)合開展農(nóng)業(yè)貸款自動(dòng)投保業(yè)務(wù)，將貸款申請表與投保單合二為一，發(fā)放貸款的同時(shí)參加了保險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)在貸款中扣收。

(三)加大涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的優(yōu)惠政策扶持力度

一是加大保費(fèi)補(bǔ)貼的范圍和額度。在拓寬政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種的基礎(chǔ)上，提高保費(fèi)等補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)。特別對種植業(yè)和畜牧業(yè)，如水稻、 小麥、油料、棉花、豬、牛等，實(shí)行較高的保費(fèi)補(bǔ)貼。建議國家每年增加部分資金或從糧補(bǔ)資金中轉(zhuǎn)出一部分資金作為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展基金，適當(dāng)提高財(cái)政補(bǔ)貼比例，降低農(nóng)民自費(fèi)出資額，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)的大發(fā)展，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)的大發(fā)展。鑒于中西部地區(qū)地方財(cái)政較為困難，加大中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付的力度，減輕地方配套負(fù)擔(dān)。

二是實(shí)行稅收優(yōu)惠。政府對發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，應(yīng)該降低甚至免除營業(yè)稅等稅賦。

三是補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)。對經(jīng)營農(nóng)業(yè)信貸或農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用補(bǔ)貼，落實(shí)縣域增量涉農(nóng)貸款的獎(jiǎng)勵(lì)政策，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)推廣涉農(nóng)信貸與保險(xiǎn)產(chǎn)品。

四是將系列優(yōu)惠政策與涉農(nóng)信貸保險(xiǎn)捆綁實(shí)施。進(jìn)一步整合財(cái)政等各項(xiàng)支農(nóng)資金，并將稅費(fèi)優(yōu)惠、資金扶持、物資購銷等與農(nóng)業(yè)投保、貸款情況掛鉤，推動(dòng)涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作。

(四)有效防范化解涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作中的風(fēng)險(xiǎn)

一是大力發(fā)展貸款保證保險(xiǎn)。引導(dǎo)保險(xiǎn)公司為涉農(nóng)信貸機(jī)構(gòu)開辦貸款損失為標(biāo)的的貸款保證保險(xiǎn)，分擔(dān)涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二是通過擔(dān)保增信分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。通過政策扶持等手段，支持涉農(nóng)增信擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展壯大。鼓勵(lì)農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶、銀行、保險(xiǎn)公司等以多種方式成立農(nóng)村信用共同體，發(fā)揮聯(lián)合增信功能。

三是發(fā)展農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)，為保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)保障，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

四是建立風(fēng)險(xiǎn)保障基金。建議由政府出資為主，多方籌集資金建立農(nóng)業(yè)災(zāi)害保證基金或農(nóng)業(yè)巨災(zāi)基金，在發(fā)生重大自然災(zāi)害時(shí)保障農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)主體和農(nóng)村金融渡過難關(guān)。