分析發電企業資金管理優化策略

趙婷婷

摘 要：中國國家經濟高速發展的同時也帶動了電力需求的大幅度上漲，這對電力企業提出了新的更高的要求，要求電力企業進一步向前發展壯大，增強自身的實力，只有這樣才可以滿足現代經濟社會的發展需要。發電企業要想不斷壯大起來，離不開大量資金的投入，與此同時，在現在的市場環境競爭非常殘酷和激烈，這就導致了發電企業本身就面臨著很大的資金壓力。企業的首要任務是如何減少資金成本的投入。本篇文章主要以從企業內部管理為出發點，對企業內部資金管理做了深入的探究，指出企業現在所面臨的資金管理難題，立足現在的狀況提出優化解決方案。

關鍵詞：資金管理;發電企業;營運資本;優化

企業資金管理的核心是現金流量管理，而企業在經營過程中遇到財務風險問題在所難免。我們知道，企業的財務風險和其負債多少有直接關系，企業背負的債務越大，其所面臨的財務風險就越高。發電企業又是一個比較特殊的行業，前期需要投入大量的資金，而在收回成本的過程中則需要一個比較長的周期，在這期間，企業一點經營上出現問題，極大可能導致成本的大幅度增加，隨之財務風險就會增加。所以，對發電企業的資金管理進行加強是非常重要的，也會影響企業的規范化管理。

一、發電企業資金管理的問題

（一）金融工具單一、財務風險大

我們知道，現在存在的很多發電企業在籌集資金的時候，普遍存在的方式很單一化：采用的手段是企業自己申請銀行貸款的方式。但是，一些銀行信貸機構結構存在著很多難以解決的問題，比如說有這樣的問題，銀行放的短期貸款要比長期貸款多的多，而且長期貸款又非常的難辦理，這就可能導致給一些企業增加了在貸款到期的時候沒有辦法還貸，而這中間產生的空檔期也是一件非常危險的事情，它提高了發電企業自身的財務可能會出現重大漏洞，也提高了財務的風險性。所以對現在的發電企業來說，他們企業如果想要尋求企業的價值不被低估，想要進一步獲得大踏步的發展，發電企業急需要解決的問題是，著力自身的實力和定位，要找到不同種類的貸款方式，不能只依賴于銀行貸款，這么做的目的是可以把財務風險降到最低限度。

（二）發電企業的管理方式需要改進

當下中國企業的發展獲得很大的進步，社會的外面市場具有的特性是有很多，而其產業的規模也在大幅度增加，所以在經濟快速發展的的今天，也造成了發電企業遇到的的經營管理的問題越來越多，其中的復雜性也更加難以處理。把發電企業的經營成本降下來是首要的任務。社會對現在的發電企業所處的階段很是關心，所以發電企業必須對他們的管理方式進行升級改造。但是發電企業所使用的的管理資金的系統沒有得到徹底完善的話，企業本身對資金的監控就會失去控制，尤其是對資金鏈的監控無法得到保障，企業要對賺取到的資金和支出去的資金要有很充分的認識，以此來保證資金的動態和靜態平衡。在這之前，電力企業所使用的資金管理模式還存在著較大問題，無法如實反映出企業的實際運營情況。在此基礎上，財務工作也難以順利開展。隨著我國經濟的發展，各行各業對電力資源的需求量都越來越大，由于電力企業本身的管理結構就較為復雜，在管理過程中也存在很多不同的各個環節，這就對企業提出了更高的要求，需要實施更加科學、準確的資金計劃，這么做的目的是可以保障企業有足夠量的資金來發展，也可以保證企業資金鏈的安全，企業的財務管理目標可以更加有效的實現，不然的話容易產生企業貸款高的風險，很有可能增加資金管理成本，為企業帶來不必要的浪費。由于資金管理和企業發展之間的關系十分密切，當出現問題時很容易產生連鎖反應，資金計劃無法得到落實，增加企業運營風險。

（三）企業對行業動態的了解不夠深入

現在很多不同的發電企業的基礎設施建設和他們運營的過程是不一樣的，各個企業對資金的需求量也有很多不一樣。此外還存在的一點問題是，我們國家在不同時期的制定的相關政策也不一樣，這些政策也會影響到發電企業的所需要的資金量，而這些政策也會對發電產業的發展帶來很大的影響。近些年來，我們國家對環境保護的力度在不斷的加大，處在傳統位置上的風力發電、火力發電都受到這一政策的一定影響，因此，現在很多企業在發展建設過程中首先需要安裝環保設施，而在買這些環保設備的時候花費的資金量是非常巨大的，在一定程度上這也會對企業的資金計劃帶來很大程度的影響力。好在現在一個令人高興的事情是，當前我國正在大力發展新能源，傳統的火力、風電發電企業需要在原有基礎上進行創新，要提高他們的技術質量，把節能和環保設施都要經行改造，但是這樣的改造會對企業提出的要求更高，同樣也對企業的資金管理水平提出了更高的要求。還有一點不能忽視，由于現在還有很多企業沒有認清自身的實際情況，缺少有效的資金管理方法，也沒有辦法對其進行相關優化。

（四）在回款過程中出現的問題，企業到期收的錢款沒有辦法按日期到位

我們知道，現在普遍存在的一種情況就是，存在一些發電企業在收款的時候會遇到很多意想不到的狀況，這些狀況可能會導致企業的資本被挪作他用占用，還有可能導致資金利用率不高等一系列隱患，那么如果企業要想更好的生存下去，就需要避免自身要承受這么大的壓力，同時也需要解決在經營過程中風險加大的問題，如果這些問題處理不當的話，會有資金流失的風險。

二、 發電企業資金管理優化解決方案

（一）豐富融資手段

為了解決目前發電企業所遇到的問題，他們需要提高自身的實力，因為這些問題都會導致企業的財務遇到問題。所以，發電企業要先減少自身的財務風險，獲得持續發展，他們需要不斷豐富融資手段。發電企業除了依靠傳統的銀行貸款，還可以依靠的手段是利用發行證券來獲得資金。這樣一來，可以利用資本市場的有點來融資，這么做的目的是可以大幅減少其財務風險。另外，如果該企業的收入非常穩定的話，它還可以通過發行短期融資券，減少公司持股股東們需要承擔的額度，可以在一定程度上可以把企業資金的運轉速度提高上去。

此外還有一點，目前部分企業在開展資金管理活動時，多從銀行或其他金融機構進行貸款，從而確?，F金流的正常。由于不同企業的股份占比存在差異，因此在資金管理方面，其方法也不盡相同，要根據實際情況進行選擇。

現代發電企業借助豐富的融資手段來增加融資渠道，這對降低企業自身的的資金風險有巨大益處，同時還對企業提高自身管理水平有著很重要的意義。在這里需要特別說明的一點是，企業融資也要進行調整、優化。

（二）建立多元化管理方式

想要降低發電企業在資金管理中存在的各種風險，財政部門要提高警惕，根據實際發展情況，合理編制預算，并加強對預算執行的監督和管理。企業各部門的每個月的績效考核任務還需包括資金計劃的準確性，要將考核計劃嚴格按照要求落實到位，對違規操作、態度不端正的人員和部門進行處罰，起到警示作用。在上級領導人員將預算下撥之后，確保其能夠細分到每個部門的每個人員身上，提升管理的科學性。

面對當前的市場環境，企業應該建立財務或資金結算中心，實現對資金的集中管理。企業可以按照規定的時間來對資金進行回收，這樣可以在一定程度上減少對企業資金的限制，可以有效避免出現存款、貸款數量都很高的問題。同時我們需要格外注意的一點就是，要對每一筆資金的支出進行詳細記錄和監管。企業要想獲得長期穩定的發展，也需要規劃好資金的使用過程，避免盲目投資，分析資金投入和產出之間的收益，企業在銀行貸款和購買物品的時候可以使用固定資產作為擔保，實現最大化使用受限現金，確保企業的經濟效益能夠最大化。

近些年我國科學技術發展迅速，先進技術在很多行業和領域都得到了廣泛應用，發電企業要順應時代發展趨勢，做到與時俱進。在資金管理中，可充分利用網絡銀行、信息化管理軟件等，用計算機完成信息收集、處理、分析和儲存，減少人力成本投入的同時，還能夠提升資金管理工作效率?，F在我們舉一個例子，資金管理人員可以通過互聯網平臺來實現對資金的實時查詢和管理，這對發電企業相關財務管人員也提出了更高的要求，不僅要具備資金管理、財務、會計等方面的知識，還要具備熟練操作信息化資金管理軟件的能力，對資金流轉的流程進行實時監督。為了提升電子銀行財務管理系統的安全性，可研發并應用網絡加密技術，定期對網絡系統的漏洞進行修復，安裝殺毒軟件，抵御黑客和病毒攻擊，一方面能夠提升企業資金管理的安全性，另一方面還能夠為互聯網輔助下的發電企業的資金管理插上一雙嶄新的翅膀，使管理更高效、安全性更高。

（三）關注發電行業特征;不斷升級技術，落實企業社會責任

現在的發電市場時刻都在變化，火力發電公司的一筆最大的支出就是用來購買煤炭的。所以，企業要時刻關注煤炭市場的變化，這也是一項企業必須要做的任務。在我們國家過年的那段時間，一般會出現煤炭供應量不足的問題，所以這時煤炭價格也會開始上漲。這就要求我們的發電企業提前做好資金的儲備，確保在冬天買煤炭的時候有充足的資金可以使用。

三、結束語

改革開放以來，特別是開放力度在不斷加大的今天，中國的經濟發展的越來越好，中國城市化的水平也越來越高，這就導致電力的需求量在不斷的擴大。發電企業要不斷增強自身的實力，來降低財務風險，減少財務支出，推動企業的可持續發展。

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