小微企業貸款的風險與防范

劉淑華

[摘要]中國的經濟體系中，小微企業是重要的部分。中國處于進一步深化改革開放的關鍵期，就要強化小微企業的貸款管理工作。對于小微企業而言，貸款可以解決資金問題，同時也會存在風險。為了避免不良后果發生，就需要采取相應的防范措施解決風險，提高資金使用效率，并保護好銀行的利益。文章針對小微企業貸款的風險與防范展開研究。

[關鍵詞]小微企業;貸款;風險;防范

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.25.043

1引言

小微企業是在市場經濟環境中應運而生的，是中國經濟體系中的重要組成部分，為中國的市場經濟發展做出了很大的貢獻。小微企業是指規模非常小的企業，包括小型企業和微型企業，雖然小微企業規模小，產品單一，服務簡單，但正是因為小微企業的存在，使得市場環境充滿活力。當前商業銀行已經將信貸業務擴展到小微企業，從小微企業的特點出發對貸款方式做出調整，而且貸款規模不斷擴大。但是，小微企業在貸款中存在信譽問題，導致貸款風險產生，嚴重影響了銀行的正常經營。對于小微企業的貸款風險要認真識別，以采取有效的防范措施解決。

2小微企業貸款風險

2.1小微企業所存在的管理風險

小微企業規模小、數量多，企業所生產的產品單一化。處于多元化的市場環境中，小微企業的敏感度非常高，對市場的變化具有很強的反應能力，市場的機遇能夠及時捕捉，并根據市場的狀況調整企業的經營策略。小微企業雖然具有很強靈活性，但是由于管理水平不高，對風險的抵抗能力比較低，特別是當前正處于進一步改革開放的關鍵期，就會因行業變化的影響面臨生存危機。[1]小微企業的資金薄弱，當企業面臨危機的時候，企業業主很有可能一走了之，或放任企業倒閉，就必然會導致商業銀行貸款安全問題。

2.2小微企業存在信用風險

多數的小微企業在財務管理上不夠規范，往往會采用現金結算的方式或者采用業主個人賬戶結算的方式，在財務報表上不能將企業的經營狀況準確地反映出來。小微企業為了獲得銀行貸款，通常會掩蓋自身經營狀況，或者在盈利方面夸大。為了避稅，小微企業還會少報利潤。財務信息上造假，就不能成為貸款的依據，銀行對小微企業就不會有很高的信任度。

小微企業對貸款具有很強的依賴性，特別是存在信用風險的小微企業，不能通過銀行貸款，就會尋求民間貸款。銀行就更無法獲得小微企業的詳細信息，導致信息不對稱的現象。

2.3小微企業行業風險

小微企業在現今社會經濟環境下，注冊資本少，門檻低。就業人數居高不下，大學生畢業就面臨失業，往往想自己做事情，社會經驗少，存在從眾心理，在沒有市場調研的情況下，貿然成立公司，一旦區域市場飽和，消費層級上升，原有企業很容易被市場淘汰，造成銀行貸款風險。

2.4小微企業貸款利率風險

小微企業貸款享受普惠貸款利率政策，但由于商業銀行存款市場競爭激烈，銀行執行的存款利率水平是在央行基準利率水平上上浮一定比例。即使利率上浮，客戶存款意愿依然不強，銀行為爭取存款還要開發更高收益水平的理財產品留住存款，由此造成小微企業貸款利差收窄。

2.5銀行客戶經理職業風險

小微企業對資金的需求量不是很高，只要求短時間內獲得資金，且貸款頻率很高。由于小微企業的收益低，對于銀行而言，必然會存在貸款業務風險。從小微企業盈利性的角度而言，銀行并不愿意向小微企業貸款，但為了完成小微貸款任務，就要考慮提高小微企業貸款比例。[2]

3針對小微企業信貸風險需要采取的防范措施

3.1積極解決信息不對稱的問題

銀行信貸人員要將網絡資源充分利用起來收集有關小微企業的相關信息，還要發揮媒介的作用獲得有關企業的信息，結合實地調查，對小微企業的經營狀況全方位了解。銀行信貸人員可以走到企業的生產人員中間對企業的產品情況予以了解，向銷售人員咨詢企業的銷售價情況，大量地收集，避免受到不對稱信息的影響。

銀行信貸人員要與企業的管理人員當面溝通，對企業的基本情況以及經營的周期、生產技術水平、銷售渠道等方面的信息予以了解。此外，還要對企業的非財務信息予以了解，包括納稅情況，水、電等各種費用的繳納情況等。[3]對于客戶的來源、盈利能力、償債能力等信息都要收集，最大程度地降低貸款風險。

銀行信貸人員要選擇企業經營情況好， 淘汰缺乏核心技術的企業。所以要選擇產業鏈上的好企業，選擇有核心競爭力，有自主知識產權的企業。

3.2加強擔保準入的管理

小微企業的經濟實力有限，貸款的償還能力不足，就有可能違約，并因此產生道德風險。按照傳統的抵押擔保方式，主要是用房產抵押，包括普通住宅房及商業用房等，如果是用高端住宅抵押或者用寫字樓抵押，銀行信貸人員就要審慎處事。第三方抵押類貸款是由于借款人自身資金不足或者融資過度，對于這種貸款業務要嚴格控制。[4]

貸款人使用抵押物貸款的時候，銀行信貸人員對于抵押物的背景以及與貸款人之間所存在的關系要審查，對抵押人的信用狀況也要做好調查工作，避免套取信貸資金的現象發生。

3.3做好貸款審查工作

小微企業貸款存在風險，要將風險指數降到最低，就要做好貸款審查工作。貸款審批人員對客戶經理的風險偏好要予以了解。貸款調查中，主要是針對對業務來源、業務開展的方式進行調查，對項目貸前調查工作要具有針對性地開展。進入項目預審環節，對客戶要認真篩選，為實地審核做好準備，確保實地核查順利開展。對核查內容要明確，使審核工作具有針對性。小微企業的貸款金額相對少一些，而且多數企業會使用抵押物貸款，貸款審批人員在核查客戶信息的時候，如果沒有做到位，實地調查工作就不能切實地發揮作用。貸款審批人員要提高風險意識，在實地核查中端正態度，加大核查的力度。[5]

3.4做好貸后的管理工作

貸款后還要具有針對性地檢查，客戶經理對企業進行實地走訪，貸款的審批人員以及有關的管理人員也要參與檢查工作。為了避免檢查工作消耗過高的成本，對于貸款金額比較少的客戶，可以采用定期電話審核的方式。借款企業的財務數據發生變動，就可以在審查工作中對變動情況進行分析，從中可以對風險做出判斷，使貸后管理工作的質量和效率都有所提高。[6]

3.5解決貸款利差

國家已就小微企業貸款利息減免銀行該項利息收入增值稅的繳納，銀行應及時向稅務局申報減免貸款事項。銀行應積極組織正常息存款，減少高息存款的增加。這項任務任重道遠。在保證控制風險的情況下增加小額貸款，會獲得人民銀行降低存款準備金率。

4結論

綜上所述，小微企業在貸款之后，還要做好監督工作。銀行會采取相應的監督措施對企業的資金使用情況進行監督，及時獲得關于有關企業償債能力的各種信息，對其中的影響因素做出分析。銀行還會實地調查，對于違約企業以及有關的信息交由人民銀行的征信部門處理。企業的信譽度降低，就必然或影響后續的貸款。對于小微企業逃避銀行債務的問題，要采取有效的制裁措施，以確保市場穩定有序運行，銀行的利益得到保護。

參考文獻：

[1]朱沛慶，張國春.經濟持續下行形勢下小微企業信貸風險與防范[J].北方金融，2017（3）：108-109.

[2]張見遠.商業銀行小微企業貸款風險防范研究[J].經營管理者，2016（6）：95.

[3]陳芳.論如何做好小微企業信貸風險管控[J].科技經濟導刊，2017（5）：57-58.

[4]彭雨，王永剛.縣域小微企業信貸風險防范工作中存在的問題及建議[J].北方金融，2017（12）：39-40.

[5]魏錦平.國內小微企業貸款風險管理探究[J].邵陽學院學報，2016（10）：28-29.

[6]張端.小微企業信貸風險防范研究[J].赤峰學院學報，2015（3）：10-12.