農村“兩權”特殊性及抵押處置問題研究

牛玉蓮

在我國銀行不良資產處置實踐中，商業銀行往往在區分不同不良資產基礎上，采取直接催收、協議處置、借新還舊、實現擔保抵押權、訴訟清收、打折清收、不良資產打包出售、債務戰略重組、債轉股、不良資產證券化、呆賬核銷等方式處置不良資產。對于抵押類不良資產，除直接清收、借新還舊、債務戰略重組、債轉股、不良資產證券化、呆賬核銷外，其余處置方式都或多或少地涉及抵押財產的處置。具體到農村承包土地經營權和農民住房財產權（以下簡稱“兩權”）抵押不良貸款處置，由于“兩權”抵押物與其他抵押財產相比具有特殊性，上述涉及抵押財產處置的不同方式，在實際處置“兩權”抵押物運作中面臨不同程度的障礙。

一、“兩權”抵押物具有特殊性

“兩權”是全國人大授權暫停實施相關法律后全國278個試點地區可用于抵押融資的一種財產，具有抵押財產的共同特點，但其同時是農村集體產權的重要組成部分，也表現出與其他抵押財產的顯著差異性。

與抵押人享有所有權的抵押財產相比，權利人對“兩權”僅享有用益物權，無完整的自主處分權利。根據《物權法》、《擔保法》，抵押財產應是抵押人有所有權或是依法有權處分的財產。但“兩權”是農戶享有的集體土地使用權，是用益物權，權利人不擁有對該用益物權標的物處分的權利。一方面，對土地承包經營權而言，承包農戶僅能以流轉方式處置；對流轉取得的承包土地的經營權，在抵押和二次流轉處置前均需取得承包農戶同意；……