金融行業(yè)基層網(wǎng)點操作風(fēng)險控制研究

張志全

【摘要】隨著國民經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國金融業(yè)呈現(xiàn)著快速的發(fā)展形勢。在宏觀經(jīng)濟形勢的影響下，市場對于金融行業(yè)基層網(wǎng)點的管理能力提出了更高的要求。近年來，銀行業(yè)大案要案的頻發(fā)現(xiàn)象給金融行業(yè)整體敲響了警鐘。本文結(jié)合金融行業(yè)基層網(wǎng)點的操作風(fēng)險特點和操作風(fēng)險管理中存在的問題，對操作風(fēng)險的控制進行了簡要的闡述。

【關(guān)鍵詞】金融行業(yè) 基層網(wǎng)點 操作風(fēng)險

在目前金融行業(yè)，尤其是金融行業(yè)各個基層網(wǎng)點中，對于操作風(fēng)險的認識和重視程度同其他風(fēng)險，如金融行業(yè)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險等相比還存在著較大的差距。為了增強金融行業(yè)發(fā)展的動力和在當(dāng)前宏觀市場經(jīng)濟環(huán)境中的適應(yīng)能力及生存能力，在繼續(xù)控制其市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的同時，還要加大對基層網(wǎng)點操作風(fēng)險控制的有效性，才能積極應(yīng)對目前金融行業(yè)中出現(xiàn)的種種違規(guī)和舞弊現(xiàn)象，杜絕之前金融行業(yè)在風(fēng)險管理上亡羊補牢的做法，逐步實行一套行之有效的操作風(fēng)險事前防范措施，保障金融行業(yè)在紛亂的市場環(huán)境中平穩(wěn)、有序地不斷發(fā)展。

一、基層網(wǎng)點操作風(fēng)險的特點

在當(dāng)前的經(jīng)濟環(huán)境下，金融行業(yè)在管理上的努力和成效多體現(xiàn)在順應(yīng)市場規(guī)律發(fā)展和企業(yè)利潤不斷增加的層面，然而隨著行業(yè)的不斷做大，行業(yè)內(nèi)的授信和經(jīng)營業(yè)務(wù)內(nèi)容在不斷增長。然而對于基層網(wǎng)點來講，由于網(wǎng)點內(nèi)基礎(chǔ)薄弱、管理松散等問題，近年來在操作風(fēng)險上存在著一定的缺陷。從基層網(wǎng)點目前的操作風(fēng)險來看，這些風(fēng)險基本是由于基層網(wǎng)點操作程序、人員管理和制度體系不完善導(dǎo)致的欺詐事件、金融損失等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。

基層網(wǎng)點操作風(fēng)險有著以下特征。首先，普遍性。隨著近年來金融業(yè)的快速發(fā)展，金融業(yè)基層網(wǎng)點絕對數(shù)量在逐步增大，因此基層網(wǎng)點中操作風(fēng)險的發(fā)生頻率也在逐漸增加，涉及到的網(wǎng)點從業(yè)人員的也在逐漸增多。每個基層網(wǎng)點都有其特殊的經(jīng)營環(huán)境和管理模式，操作風(fēng)險又幾乎覆蓋了網(wǎng)點經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)流程的絕大多數(shù)領(lǐng)域，因此想要采用單一的管理手段來杜絕操作風(fēng)險的發(fā)生，幾乎可以說是不可能的。其次，內(nèi)在性。同市場風(fēng)險和信用風(fēng)險不同，除了由自然災(zāi)害或恐怖襲擊等不可抗因素引起的操作風(fēng)險外，基層網(wǎng)點的絕大多數(shù)操作風(fēng)險都是由在崗職員由于不合規(guī)的操作引發(fā)的。最后，基層網(wǎng)點的操作風(fēng)險的發(fā)生同網(wǎng)點的在崗職員有著重要的關(guān)系。崗位職員的職業(yè)素養(yǎng)和道德因素對于基層網(wǎng)點的操作風(fēng)險的防控有著重要的影響意義。

二、金融行業(yè)基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理誤區(qū)

（一）監(jiān)督管理不善導(dǎo)致操作風(fēng)險增多

由于基層網(wǎng)點本身規(guī)模小、業(yè)務(wù)內(nèi)容多、員工職業(yè)素質(zhì)不高等特點，基層網(wǎng)點在日常的經(jīng)營中由于風(fēng)險意識不強，造成了操作和管理上存在一定的隨意性，不能按照既定的網(wǎng)點規(guī)章制度進行規(guī)范操作。在這樣的前提下，基層網(wǎng)點的操作失誤不斷出現(xiàn)。同時，由于基層網(wǎng)點制度規(guī)范和監(jiān)督管理工作上都還存在著一定的不足，這種不足造成了基層網(wǎng)點對其支援在監(jiān)管上存在一定的“真空”環(huán)境。在利益的驅(qū)使下，員工有可能利用自身在基層網(wǎng)點的操作權(quán)限，追求一己私利，極容易造成基層網(wǎng)點發(fā)生操作風(fēng)險，出現(xiàn)盜竊、貪污、挪用等現(xiàn)象，造成基層網(wǎng)點的資金流失。

（二）基層網(wǎng)點風(fēng)險監(jiān)管局限于操作層面

操作風(fēng)險的發(fā)生僅僅發(fā)生在業(yè)務(wù)操作人員的范圍內(nèi)這種錯誤的理解在目前基層網(wǎng)點的管理思想中依舊存在。因此，多年來對于基層網(wǎng)點操作風(fēng)險的監(jiān)察和審計工作的重點主要放在了網(wǎng)點操作人員的身上，而疏忽了對于網(wǎng)點管理層面的監(jiān)督和教育。由于基層管理人員手中人力、財力等權(quán)限遠大于基層操作職員手中的權(quán)利，一旦基層網(wǎng)點對于管理層缺乏必要的審查和管理，就有可能在一己私利的驅(qū)使下發(fā)生基層網(wǎng)點管理者內(nèi)外勾結(jié)、轉(zhuǎn)移資金、監(jiān)守自盜的行為。這種操作風(fēng)險的危害要遠遠大于基層網(wǎng)點中一般性操作失誤引起的風(fēng)險。

（三）在積極教育和引導(dǎo)層面投入比例過小

目前大部分網(wǎng)點在操作風(fēng)險防范的管理工作中多以審查和監(jiān)督等手段為主，而忽略了對于基層網(wǎng)點在職員工的素質(zhì)培養(yǎng)和道德教育。金融行業(yè)基層網(wǎng)點的員工素質(zhì)參差不齊，由于缺乏必要的職業(yè)能力培訓(xùn)和道德教育，基層網(wǎng)點的職員盲目操作和違規(guī)操作的現(xiàn)象頻發(fā)，造成了基層網(wǎng)點操作風(fēng)險隱患的增加。目前，由于銀行在職業(yè)素質(zhì)及道德教育和積極引導(dǎo)方面投入的人力和財力過小，造成了基層網(wǎng)點職員中合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險防范的意識都比較弱，對于操作風(fēng)險帶來的巨大損失和后果的認識也十分模糊。這種職業(yè)教育和道德教育的匱乏，間接上醞釀了更多的潛在操作風(fēng)險，給基層網(wǎng)點的發(fā)展埋下了巨大的隱患。

三、對完善基層網(wǎng)點操作風(fēng)險管理的意見

（一）加大基層制度建設(shè)，嚴肅檢查督導(dǎo)工作

為了保障基層網(wǎng)點日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全，降低操作風(fēng)險發(fā)生的可能，必須要根據(jù)網(wǎng)點自身的特點和定位，制定并完善各項規(guī)章制度，讓網(wǎng)點的業(yè)務(wù)和日常管理都能夠有章可循。同時，在現(xiàn)行的規(guī)章制度中，要結(jié)合網(wǎng)點的業(yè)務(wù)特色，明確列舉出業(yè)務(wù)流程和經(jīng)營管理中的操作風(fēng)險，在積極預(yù)防的基礎(chǔ)上，做好操作風(fēng)險發(fā)生后的應(yīng)對和善后措施規(guī)定。在科學(xué)完善管理制度的基礎(chǔ)上，要確保制度的執(zhí)行，調(diào)動各級人員在操作風(fēng)險預(yù)防和預(yù)控上的積極性，不斷提高基層網(wǎng)點操作風(fēng)險控制的能力。

（二）采用外包的方式壓縮基層網(wǎng)點人員結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險

除了基層網(wǎng)點的業(yè)務(wù)操作的重要崗位人員，基層網(wǎng)點可以采用將基礎(chǔ)設(shè)施部門，如物業(yè)、衛(wèi)生、金庫管理、押運鈔車、保安管理等部門可以采用外包的方式。一方面，外包崗位要同時接受自身的管理部門的銀行的兩項監(jiān)督和管理，大大降低操作風(fēng)險發(fā)生的可能，同時由于各崗位外包給不同的管理機構(gòu)，也能形成更好的崗位職責(zé)分離和相互牽制的局面。同時，通過崗位外包的機制，也能夠減輕基層網(wǎng)點風(fēng)險控制的壓力，將潛在的操作風(fēng)險通過崗位的外包轉(zhuǎn)移出去，從而增加自身業(yè)務(wù)經(jīng)營上的安全性。

（三）加強基層網(wǎng)點文化環(huán)境建設(shè)，以積極引導(dǎo)教育方式控制操作風(fēng)險

除了要通過制度和監(jiān)督管理手段對基層網(wǎng)點的操作風(fēng)險進行相應(yīng)的控制工作外，還要結(jié)合網(wǎng)點業(yè)務(wù)工作和經(jīng)營管理內(nèi)容，積極開展員工的職業(yè)道德教育培訓(xùn)工作?；鶎泳W(wǎng)點要將操作風(fēng)險防控意識同工作文化同管理文化融合起來，調(diào)動每一位在崗職員操作風(fēng)險認識和預(yù)防的主動性和積極性。同時，通過加強職員的職業(yè)素質(zhì)和道德建設(shè)，增強職員個人風(fēng)險識別的防控的意識，樹立操作風(fēng)險管理和操作風(fēng)險防控人人有責(zé)的認同感。通過道德和文化的作用，可以加強在崗職員自覺遵守崗位制度和業(yè)務(wù)規(guī)范的動力，從而達到操作風(fēng)險防控的目的。

（四）加大基層網(wǎng)點科技技術(shù)投入，及時更新管理監(jiān)督方案

隨著科技的發(fā)展，基層網(wǎng)點要不斷加大對于網(wǎng)點電子設(shè)備的更新和完善的投入，及時更新管理程序系統(tǒng)，修復(fù)程序中存在的漏洞。同時，基層網(wǎng)點通過建立全網(wǎng)控制系統(tǒng)，優(yōu)化現(xiàn)有系統(tǒng)功能，可以避免由于技術(shù)原因?qū)е碌南到y(tǒng)操作風(fēng)險。同時，通過創(chuàng)新監(jiān)督管理辦法，建立監(jiān)督后臺，加強對日常業(yè)務(wù)操作流程的監(jiān)管，能夠有效地降低人為操作風(fēng)險發(fā)生的可能。增強基層網(wǎng)點各項業(yè)務(wù)的安全性。

四、結(jié)語

目前，大部分基層網(wǎng)點的操作風(fēng)險防范與控制工作還處在起步的階段，各項制度和各個崗位的在職人員的風(fēng)險意識都還不強，所謂操作風(fēng)險防控大多數(shù)還停留在了制度和文字層面。但是，隨著市場經(jīng)濟的體制的不斷深入發(fā)展，操作風(fēng)險控制對整個金融行業(yè)和體系的不斷進步及金融信譽的積累也起到了核心的作用。因此，逐步增強操作風(fēng)險控制意識，加大對操作風(fēng)險控制的管理力度，將是未來各個基層網(wǎng)點，乃至整個金融行業(yè)的核心所在。

參考文獻

[1]王玨，梁偉欣.商業(yè)銀行網(wǎng)點操作風(fēng)險評價體系研究[J].經(jīng)濟論壇，2015，05：49-52.

[2]從靜.淺談商業(yè)銀行操作風(fēng)險內(nèi)部控制流程[J].財會通訊，2016，08：113-115.

[3]謝琳娜.國有商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風(fēng)險控制研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2016，06：288.