銀行統計工作現狀及建議

顏元柳

【摘要】隨著銀行業金融機構業務多元化發展，銀行統計數據的內容日趨豐富。如何將統計數據進行綜合對比、分析，從中發現問題的實質，為經營決策提供科學的依據顯得尤為重要。本文從銀行統計工作的重要性入手，分析我國銀行統計工作的現狀及存在問題，闡述新形勢下改進銀行統計工作的必要性，并提出針對性的改進建議。

【關鍵詞】銀行統計 現狀 存在問題 改進建議

銀行就如整個社會的血液一般，在社會資源的再分配中起著不可或缺的作用。它在吸收社會閑余資金，實現國家金融政策，引導社會投資方向等方面發揮著核心作用。

我國加入WTO過渡期已過，外資銀行正逐步深入到我國的金融系統中；以計算機為核心的現代信息處理和傳遞技術日益進步，銀行系統可以對更多的數據進行更加深入的處理，傳遞手段更加多元和便捷；各種金融互聯網新業務層出不窮，銀行系統即有了更加廣闊的發展空間又面對著更多的挑戰。

我國銀行統計發展相對比較落后，經歷了一個由手工到信息化處理的過程，雖然近幾年有了比較快速的發展，形成了一個初步的指標體系和網絡系統，但與國外先進銀行相比，差距還是十分巨大的。銀行統計許多指標相互打架，無法前后運用、分解，盡快完善銀行統計工作，出臺一個全行業的指標標準，突出地擺在了我們的面前。

一、銀行統計工作的重要性

要正視銀行統計工作，首先就要明確其在整個銀行工作中的

重要性。銀行統計是銀行在經營管理過程中對其業務和決策產生重要影響的一個基礎工作，它能及時、準確、全面、科學地反映銀行經營發展狀況和經營管理水平，為領導決策提供科學的依據。深入探討如何進一步科學的、有效的進行銀行統計工作，最大限度發揮銀行統計在現代金融管理活動及指導金融業健康發展中的作用，具有重要的意義。

（一）統計信息是各項經營決策基礎和依據

目前銀行經營的業務品種繁多，各業務品種之間有著復雜關系，必須及時詳細地掌握第一手數據，這樣才能做出正確決策。因此，銀行統計數據的內容越來越豐富全面，包括資產業務、負債業務、及各項代理、托管、理財等形成銀行非利息收入的中間業務等，甚至數據還細化到每一個業務單位和個人，要做到既能夠反映某方面具體業務的辦理情況，又能反映各單位、部門的任務完成情況，也能夠反映全行的經營情況、經營目標完成情況等。通過對具體、真實的數據進行綜合的對比、分析，可以發現問題的實質，從而研究和解決問題，為決策提供科學的依據。

（二）統計信息對經營管理的控制與調節作用

統計信息通過數字、公式、圖表的方式匯集了銀行各項業

務的經營情況，通過對數據的進一步分析，發現被表面現象所掩蓋著的問題實質。同時，統計工作貫穿于銀行各項業務的始末，能夠及時、全面地反映銀行業務經營的進展情況，對經辦人員進行適時地提醒和監督，輔助領導及時下達控制和調節指令，促進銀行在經營中不斷調整和改進，保證業務正常有序進行。

（三）統計信息是引領經營管理的風向標

統計數據經過采集以統計報表形式反映了各項經營業務從開始到結束整個過程的情況，是銀行經營成果的數字化體現，對銀行經營具有重要指導、糾偏作用。統計報表分析業務結構、收益率、增長點，市場占有率、客戶粘度，與同業機構間的優劣差距等等。因此，及時、準確、全面的統計信息對銀行業務經營管理具有重要的指導作用。

二、我國銀行統計工作的現狀及存在問題

（一）對統計工作重視不夠，多數機構未設置專崗專職或專設部門

目前各銀行內部數據統計多是由部門中臨時安排人手，向人行報送的報表多由財務會計部門的人員兼職報送，沒有設置專門的統計部門及人員，更沒有按統計要求配備報表的復核人員，有的甚至沒有制定金融統計及相關的職責制度。

沒有專業的部門和專職的統計人員，對統計工作往往是疲于應付，正常的統計調查與統計分析無法開展有，高質量的統計報告難于形成。同時，因為隊伍的不穩定，造成工作上的脫節、失誤也是難免的；且疏于對統計資料的管理，記錄及臺賬的不健全或沒有設置存儲方式，所以造成統計工作的及時性、統計數據的可靠性不能保證。

（二）統計數據源的準確性和完整性保障性不足

統計數據采集系統主要來源于會計的核心系統、信貸管理系統、財務管理系統，這些系統數據源的準確和完整至關重要。但是系統的操作人員在數據錄入時往往只錄入了重要信息，對一些小項或不是必填項往往合并填寫或忽略不填，造成數據從源頭就已經缺失，例如：對各行業企業貸款用途劃分，企業類型歸類、理財產品分類等，都不同程度存在問題，導致系統數據產生誤差。也有的甚至存在為了完成指標、美化業績而人為篡改數據的現象。

另外，其他系統外的大量數據則需要人工采集，這些數據沒有經過嚴格的審核，數據與數據之間很難相互印證，準確性和完整性更差。

（三）數據統計缺乏統一標準和口徑，難以保證統計質量

現行金融統計制度是1997年頒布實施的，經歷了由手工向電算過渡不斷的改進過程，絕大部分指標直接取自會計科目，并與會計科目同名，也稱全科目統計制度。

目前金融統計指標已達兩千多項，其中有相當部分的指標沒有啟用，各金融機構間會計科目設置和內涵名稱不完全一致。隨著近年來金融行業不斷拓展新業務，為適應銀行經營的需要，銀行統計工作已發生了較大的變化。同時政策銀行和商業銀行、全國性銀行和區域性銀行之間具體情況存在著很大的差異，報表尚無法全面覆蓋，更無法完全細化統一，由此就產生了在銀行間缺乏統一標準的現象。

央行和商業銀行、政策性銀行之間的資產劃分方式不相同、統計項目不一致、電腦軟件不統一、報送方式不相同，統計結果也必然有差異。例如，對企業貸款風險類別按照風險程度劃分為正常、關注、逾期，各家銀行的劃分標準不同，理解也不一樣，因此在報送報表時就會產生誤差，進而對統計分析產生影響。

另外，由于沒有設置專門的統計部門和統計人員，使得填報人員對統計項目不熟悉把握不準，有些數據的填報人為誤差現象嚴重。

（四）統計人員素質參差不一，分析手段單一，分析能力薄弱

統計人員的自身素質直接影響著統計工作的質量和嚴肅性。統計隊伍職業道德觀念偏弱，素質參差不一，知識更新管理的弱化，甚至不具備專業的統計知識，對科學的統計方法掌握不夠或知之甚少，缺乏統計法制觀念，對統計規章熟視無睹，直接影響統計數據的質量。

目前，無論是央行的金融監管報表、金融統計報表，還是各

銀行的業務報表，數據一般。從財務會計的電算化系統采集，如果發生會計調賬，統計數據也隨之變動，其他會計帳外數據只能依賴手工臺帳進行統計，這樣數據的及時性、準確性、可比性自然會受到影響。在核算和統計分析上往往僅是按照公式進行簡單的加減乘除、計算幾個比率，或是當期與前期、或是結構要素與總體之間簡單的比較，再按照數據發表一些不痛不癢觀點、建議。這樣的分析未考慮偶然因素、市場波動因素等的影響，沒有從深層次去研究數據間的關系、數據背后的推動力是什么，不能根據經濟周期不同、市場所處階段不同加以具體分析，導致統計分析僅是停留在表面問題上，不能很好的為經營決策提供準確的參考，使得統計流于形式沒有真正的價值。

（五）地區差異嚴重，統計手段落后，數據采集項目調整隨意性大

我國東部特別是沿海地區和西部地區存在著巨大的差異，反映在統計工作中也同樣如此。北京、上海金融業發達，相應統計手段先進，統計軟件系統更新換代快，西部偏遠地區則比較落后，有些地方甚至還離不開手工處理。

即便是在自動化水平較高的地區也還存在著：已開發的統計系統可操作性不強，利用率不高；在統計的信息源、信息傳遞和處理、信息加工分析等方面自動化程度不高；各系統間統計數據難以共享。

三、新形式下改進銀行統計工作的必要性

（一）金融國際化競爭的需要

全球一體化使得各國的金融系統越來越緊密地聯系在一起，對銀行統計工作要求就是能夠提供及時豐富的信息。以往銀行統計工作主要圍繞現有統計指標進行數據收集、匯總、計算和報送，缺乏對銀行運營內、外部情況數據的實時主動收集，且統計信息渠道狹窄，靈活性差。我國銀行業統計的這種情況無法應付與國際同行的競爭，不能滿足多元化、國際化經營對統計信息的要求。

（二）現代銀行經營管理的需要

現代銀行經營管理要求綜合運用多種手段，對銀行統計提出了更高的要求。原有的銀行統計主要集中在數據的收集和報送上，只反映各項業務的歷史與現狀，僅有的一些統計分析也是停留在表面上的簡單比率計算和對比，對于結論的闡述也主要是憑經驗的定性論述。現代銀行經營需要銀行統計進行有針對性的定性、定量相結合的數據分析，能夠提供具有預測性的趨勢分析，提出不同情況下可能的結果。

（三）防范金融風險的需要

1997年始發泰國的亞洲金融風暴、2008年美國次貸危機都是來自金融系統，全球一體化也使得銀行業面臨更大的風險。要應對這樣的風險，對于央行需要認清國際和國內的金融形勢，以制定金融政策；對于各專業銀行要明白自身的情況，以做出正確的判斷。為了應對現代銀行業務的日趨復雜化，提升防范金融風險的能力，以往反映經營狀況為主的銀行統計信息系統必須進一步完善和提高，盡早與國際銀行業接軌。

四、針對目前銀行統計工作現狀的改進建議

（一）加強對銀行統計工作的組織領導和基礎管理，強化工作職責

銀行業金融機構應設置專門的統計業務部門，制定相應的統計管理制度，合理配備專職統計業務人員；對統計工作設置專門的負責領導，落實統計工作職責；制訂統計工作相應的崗位職責、管理辦法、目標任務，加大對統計人員的考核力度；加強對統計工作的內部監督與檢查，督促各單位嚴格執行統計制度。在源頭把好統計的質量關，全面提升數據采集的質量，提升統計工作整體水平，為做好銀行統計工作奠定基礎。

（二）強化金融統計法制觀念，實現統計工作法制化、規范化

統計人員崗前培訓制度化，未取得相應的統計資格一律不得上崗；深入開展統計工作法制教育，提高從業人員的法制觀念；統計人員要認真學習《統計法》和有關金融統計方面的法律法規，熟悉各項行業內的重要規定，依法填報；建立統計信息逐級負責制。各級領導和統計部門的負責人必須對統計報表的合法、真實、準確、完整負責，對統計報表的合法性、真實性承擔法律責任；強化統計執法監督，提高檢查的有效性，對檢查出來的問題要按有關規定嚴肅處理。

（三）設置準確規范的指標體系，提高銀行統計分析有效性

銀行統計是依據有關法律法規進行的，具有約束性，適用執行公共、共享使用的原則。人民銀行盡快制定并實施與國際銀行統計規范相對應、有較強通用可比性、全國統一的指標體系，這是建立健全提高金融統計工作質量的制度保證。

要改進和完善現行統計指標體系，擴大金融統計范圍，形成包括銀行業、保險業、證券業在內一致的統計指標體系；要設計統一規范的代碼體系、統一指標項目、統一報送格式、統一時間標準；要制定規范的金融統計操作規程，統計數據的收集、傳遞、處理，統計報表的編制、復核、審查和統計資料的存儲等關鍵性、基礎性工作必須按規范進行；完善審核制度。對基層數據收集要經過兩人互審才能上報，部門間數據與數據上報前應進行橫向核對，上級單位匯總數據要同基層數據相互核對，確定無誤才能對外報出。對于審核中發現的問題及時整改；建立績效考核制度，定期對統計情況進行檢查，嚴肅處理信息造假。

（四）提高統計分析質量，提升統計分析服務功能

銀行統計分析是在大量廣泛采集數據的前提下，對銀行運行狀況的概括反映和對經營成果的總結，是銀行經營決策的依據。因此，必須重視和加強統計分析工作，不斷提高統計分析質量。

由人民銀行制定一套統一的統計分析體系，規范指標定義和口徑，使統計分析具有橫向和縱向可比性；建立統計部門與其他部門的及時溝通機制，積極配合業務部門進行數據跟蹤，分析統計報表的連續性、可比性、變化性，并對數據變化較大的要進行橫向、縱向的比較分析，及時核實情況，掌握變化原因，確定由此產生的后果及影響；注重定性分析與定量分析相結合，把重點放在對問題本質挖掘上，做好統計趨勢預測工作，建立提前預警系統。不斷完善統計分析內容，為決策提供全面、詳實的統計信息。

（五）加強業務指導培訓，提高統計人員專業素質

統計人員既要精通統計業務，又要及時了解國家經濟金融政策；既要不斷更新知識提高統計分析能力，又要堅持統計原則。要由各級人民銀行負責牽頭，通過有組織地進行不同形式定期或不定期的銀行統計培訓，如：對外交流學習、人行招集各行業務骨干集中培訓、各專業行內集中學習、各統計人員在崗自學等多種學習形式，以不斷提高統計人員的業務素質，加深對經濟現象本質的認識，并逐步同國際接軌，熟練掌握國際通用的統計方法、理念。人民銀行各分支機構還應對其中存在的問題和困難及時給予指導和解決。

（六）開發和應用統計軟件，構建安全高速的金融統計信息網絡

現在社會已經進入全信息化階段，銀行統計工作當務之急是盡快實現統計人員、統計數據與計算機完美結合。從統計工作的實際出發，由程序編寫人員和銀行統計專業骨干人員共同參與編寫統計程序，并由程序編寫人員即時根據日常運行中反饋回來的問題、建議不斷改進程序；由人民銀行牽頭，統一各專業銀行統計信息對外輸出標準，使各行對外輸出數據（如：貨幣統計、經濟統計和信貸登記統計系統）口徑一致、標準統一；統籌考慮整合現有的金融系統的統計資源，將社會征信系統網絡、信貸登記咨詢系統等信息按同一統計標準和原則整合融通，建立金融統計信息網絡系統；充分利用網絡資源，建立與國家其他系統相對接的網絡平臺，將海關計算機管理信息系統、財政組建的電腦系統等進行互聯，將該系統內的數據進行轉換轉出為金融統計信息網絡系統所用，或是將本系統的數據轉換輸出為其他系統所用，提高全社會信息資源利用效率。