我國小微企業融資困境及對策建議

張新

摘要：小微企業已成為我國經濟體系的重要組成部分，但是小微企業在我國經濟體系中屬于弱勢群體，由于小微企業自身缺陷以及政府、金融機構方面的影響，融資困難一直是束縛小微企業進一步發展的一個難以突破的瓶頸，資金是小微企業運營的根源，有效解決小微企業融資問題才能使小微企業更好發展。

關鍵詞：小微企業；發展現狀；融資困境；對策

0引言

小微企業已成為我國經濟體系的重要組成部分，無論是在促進國民經濟持續增長還是為我國人員創造就業機會上面，小微企業都發揮著不容小窺的力量，是促進國民經濟發展與完善和諧社會不可或缺的“財富”。資金是小微企業運營的根源、儲備的力量，而融資難卻是制約小微企業發展的重要問題，要使小微企業穩步發展，解決融資困境才是根本出路，本文將對小微企業融資問題提出合理建議，幫助我國小微企業扎穩根基。

1中國小微企業的發展現狀

1.1我國小微企業的界定及地位

我國小微企業主要是指產權和經營權高度集中、產品成本和服務種類單一、規模產值較小、從業人員較少的經濟組織。中國首席經濟學家郎咸平教授提出過小微企業是小型企業、微型企業、家庭作坊式企業、個體工商戶的統稱。它是根據企業營業收入、從業人員、資產總額等各項指標，再結合行業特點劃分出來的。

在2014年3月28日，國家工商行政管理總局發布了《全國小微企業發展報告》，這是中國首次發布有關小微企業的權威統計數據。報告顯示截至2013年底，我國小微企業共有5606.16萬戶，在工商登記注冊的市場主體中占比達到94.15%。可見，小微企業在我國經濟建設中發揮著不可或缺的作用。

1.2我國小微企業的發展現狀

近年來，我國小微企業的數量日益增加，甚至占據我國企業總數的大部分，我國的發展需要大企業的引領，也需要小微企業的支撐。

融資根據資金來源不同劃分為內源融資和外源融資兩部分。由于我國小微企業自身問題及金融市場機制不健全等原因，導致其融資途徑比較狹窄，融資困難一直是阻礙其發展的首要原因，對此我國出臺一系列政策，扶持小微企業發展。可由于我國小微企業自身問題，融資困境單憑政府力量不能完全得到解決，小微企業存在提供虛假財務報告騙貸行為使得金融機構到期無法收回出借資金，這些行為無疑造成金融機構的損失，導致金融機構不愿向小微企業放貸，使得其陷入融資困境。

2中國小微企業的融資困境

2.1我國小微企業融資困難的內因分析

我國小微企業主要集中在孕育期、創業期和成長期這幾個階段，資金是首要解決的問題。造成我國小微企業融資難的內部原因有：（1）內部管理不完善，財務制度不健全。小微企業內部管理基本為“家族式管理”，其特點是內部管理效益低、會計核算較隨意，使金融機構很難評估其信用水平，不愿意放貸。（2）信用意識淡薄。很多小微企業籌集資金到期常以各種理由推脫不還，有些企業甚至提供虛假財務數據騙取銀行貸款，致使金融機構不愿放貸。（3）抵押擔保能力有限。我國大部分小微企業都存在自有資金不足的情況，尤其是正處于創業與衰退階段的小微企業，可作為抵押擔保品的資產少，這導致部分小微企業向金融機構貸款較難。

2.2我國小微企業融資困難的外因分析

外部原因主要是政府和金融機構方面所造成的，針對我國政府方面而言，導致小微企業融資難的原因有：（1）相關法律不健全，政府對小微企業的支持力度不到位。（2）缺乏系統和完整的政策支持。目前，我國還沒有形成一套系統、完整的政策來解決小微企業的經營困難。（3）我國現行的信貸政策使小微企業融資困難。規模小，需要貸款的資金額不多，幾家小微企業貸款額抵不過一家大企業，故對其產生‘‘歧視性對待”。

導致小微企業融資難的原因有：（1）缺乏專門為小微企業服務的金融機構。（2）我國小微企業信貸審批環節復雜、收費過高。（3）社會信用評價體系不完善。

3中國小微企業融資困難解決對策分析

3.1針對政府問題來解決小微企業融資困難

政府方面是導致我國小微企業融資困難的主要原因之一，為解決小微企業融資困境政府應：一是建立改善我國小微企業融資困難的法律法規，構建健全的信用評級體系。我國應制定支持小微企業發展的相關法律法規，督促金融機構對其進行放貸且適當減少貸款程序及要求，促進小微企業發展。各級地方政府應根據當地實際狀況，積極主動履行國家制定的相關法律法規。二是設立小微企業管理局。現今創業人員愈來愈多，但是對創業事項比較模糊，這時需要小微企業管理局幫助有創業意愿的社會人員進行形勢分析和政策引導，為其提供咨詢、指導服務。三是落實對小微企業的財政補貼與稅收支持政策。我國政府需要更進一步改善稅收政策，加大對小微企業的稅收優惠力度，減輕其交稅壓力。四是政府應強制規范金融市場的有條不紊，對擾亂金融市場的違法行為進行嚴厲懲治打擊，開拓小微企業融資良好的市場環境。

3.2針對金融機構問題來解決小微企業融資困難

由于小微企業規模小、內部會計制度不健全等原因，金融機構不愿將資金貸給小微企業，致使小微企業融資困難。為徹底解決小微企業融資問題，還需要金融機構進行產品創新、業務創新，大幅度提高對小微企業的金融服務，提高審批效率、簡化審批放款流程。

金融機構應提高對小微企業的金融服務。商業銀行是小微企業融資的重要途徑，銀行應進行服務改制和業務創新，使其服務對象延伸到小微企業，為避免資金損失銀行可以在放貸前鑒別小微企業經營狀況、發展前景，為其有發展空間的企業放貸，放貸后繼續調查后期的發展，若發展較好，可適當追加放貸，若經營出現重大問題，預計企業未來持衰退狀況，應盡快回收資金，這樣銀行便可在營利的基礎上也解決小微企業的融資問題。金融機構應主動地對國內信貸機制進行改革，改變信貸服務方式，創新金融產品，不斷完善地方金融機構和中小型銀行信貸體系，以便為小微企業提供有效的融資支持。

3.3針對企業自身問題來改善小微企業融資困難

小微企業融資難與企業自身問題息息相關，單純依靠政府及金融機構來解決小微企業融資問題是難以實現的，改善自身缺陷與不足才能從根本上解決其融資問題。（1）加強經營管理水平。提高自身素質，建立積極向上的企業文化、合規合理的規章制度，在此基礎上建立科學有效的內部管理制度。同時，要加強企業產品品牌意識和質量意識，提高企業知名度，擴大企業產品在市場上的占有率。（2）加強財務管理水平。財務制度不健全，透明度低，導致信息不對稱，所以要規范企業會計核算制度，提高企業財務報告以及其它相關信息的透明度、可信度，不弄虛作假。（3）加大創新力度。想要更好的發展不能守舊必須創新，通過創新可以加快產品結構轉型、加快企業發展，提高市場上的地位與競爭力，企業實力加強、地位提升，籌資問題便迎刃而解。

4總結

我國小微企業融資難，是包括政府、金融機構方面以及其自身缺陷等共同導致的，合理解決這些問題才能使其擺脫融資困境。政府應該制定小微企業融資的相關政策，加強小微企業的金融政策和信用制度的支持；金融機構要積極幫助小微企業解決資金問題，創新業務，使彼此達到雙贏局面；小微企業融資難的根本原因主要在于自身問題，合理解決其自身問題，才能使金融機構進行放貸。

資金是小微企業能繼續運營的根源，解決好小微企業融資問題，才能使其順利經營，但是融資困難需要多方的共同努力，不是朝夕就能解決掉的，只要政府、金融機構和小微企業自身共同去努力，這個問題最終必會解決，我國小微企業未來是光明的，會為我國經濟發展提供不竭動力。