商業銀行角度探析小微企業融資問題

馮艷蕾

摘 要：小微企業是我國國民經濟中不可或缺的部分，為我國經濟發展貢獻了重要力量，對緩解高校畢業生的就業壓力起到了積極作用。銀行貸款是小微企業融資的主要渠道。從商業銀行的角度出發，探討小微企業融資存在的問題，并提出解決這些問題的建議。

關鍵詞：小微企業;商業銀行;融資;對策

文章編號：1004-7026（2019）16-0161-02 ? ? ? ? 中國圖書分類號：F832.4;F276.3 ? ? ? ?文獻標志碼：A

隨著西藏經濟的快速發展，小微企業迅速崛起，對融資的需求量不斷增加。目前，融資困難已經嚴重阻礙了西藏小微企業的健康發展。因此，需要對西藏小微企業融資情況進行全面調查，尋找融資困難的原因，并為解決這些困難提出有效的建議。

1 ?小微企業在銀行融資的概況

與管理制度比較健全的大企業相比，小微企業還處于起步階段。小微企業本身財務制度并不健全，管理存在隨意性，風險性比較高，這些因素使其融資成為十分困難的事。就目前的情況來說，很多小微企業都是靠自身積累的資金來維持經營，從外部融資變得非常困難。出于降低成本的考慮，小微企業不得不把銀行貸款作為融資的首選方式[1-2]。

隨著我國政府對小微企業的大力扶持，小微企業的融資需求量大幅度增加。中國銀行發布的數據顯示，小微企業向銀行貸款的金額在逐漸上升。這使得銀行與小微企業之間的合作變得越來越頻繁，對小微企業也提出了更高的要求。

2 ?小微企業在銀行融資中存在的問題

2.1 ?小微企業自身的管理制度不健全

小微企業的規模比較小，經濟實力較弱，甚至還沒有正式形成有效的防范風險的管理制度。當小微企業在經營上出現比較嚴重的問題時，常常會因為資金不足，導致公司流動資金出現問題而違約，導致銀行出現壞賬并無法追回資金，對銀行造成損失。因為小微企業的違約概率比較高，因此小微企業在銀行貸款變得更加困難。另外，小微企業的管理制度也存在一定的問題，沒有形成比較合理的會計管理制度。當銀行需要這些企業提供財務報表的時候，小微企業所提供報表的真實性還需要進一步確認[3]。

2.2 ?小微企業融資成本高

在企業融資方面，商業銀行有比較嚴格的審批制度。對于剛剛起步的小微企業而言，要達到銀行的標準是比較困難的。商業銀行在審核貸款項目的時候，會對企業進行實地考察，了解企業的經營情況，評估企業的經營風險和每年的盈利情況，從而掌握企業的還款能力，計算企業的還款日期。每一個環節都需要商業銀行投入大量的人力和物力，這些比較復雜的工作程序在無形之中增加了企業的融資成本。小微企業受到自身經濟的限制，無法向銀行提供有效的擔保物或找不到擔保公司為其擔保，進一步增加了融資成本。

此外，小微企業的經營策略更加靈活多變，小微企業管理者很有可能會根據自己的想法改變資金的用途，從而使得銀行更加難以監督資金的實際使用情況，還會影響企業的還款能力以及還款時間[4-5]。商業銀行在向小微企業投放貸款時，承擔著比較高的風險與成本，實際的還款時間也不能確定。在大公司與小微企業之間，銀行更傾向于為大型公司提供貸款。這對小微企業來說是極為不利的。

3 ?促進小微企業發展的對策

3.1 ?完善管理制度，提高抵抗風險的能力

小微企業應該主動向大型企業學習先進的管理經驗，根據自己的實際情況建立比較成熟有效的風險管理體系。在貸款之前，提前對公司的信用進行核實，為公司建立一套內部控制制度以及風險預警體制。為了更好地管理公司，增強公司應對風險的能力，應該不斷引進高端技術人才，安排工作人員定期學習經濟管理的相關知識，以便更好地應對市場競爭帶來的各種挑戰和各種經營風險[6]。

在公司內部建立比較成熟的風險控制體系，在產品生產、銷售、運輸、財務制度管理等方面創建了比較嚴格的規章制度，使整個公司處于相對公平公正、遵紀守法、和諧的環境中。同時，政府部門也應該盡力幫助小微企業，承擔監督責任，舉辦有關風險控制的專題型講座，幫助它們建立有效的風險控制系統[7-8]。

3.2 ?加強貸款產品創新，完善信用評估制度

就目前的情況來看，商業銀行仍然把目光放在大型公司上，小微企業的融資需求難以得到很好的滿足。因此，銀行應該根據小微企業的特點，打造其專屬產品。傳統的貸款機制需要對小微企業貸款的使用和還款時間進行嚴格控制，小微企業必須尋找能夠為它們提供有效擔保的擔保公司。這在很大程度上導致小微企業無法在銀行貸到款，限制了它們的融資，而無抵押貸款的模式在小微企業貸款中的應用較少，這間接地說明了我國商業銀行的相關業務存在不夠完善的地方，需要開拓創新。另外，我國大部分商業銀行對小微企業的信用評估機制還存在一些問題。由于小微企業的經營規模比較小，公司的財務報表不完善，因而不能滿足商業銀行對大型公司提出的貸款要求。商業銀行應該按照小微企業的特點，單獨設定一套信用標準[9]。

3.3 ?建立完善的法律法規體系

我國對于小微企業的法律法規還存在很多方面的不足，必須出臺一些法律法規幫助小微企業更好地發展，使法律法規落到實處。可以通過向其他國家學習，擬定具體內容，在融資方面為小微企業提供有效的法律支持，解決其在融資過程中遇到的各種難題。同時，出臺一些文件，明確小微企業在我國的重要地位，明確政府能夠為小微企業提供的服務，從而更好地保障小微企業的正常融資。

4 ?結束語

解決西藏小微企業融資困難的問題，既要從企業內部進行有效調整，也需要政府和銀行改變以往的策略，為小微企業融資提供幫助。對此，商業銀行應轉變以往對小微企業的融資標準，根據小微企業的實際情況以及特點，提供相應的融資產品，盡量滿足其需求。政府部門也應該明確自己對小微企業的監管責任，積極為小微企業的發展提供助力。

參考文獻：

[1]程勇.對扶持小微企業發展問題的思考[J].現代經濟信息，2016（7）：30.

[2]宋燕輝.我國大型商業銀行拓展小微企業貸款業務研究[D].濟南：山東財經大學，2014.

[3]張偉如.中國商業銀行對小微企業信貸融資問題研究[D].北京：對外經濟貿易大學，2014.

[4]蔣雨娟.我國小微企業融資問題的探討[D].四川：四川師范大學，2014.

[5]于洋.中國小微企業融資問題研究[D].長春：吉林大學，2013.

[6]楊銳.我國小微企業信貸研究[D].開封：河南大學，2013.

[7]夏中婭.小微企業融資困境與對策研究[D].成都：西南財經大學，2013.

[8]張哲.小微企業金融服務創新研究[D].重慶：西南大學，2013.

[9]韓楊.小微企業融資問題與對策研究[D].長春：吉林大學，2012.