互聯網金融下銀行財務風險管理問題探討

[摘 要]隨著互聯網信息技術的發展，互聯網金融企業蓬勃興起。由于市場經濟繁榮和信息技術的進步，對外開放水平越來越高，部分企業沒能及時找到辦法應對市場經濟環境的變化，從而導致財務風險頻頻發生。由于互聯網平臺的虛擬性，銀行面臨的風險也區別于傳統的銀行業務風險，對銀行的風險監測、識別能力，規避風險能力和財務管理能力都有更高的要求和標準。在經濟全球化和新經濟政策的環境下，為了提高市場競爭力和適應經濟環境，各大銀行必須提高業務能力、抗風險能力，創新發展。本文從銀行財務風險的成因出發，探討互聯網金融下銀行財務風險管理現存的問題，并對如何提高銀行財務風險管理，提出幾點建議。

[關鍵詞]互聯網；銀行；財務風險管理；金融

前言

互聯網技術的發展給企業帶來新的發展機遇，同時互聯網金融的虛擬性又給企銀行財務風險管理增加了難度。隨著新的經濟政策的推行，比如利率市場化。銀行必須及時調整發展方向適應新經濟政策，市場環境的復雜多變，要求銀行提高對風險和機遇的辨識能力，抓住機遇，規避風險，迎接挑戰，做好財務風險管理工作，為銀行的穩定發展提供資金安全支撐，促進銀行的轉型和變革。財務風險管理內容復雜多樣，涉及多方的利益，關乎銀行信譽和銀行的發展水平，銀行的穩定又與國民經濟的發展緊密相連。所以必須重視銀行的財務風險管理，保證銀行順利運營。本文從現階段造成銀行財務風險的原因出發，對互聯網金融下銀行財務風險管理問題進行探究，針對如何提高銀行財務風險管理能力，提出幾點建議。

1互聯網金融下財務風險管理問題成因

銀行財務風險很多，比如信用風險、流動性風險等，構成這些財務風險的原因主要歸結于兩方面。

1.1 互聯網技術發展、市場競爭激烈

互聯網技術的發展，使得眾多金融企業快速發展起來，依托互聯網技術，金融企業具有相當的實力與傳統形式的銀行競爭，同時銀行業內部也出現很多新型銀行，銀行競爭十分激烈，有白熱化的傾向。有的銀行為了打壓對手不惜降低標準、惡性競爭，比如價格戰、不重視監控管理等，這種不正確的競爭方式，不僅造成銀行自身的利潤損失，也給銀行帶來更大的風險危機。大部分金融機構，比如證劵交易、基金、保險等在融資、客戶等傳統金融領域與銀行形成競爭的態勢，在新興的投資理財、資產管理等方面也存在業務、客戶資源的爭奪。銀行業的發展速度遠遠落在其后。在互聯網技術的依托下，各種金融產品如雨后春筍般興起，市場份額有限，對銀行業的發展產生巨大的沖擊。

1.2 銀行財務風險管理經驗薄弱

銀行的發展面對各種風險，與銀行財務風險管理水平有很大的關聯。經調查發現，銀行風險產生的原因與大部分是銀行內部操作問題、比如缺乏監管、操作不規范等。同時還與銀行工作人員的職業道德素質有關，部分員工無法抵制金錢的誘惑，參與非法集資的活動，混崗、違規代客辦理業務等，導致銀行風險系數增高。銀行業務的周期性強，受經濟環境的變化影響大，在經濟發展穩定時，銀行內部外部的矛盾被經濟繁榮的表象覆蓋，一直沒有得到解決。從2012年的經濟情況來看，信貸危機凸顯，非專業貸款、高利貸、騙貸、非法集資等風險呈現擴大的趨勢。銀行財務風險管理的經驗缺乏，對風險的辨識和管理能力差，導致銀行發展緩慢。

2 互聯網金融下銀行財務管理的現狀

2.1 對財務管理認識不足

現代銀行的發展觀念更新不及時，對財務風險管理認識不足。經過研究發現，部分的銀行財務管理人員的職業素質較低，受傳統理念的影響，不了解新的理財觀念，對杠桿效應、成本核算、預算管理等概念模糊不清，只看重指標、不注重效益等，諸如此類的情況，導致銀行內部運營和實際相矛盾，一味追求財務管理的表面效應，不重視其與實際情況的切合度和實用性、可行性，嚴重影響了財務管理，導致財務管理效率不佳。

2.2 管理體系不健全

銀行對財務風險管理不重視，導致管理體系不健全。銀行內部和行業聯動合作在我國現在推行的財務管理模式下，差異化和配合難度大大增加。根據調查發現，銀行只注重資金核算、忽視財務管理，從而財務管理機制的實際應用效果不佳，導致操作管理和員工管理不規范，財務風險加大。我國銀行雖然注重產品的創新、提高業務服務水平，但是忽略了成本核算管理，成本核算分配系統的實用性不足，無法準確的對盈利能力等相關指標進行分析，導致財務管理停留在表面。

2.3 風險管理監控措施落后

互聯網金融企業飛速發展，覆蓋面越來越廣，包括信貸領域。商業銀行的風險意識薄弱，競爭力大大減弱。銀行的信貸業務流程復雜、形式呆板、效率低下，經常由于信息審核時間過長，導致客戶資源拜拜流失，同時，現階段的信用征用系統不健全，信息的匹配度低，使得銀行難以準確把握客戶的資金動態，在一定程度上加大了銀行財務風險管理的難度。內外部的監管體制差異化大，管理人員的素質不同，都制約著財務管理。

3優化銀行風險財務管理的策略

3.1 完善銀行財務風險管理體制

財務管理工作的開展，需要相對應的銀行財務風險管理體制來規范和監督。首先。銀行要根據外部環境，考慮到互聯網金融潛在的業務風險，利用現代化技術建立從總心向四周擴散的業務結構模式，結合國家經濟政策，健全銀行的內部監管體系。遵循陳本效益的原則，嚴格管理資金預算，對業務、風險、機遇等指標進行細致化的考核，學習新型的財務風險管理觀念，居安思危，提高全部員工的危機意識，預先制定防范措施，應對潛在或者將要發生的金融風險；在建立管理制度時，把握信息的安全性，確保業務安全、規范員工操作等，建立符合實際的內部管理體系，使得業務操作人員和客戶的每項操作行為標準化，降低由于操作不規范帶來的風險，從而使得銀行的資源得到充分的利用；除此之外，在建立管理體制時，要制定全面的、科學的考核體系，以此激勵銀行內部成員積極開展工作，提高業務能力，保證互聯網金融下的銀行財務風險管理的正常運作。

銀行在開發新產品時，要綜合考慮生產成本和可能的財務風險系數，將成本和風險控制在可接受的范圍內，對產品的開發、生產、應用和交易完成后的維護進行嚴密的追蹤和監控，彰顯風險防范的優越性。互聯網金融安全依賴于互聯網技術，所以要保證互聯網技術的安全，對數據的收集、整理、安全加密等進行強化，確保交易時，數據的安全性。增加安全系數，避免客戶在使用數學時被非法盜取利用，泄露客戶信息，威脅財產安全。在產品研究生產、處理與客戶相關的信息時。銀行必須把安全性放在首位，建立多參差、全方位的保護體系，進行及時高效的安全保護，降低財務風險發生的可能性。

3.2 加強對財務風險管理的認識和管理隊伍的建設

財務管理還是銀行業務運營，人都是主要的核心力量。銀行要加強對銀行員工業務能力的培養，深化管理人員對財務風險管理的認識，制定獎懲機制，約束和激勵員工開展工作，調動管理人員的積極性和創造性，幫助員工轉變思想觀念，學習符合時代發展潮流的財務管理知識和技能；提高管理人員的聘用標準，引進高素質的專業人才，保證人員在數據分析整理、業務監控、風險評估時做出正確的判斷，甚至提出建設性的建議，保證員工對銀行的發展起到推動作用。

4 結束語

經濟形式和產品的多元化，客戶需求的多樣性，要求銀行盡快轉變經濟發展方式，集約型發展，加強財務風險管理工作，提升業務服務的專業度，創新發展，特色經營，發掘自己的個性，做到人無我有、人有我新，才能真正提升自己的市場競爭力，適應市場經濟的發展，促進行業的整體進步和發展。另外，銀行還應該加強企業內部的文化建設，提高企業的品牌效應，增加銀行的知名度和信譽度，團結員工，留住和吸納優秀的管理人才，從而確保銀行在充分的市場競爭環境中始終處于不敗之地，并隨著社會的不斷發展而得到穩步成長。

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作者簡介：

白嶄，武漢商貿職業學院，研究方向，金融經濟，投資理財。