惠安縣金融支持小微企業發展的調查與思考

張一蘭　柯偉紅

摘 要：惠安縣現有經工商注冊的企業4516多家，其中小微企業4244家，且絕大部分為民營企業，其生產資本來源多為民間資本借貸，投入有限。如何解決小微企業融資難，成為長期困擾著轄內政府和金融機構的一個難題。特別在流動性緊張和通貨膨脹壓力持續高企的形勢下，小微企業資金緊張狀況普遍加劇，盈利空間有所縮小，小微企業融資難題再次成為焦點。基于此，本文對轄內小微企業的融資狀況開展了調查分析，并從企業自身、金融機構和政府三個角度提出了加大對小微企業融資支持力度的對策建議。

關鍵詞：小微企業；融資難；金融服務

一、惠安縣小微企業融資難現狀分析

為深入了解惠安縣域小微企業融資現狀，對轄內60家小微企業進行了問卷調查，收回有效問卷55份，調查對象涵蓋了建筑、石雕石材、海洋漁業、食品等惠安主要產業中的小微企業。

1.小微企業融資難問題仍比較突出

據媒體今年公布的全國工商聯數據顯示，規模以下的小企業90%沒有與金融機構發生任何借貸關系，小微企業95%也沒有與金融機構發生任何借貸關系。調查結果也顯示，惠安縣小微企業普遍存在融資難問題。90.89%的被調查企業表示有融資需求，但在近一年僅有42%的企業向銀行提出融資申請。由于銀行融資條件嚴苛，小微企業自身實力弱且無法提供有效抵押物等擔保，未向銀行提出融資需求。而向銀行提出融資需求的小微企業中，獲得融資的企業僅占其48.69%，額度大都在50萬～500萬元之間，并主要采用資產抵質押或其他企業擔保的方式。

2.小微企業融資渠道仍較為單一

調查問卷顯示，惠安縣小微企業融資渠道主要依靠自籌、民間融資和間接融資，被調查企業均未通過資本市場進行直接融資。但間接融資的廣度和深度還有待提高，就被調查小微企業中只有19.45%的企業能夠獲得銀行貸款，小微企業主普遍反映，更傾向于民間借貸。其中有45家企業曾在民間市場獲得融資，占被調查企業總數的81.82%。

3.小微企業融資成本高

調查問卷顯示，在銀行融資中，不論何種擔保方式，小微企業都要承擔較高的利率水平，其中以自有資產提供抵押的，貸款利率一般在基準利率上浮30%～50%，而由其他企業提供擔保的，貸款利率一般在基準利率上浮50%～90%，而一般融資性擔保公司等還要收取一定比例的擔保費。同時，還要接受銀行諸如日均存款、留存一定比例的貸款金額、簽發一定金額的銀行承兌匯票等附加條件，大大增加了小微企業融資的實際成本。

二、惠安縣深化小微金融服務概況

縣金融部門立足當地民營經濟活、小微企業多的實際，積極對接“金改區”建設，強化有效措施，助力轄內小微企業健康快速成長：

1.政府出臺落實相關政策，重視小微金融服務

縣政府出臺系列金融支持小微企業的措施意見，為小微企業發展提供良好政策支持環境，如印發《關于加強和改進金融服務支持惠安縣實體經濟發展的指導意見》、《惠安縣“扶持小微企業專項行動”實施方案》等。去年以來，引進交通銀行、泉州農商銀行、中信銀行、中成村鎮銀行入駐開業，并積極探討民間資本服務實體經濟方式，加快小額貸款公司、民間資本管理公司等金融機構籌建步伐，拓寬小微企業融資渠道，加大對轄內小微企業的信貸支持力度。此外，為貫徹落實《泉州市小微企業信貸風險補償共擔資金管理規定（試行）》，鼓勵和引導我縣銀行業金融機構調整信貸結構，成立了惠安縣小微企業信貸風險補償共擔資金工作領導小組。

2.監管部門積極引導，強化小微金融服務

人行惠安縣支行發揮窗口作用，構建協作平臺，通過金融工作座談會、金融形勢分析會等形式，向當地政府、銀行業機構等解讀穩健的貨幣政策，引導金融機構支持地方實體經濟特別是中小微企業發展。惠安銀監辦積極落實市局出臺的《完善小企業金融服務工作意見》、《關于泉州銀行業支持小型和微型企業發展的十項措施》、《泉州銀行業服務和支持民營企業“二次創業”工作意見》等政策措施，引領銀行業機構加強專營機構建設，完善信貸管理機制，找準信貸支持重點，加大產品創新力度，提升金融服務小微企業的水平。督促銀行業機構切實按照中國銀監會提出的小企業金融服務“六項機制”和“四單管理”的要求，做好小微企業金融服務的機制建設。

3.金融機構以創新提升服務，做實小微金融服務

金融機構創新信貸產品，拓寬融資渠道，重點發展融資成本較低、手續簡便，擔保方式靈活的國內貿易融資、工商銀行的網貸通、建設銀行的速貸通、泉州銀行的“無間貸”，農村信用社的“快易寶”等產品滿足小企業對貸款的“短、小、頻、急”的要求。同時，重點圍繞小微企業的產業鏈、物流鏈和供應鏈，創新推出關聯企業聯保、互保、倉單質押、訂單融資、應收賬款質押、商標專用權質押、專用設備抵押、股權質押等一系列新型融資產品，有效解決小微企業貸款抵押物不足的問題。深入開展“第三屆小微企業金融服務宣傳月”活動，加大對“助小微、促升級、防風險、惠民生”主題宣傳力度，組織實施小微企業產品推介會和銀企對接活動。

三、惠安縣金融服務小微存在的問題

1.外部環境

（1）小微企業信貸業務實際準入高。由于企業自身內部管理制度不健全、財務制度不夠規范，無法向金融機構提供全面、準確可信的財務信息，致使金融機構難以對企業信用、資產和經營狀況做出準確合理評判，從而影響了小微企業貸款的介入。再者，小微企業風險防范把控難度相對較大，審批人員在對小微企業保證擔保貸款容易產生畏懼心理，提高小微企業貸款準入門，且小微企業的效益率低，致使客戶經理的積極性不高。多家商業銀行反映現有小微企業戶的資金回籠、日均存款和戶頭流動量等主要指標的貢獻率較低，遠遠比不上大企業客戶所帶來的回報。

（2）缺乏健全的促進小微企業發展的社會服務體系。與小微企業授信直接相關的信息共享機制尚未完善，銀企之間的信息不對稱問題無法解決，審批程序繁瑣，還不能實現小微業務的批量化、流程化和規模化營銷，放貸速度慢。對于企業經營者來說，大多希望在有資金需求時方便快捷地獲得資金，這也大大制約了我縣小微企業信貸業務的發展。

（3）外部監管力度加大，為拓展小微企業信貸業務設定了更高的門檻。根據銀監會《流動資金貸款管理辦法》的要求，企業申請流動資金貸款需以財務報表為基礎對企業流動資金需求進行合理測算，部分優質小微企業客戶由于財務狀況良好，根據規定的測算方法測算，企業并無貸款資金需求，造成銀行無法對其授信。

2.內部管理

（1）抗風險能力弱。小微企業的生存和發展空間狹小，且容易受國家宏觀經濟政策、產業政策等因素的影響，其抗風險能力弱，生命周期較短。面對劇變的市場環境，企業逆向選擇的風險加大，很容易棄資而亡。

（2）擔保形式單一。由于小微企業手續不齊全、尋求優質企業提供擔保的難度較大。而小企業貸款原則上要求采用抵、質押擔保方式，加大了小微企業實行自助可循環貸款和簡式快速貸款的難度。

四、服務小微企業的建議

1.政策先行，推動金融服務小微

不斷探索從小微企業創始之初到規范經營發展再到壯大成長等各個時期的扶持政策，建立健全一整套完整的創立和規范經營輔導、融資征信機制、融資優惠政策等系統性支持保障體系，積極促進民生金融政策的落地生根，推動稅收、信貸、監管、產業政策結合的長期化、制度化、協調化，形成穩定的政策預期。深入實施省政府辦公廳1號文件關于進一步扶持小微企業健康發展的9條，切實通過專項資金引導、政府采購傾斜和減輕稅費負擔等舉措支持小微企業發展。同時建議出臺相關激勵政策，借鑒美國《社區再投資法》成功經驗，將稅費優惠、財政資金支持、風險撥備、呆壞賬核銷等支持政策嵌入差異化監管制度。

2.制度保證，夯實金融服務小微

按照十八屆三中全會精神的指引，在精心設計制度、嚴格防空風險的前提下，切實加大金融市場的準入開放力度，大力發展各種類型的存款或非存款金融服務中介，特別是小微金融機構，切實增加金融服務小微的資金供給。同時建議相關監管單位建立一定的免責制度，對新增小企業信貸業務的不良率可設定一定的容忍度，對于不涉及操作風險、道德風險的不良貸款，在風險容忍度內，對相關人員實行盡職免責，鼓勵其拓展業務。

3.規范管理，提升金融服務小微

小微企業要按照現代企業制度要求，完善企業治理結構，建立規范、透明，真實的財務制度，主動配合財稅、工商等部門工作，樹立良好信譽，提高自身的信用等級。此外，對民間借貸行為進行規范管理，為社會閑散資金與小微企業之間“搭橋”，服務于小微企業融資。同時，銀行等金融機構要切實轉變發展觀念，增強小微企業金融服務意識，積極鼓勵、支持和引導金融機構優化信貸資金配置，傾向小微有效調整經營發展策略。

4.技術輔助，深化金融服務小微

銀行應充分利用云計算、大數據技術等現代科技手段，大力發展手機銀行、網上銀行和電話銀行等電子銀行業務，積極為小微企業提供支付結算和投資理財等服務，實現“長尾效應”，降低服務成本。同時積極搭建小微企業信息交換和共享平臺，有效了解挖掘客戶需求，并及時收集小微企業對銀行業服務的反饋信息，促進銀行自身的改善和提升，進一步做深、做實小微企業金融服務。

5.創新驅動，做活金融服務小微

銀行要適應經濟發展方式轉變和國家實施新型城鎮化戰略的大趨勢，建立以“量化的市場調研、簡化的業務流程、多元化的產品服務”為目標的小企業專業服務體系。針對小微企業有效抵押物匱乏的特性，進一步拓展和創新抵質押品范圍，積極探索土地承包經營權、訂單和知識產權等作為標的物的新型低質押方式。針對小微企業多元化的金融需求，結合不同行業、規模和性質的企業實際情況，整合信貸要素，為其量身定制系列金融產品，加快由單一信貸產品提供向多元化金融服務供應商轉變，更好地滿足不同行業的小微企業的多元化金融需求，從而逐步破解小微企業的融資難題。同時，創新小微企業貸款定價方式，根據其信用等級、項目風險、綜合效益、擔保情況等分檔次確定利率水平和放款頻率，著力提高風險定價能力，保證收益能夠覆蓋風險和成本。

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作者簡介：張一蘭（1988- ），女，研究方向：企業管理，泉州銀行股份有限公司；柯偉紅（1990- ），女 ，研究方向：國際金融，泉州銀行股份有限公司