淺析企業(yè)財產保險需求

摘 要：財產保險需求在財產保險企業(yè)占據(jù)著核心地位，如果對財產保險需求了解不夠全面和徹底。那么不管保險公司具有如何先進管理技術多么優(yōu)秀人才，這個保險企業(yè)未來發(fā)展發(fā)展也不會太遠，同樣，這在一定程度上還影響著其它險種。鑒于此，只有對財產保險需求有充分了解，依據(jù)市場實際情況制定相應的發(fā)展計劃，才能夠更好地促使?jié)撛诒ｋU需求向現(xiàn)實保險需求的轉變，才能夠在同種類保險中占據(jù)優(yōu)勢。國民經濟發(fā)展部分依賴于企業(yè)財產保險的發(fā)展，顯然充分了解企業(yè)財產保險需求也具有迫切性，本文試著對我國企業(yè)財產保險需求進行深入研究，在這個過程當中找出影響我國企業(yè)財產保險需求的原因，最后對如何改變當前我國企業(yè)財產需求現(xiàn)狀也進行了不懈探索。

關鍵詞：企業(yè)財產保險；需求分析；現(xiàn)狀

縱觀整體，我國財產保險表現(xiàn)出需求失調的現(xiàn)象，這也是當前保險企業(yè)所面臨的發(fā)展機遇，如若能夠在這種形式下充分調動企業(yè)財產保險需求的積極性，促使企業(yè)對財產保險有充分認識，使得企業(yè)能夠主動使用企業(yè)財產保險來化解風險，通過這樣一種形式可以改變相關受損企業(yè)的資金缺口，企業(yè)自身也能夠分解風險，因此，對企業(yè)財產保險需求分析具有強烈的現(xiàn)實意義。

一、分析當前我國企業(yè)財產保險所面臨的現(xiàn)狀

經過相關權威調查顯示，在財產保險中企業(yè)財產險和機動車輛險所占據(jù)比例最高。例如：在2012年對企業(yè)財產險業(yè)務調查中得知，企業(yè)財產保險在逐年增加，但是企業(yè)財產險在總業(yè)務中所占據(jù)的比例是下降的，這也就不難發(fā)現(xiàn)，保險業(yè)務總量增長和結構提升的根本動力在于經濟增長與發(fā)展。換一種方式來說，影響企業(yè)財產保險的根本性因素是經濟發(fā)展。可以從以下兩個方面可以看出，其一，社會化大生產和城市化步伐加快為財富集中創(chuàng)造前提條件，再有因為財產損失所面臨風險逐漸增加，企業(yè)作為經濟主體的存在，分散和轉移風險的欲望更加強烈。其二，企業(yè)是以盈利性為目的，在企業(yè)經濟效益獲得提升基礎上，企業(yè)購買財產所具備的能力也得到相應提升，在企業(yè)認為購買企業(yè)財產保險是另一種意義上的投資，企業(yè)資產是企業(yè)財產保險承保風險的載體，如果載體沒有達到預期目標，保險需求自然不會得到提升，立足整體，投保不足是當前我國企業(yè)財產保險市場所面臨的主要問題。

二、分析企業(yè)財產保險需求的影響因素

1.從稅收政策的角度出發(fā)，依國際通行企業(yè)才會規(guī)則，企業(yè)購買企業(yè)財產保險能夠相應的減低期望稅負，避稅效應也就是因此而來，這也是企業(yè)購買財產保險的動力源。企業(yè)購買企業(yè)財產降低賦稅體現(xiàn)在：其一，企業(yè)自身在經營過程中所得稅的累進稅制，穩(wěn)定收入來源為降低企業(yè)長期應稅提供了條件，而保險恰恰能夠降低企業(yè)收入的波動狀況。其二，損失準備金在保險企業(yè)和非保險企業(yè)之間存在異同，購買保險與風險自留相比，購買保險的誘惑力大于風險自留。其三，企業(yè)財產保險免收稅負，也就使得保險成為了降低風險管理總成本中的一項重要措施。在了解我國稅法后發(fā)先有兩點阻礙了企業(yè)對財產保險的需求，表現(xiàn)在企業(yè)所得稅為固定稅率，換言之，就是沒有采用稅率累進的方式，稅法雖然強制要求企業(yè)購買財產險可以通過稅前列支的方式完成，但是和其它國家所實行的累進稅率相比，政府補貼不夠明顯，而企業(yè)方面對于購買保險可以避稅，這方面表現(xiàn)不是那么明顯。再有，保險賠款不夠全面，稅法中只規(guī)定在受到不可抗拒因素時可以向相關部門申請免稅，企業(yè)無法準確估算在優(yōu)惠政策下和實際過程中所獲得的收益，在這種情況下很難抉擇，稅法對企業(yè)財產保險的作用沒有充分發(fā)揮。

2.行業(yè)規(guī)制。企業(yè)財產保險作為一個特種行業(yè)，國家會出臺相應的監(jiān)督措施，保證其平穩(wěn)運行。倘若這些行業(yè)遭受損失危害的不僅僅是其自身利益，更加關乎到廣大人民的利益。例如：水電行業(yè)如果遭受損失，會致使社會混亂，化工產業(yè)如果監(jiān)管不嚴，導致其化工原料污染環(huán)境，正因為如此，國家對一些特種行業(yè)都出臺了相關規(guī)定，不遵循自愿原則要求其投保財產安全和責任保險。再有，保險行業(yè)就是被規(guī)制的企業(yè)，可以向投保方傳遞出具有保障的信息，而其所交的保險費可以歸納到成本行列，部分讓消費者受益。所以在相同條件下，被規(guī)制的企業(yè)與未被規(guī)制的企業(yè)相比，前者更愿意購買保險。因而也就得出一個結論，風險較大的企業(yè)更愿意購買企業(yè)財產保險，但是經過長時間發(fā)展，保險公司經濟穩(wěn)定器作用得不到顯現(xiàn)，在一定程度上還影響其自身發(fā)展。

三、改善企業(yè)財產保險現(xiàn)狀的措施

1.提升企業(yè)經營者風險意識。企業(yè)管理者和企業(yè)投資者具備的風險意識都會對企業(yè)財產保險產生影響，管理者起直接作用，投資者起間接作用。由此可見加強企業(yè)經營者的風險意識具有迫切性。其主要原因是企業(yè)經營者風險意識較為薄弱，沒有對企業(yè)財產保險有深刻了解，隨著經濟迅猛發(fā)展，企業(yè)之間競爭形勢也越加激烈，作為企業(yè)經營者應該要賦予更多權力給管理者，也意味著他們承擔著更多的責任。在銀行方面，銀行出現(xiàn)壞賬原因多數(shù)是因為貸款沒有及時收回，銀行堅持其自身的獨立性，讓企業(yè)經營者充分認識到風險在經營中所起到的作用，以銀行促進經營者風險意識的提升。

2.提升中小企業(yè)對財產保險的需求，我國國民經濟中中小企業(yè)的作用突出，很大一部分效益是中小企業(yè)完成的，但是在企業(yè)財產投保方面不容樂觀。其原因都體現(xiàn)在資金不足、參保面低、投保險種較為集中。要想解決中心企業(yè)所存在問題，政府應該加大投入去扶持中小企業(yè)，在政府補貼上給予相關政策支持。再有，在保險公司方面，對服務中小企業(yè)的相關網點進行優(yōu)化升級，保險公司充分了解中小企業(yè)實際情況，為其查勘和評估提供理論依據(jù)，制定出相關激勵制度，更好的服務于保險公司發(fā)展。

四、結語

面對企業(yè)財產需求的不斷變化，保險公司應該充分了解市場化需求，從而制定出行之有效的可行性戰(zhàn)略，在為中小企業(yè)提供更加便捷服務的同時，為自身創(chuàng)新提供條件，提升在同種類險種中的競爭力。

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作者簡介：黃傳宙（1972.3- ），女，漢族，大專，研究方向：企業(yè)財產保險需求與風險管控endprint