泉州市商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況研究

王麗芳

(泉州經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，福建 泉州 362000)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。商業(yè)銀行的流動(dòng)性通常是指商業(yè)銀行的清償力，即銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提取存款等方面要求的能力，其重要性就像血液在人體中不斷流動(dòng)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所面臨的不能隨時(shí)以合理成本籌集到所需數(shù)量的資金以履行自己的義務(wù)，滿足顧客的需求風(fēng)險(xiǎn)。一般講流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大都指流動(dòng)性不足，但流動(dòng)性過剩也會(huì)形成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，過多的流動(dòng)性說明商業(yè)銀行沒有做到以合理成本籌集到期限相同或相近的所需資金滿足客戶需求。本文將以福建泉州商業(yè)銀行為研究對象分析其流動(dòng)性狀況并探討防范方法，具有積極地現(xiàn)實(shí)意義。

一、泉州經(jīng)濟(jì)及金融業(yè)情況概述

改革開放以來，泉州經(jīng)濟(jì)實(shí)力逐年上臺(tái)階，成為福建乃至全國發(fā)展最快、最具活力的地區(qū)之一，第十個(gè)五年計(jì)劃后，泉州著力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，力促傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化提升，大力拓展新興產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)全市工業(yè)保持快速發(fā)展。5大新興產(chǎn)業(yè)快速鋪開，石油化工、電子信息、汽車制造、修船造船和生物制藥等新興主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)已具規(guī)模。全市GDP在2000年突破1 000億元，2007年全市GDP達(dá)2 288.6億，2009年GDP實(shí)現(xiàn)3 002.12億元，GDP總量在全省的1/4以上，連續(xù)11年居全省首位。

泉州金融業(yè)經(jīng)過30年的努力和發(fā)展，金融體系日趨完善，規(guī)模逐漸壯大。目前，泉州金融組織體系包括了全國性、區(qū)域性、地方性金融機(jī)構(gòu)，呈現(xiàn)出銀行、證券、保險(xiǎn)、典當(dāng)、信托等金融機(jī)構(gòu)協(xié)同發(fā)展的格局。至2009年底，全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)3 000億元，本外幣存貸款余額分別為2 718.37億元和2 160.24億元，保費(fèi)收入54.57億元。2010年初，泉州市共有金融機(jī)構(gòu)18家，銀行網(wǎng)點(diǎn)782家，保險(xiǎn)公司72家，證券公司20家，期貨公司9家。

二、泉州商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況分析

(一)不良貸款逐年減少，比重卻仍高于全省、全國水平

不良貸款指借款人未能按貸款協(xié)議按時(shí)償還貸款本息或有跡象表明借款人不可能按貸款協(xié)議按時(shí)償還貸款本息而形成的貸款。按照五級(jí)分類口徑計(jì)算泉州市主要商業(yè)銀行不良貸款余額出現(xiàn)逐年減少情況：2006年末，商業(yè)銀行不良貸款余額50.30億元，不良貸款率5.28%、2007年末泉州市場不良貸款為55.03億元，不良貸款率3.88%、2008年末為41.43億元，不良貸款率3.35%、2009年末為34.21億元，不良貸款率1.83%，2010年10月為23.66億元，不良貸款率1.16%。而福建省的2006年末不良貸款率4.05%，2007年末不良貸款率3.49%，2008年末不良貸款率2.11%①。顯然，泉州市主要商業(yè)銀行的不良貸款比率要高于福建省的不良貸款比率。如果單看地區(qū)商業(yè)銀行的情況，泉州銀行作為泉州市地方性股份制銀行，其不良貸款率也逐年下降，具體數(shù)值如表1：

表1 2006-2009年泉州銀行和全國城市銀行不良貸款余額和比率

注：數(shù)據(jù)來源中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)官網(wǎng)發(fā)布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和泉州銀行2006-2009年報(bào)

從表1可以看出泉州市商業(yè)銀行的不良貸款逐年下降，不良貸款比率從7.09%下降到1.97%，但從全國范圍來看，泉州銀行的不良貸款比率明顯偏高，尤其是2006年不良貸款率高出人民銀行監(jiān)管要求的2.09%。可見，近年來泉州市商業(yè)銀行的不良貸款余額不斷減少，固然有銀行信用審核及不良貸款治理的積極因素，但全國范圍內(nèi)的不良貸款減少是大趨勢，而不良貸款比率高于福建省、高于全國比率的情況是不爭的事實(shí)。

(二)資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)中，短期比重較大和中長期增速過快，增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)弱很重要的一方面取決于其資產(chǎn)的形式與結(jié)構(gòu)。從泉州1999—2009年的不同期限貸款額度看，短期、中長期貸款額均逐年增加，增長速度較快，但之間的比重卻呈現(xiàn)出短期貸款比率從85%下降到57.5%，中長期貸款比率從10.2%增加到39.8%，其他貸款比重大體穩(wěn)定的情況，見圖1。與福建省比較，短期貸款比重過大的情況已經(jīng)得到改善但仍然高于福建省水平，泉州的短期貸款比重均高出福建省10%左右，中長期貸款增速過快，速度翻了4倍，見表2。由于中長期貸款還款時(shí)間較長，問題暴露可能被推延，且造成商業(yè)銀行大量資金回籠時(shí)間變長，限制了銀行及時(shí)收回貸款解決流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，故中長期貸款增幅過快和短期貸款比重較高均增加了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

注：數(shù)據(jù)根據(jù)泉州統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)2000-2010年度統(tǒng)計(jì)報(bào)告計(jì)算圖1 泉州市1999-2009年不同期限貸款額度和比重

表2 福建、泉州不同期限貸款比重

注：數(shù)據(jù)根據(jù)福建省統(tǒng)計(jì)局、泉州統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)年度報(bào)告計(jì)算

(三)資產(chǎn)類別結(jié)構(gòu)中，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素正在增加

通過分析貸款類別結(jié)構(gòu)，可以發(fā)現(xiàn)短期貸款中，工業(yè)貸款比重增速最快，從1999年25%增加到2007年49%，此后一直穩(wěn)定在46%左右。商業(yè)貸款比重下降，從15%下降到5%；建筑業(yè)、農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、三資企業(yè)貸款等均出現(xiàn)大幅減少，而私營企業(yè)、其他短期貸款增加幅度較大，其中私營企業(yè)從2%增加到9%，其他短期貸款從10%增加到18%。從1999-2009年中長期貸款結(jié)構(gòu)看，基礎(chǔ)建設(shè)貸款比重穩(wěn)定中有所下降，從49%下降為36%，其他中長期貸款年均增速較快，其比重從22%增長到62%，而技術(shù)改造貸款比重逐年減少從27%降到0.5%②。由于短期貸款中的私營、其他短期貸款增幅翻倍增、其他中長期貸款中增幅較大、而象征技術(shù)提高的技術(shù)改造貸款比重大幅減少說明地區(qū)的技術(shù)進(jìn)步緩慢，未來的生產(chǎn)能力可能落后于其他地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這些因素增加了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(四)存貸比偏高，已接近并超過央行監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)

存貸比是指商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比值。從銀行盈利的角度講，存貸比越高越好，如果一家銀行的存款很多，貸款很少，就意味著它成本高，而收入少，銀行盈利能力就較差。但存貸比過高，意味著銀行信用擴(kuò)張超出銀行的承受能力，可能面臨支付危機(jī)而倒閉風(fēng)險(xiǎn)。因此銀行存貸比例應(yīng)該有個(gè)度，央行為防止銀行過度擴(kuò)張，目前規(guī)定商業(yè)銀行最高的存貸比例為75%[1]109-113。

從表3可以看出，全國存貸比水平卻逐年下降，從78%下降到69%，但是，泉州市商業(yè)銀行的存貸比值從2001年的61%上升到2009年的77%，2009年的存貸比水平已經(jīng)超過央行所規(guī)定的最高存貸比水平。雖難，銀監(jiān)會(huì)為緩解金融危機(jī)對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長的影響，曾于2009年1月允許有條件的中小銀行業(yè)適當(dāng)突破存貸比，但從2010年以來，整個(gè)泉州市的金融業(yè)情況看存貸比已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)。2010年泉州市商業(yè)銀行月度存貸比數(shù)值一直維持在80%以上，最高達(dá)84%，這些數(shù)據(jù)進(jìn)一步表明泉州市的商業(yè)銀行流動(dòng)性能力偏低。

(五)存貸差小幅波動(dòng)增速減緩，流動(dòng)性過剩的可能性很小

存貸差是指銀行存款與貸款之間的差額，存貸差額過大被認(rèn)為是流動(dòng)性資產(chǎn)過剩的表現(xiàn)。圖2是泉州商業(yè)銀行在2008—2010年不同月份的存貸差額，可以看出，3年來泉州的存貸差額穩(wěn)定在400億～600億元之間，并呈現(xiàn)出一定隨時(shí)間變化的波動(dòng)性。400億～600億元的存貸差意味著部分資金的閑置，但這并不能說這是流動(dòng)性過剩。進(jìn)一步分析存貸差額的增長速度，可以發(fā)現(xiàn)其增速走勢兩次處在下降通道中，這段時(shí)間存貸差規(guī)模雖然在小幅波動(dòng)，但每月的增加幅度在減少，僅在2009年7—10月間出現(xiàn)存貸差增速增加的情況，但不足以說明存在流動(dòng)性過剩的問題，見圖3[2]65-88。

表3 泉州、全國商業(yè)銀行存貸比情況

注：數(shù)據(jù)根據(jù)歷年《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》和泉州市統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)公布數(shù)據(jù)計(jì)算

注：數(shù)據(jù)根據(jù)泉州市統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)公布閱讀金融數(shù)據(jù)計(jì)算圖2 2008年-2010年泉州市商業(yè)銀行月度存貸款差額

注：數(shù)據(jù)根據(jù)泉州市統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)公布閱讀金融數(shù)據(jù)計(jì)算圖3 2008年-2010年泉州市商業(yè)銀行月度存貸款差額增長速度

三、結(jié)論及政策建議

(一)結(jié)論

通過對泉州市商業(yè)銀行的不良貸款、資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)類別結(jié)構(gòu)、存貸比、存貸差額及增速的分析可以得出以下結(jié)果：不良貸款額度和比率逐漸減小，但仍高于全省、全國水平；短期貸款比重較大，中長期貸款增速過快，私營企業(yè)等貸款比重增速較快；存貸比偏高達(dá)84%遠(yuǎn)超過央行監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)；存貸差小幅波動(dòng)增速減緩，這說明泉州市商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)正在積累。

(二)政策建議

1.著力改善金融生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展

政府應(yīng)積極協(xié)調(diào)社會(huì)各方面的力量，優(yōu)化不同金融機(jī)構(gòu)分布和協(xié)調(diào)均衡發(fā)展，著力改善金融生態(tài)環(huán)境，為金融機(jī)構(gòu)的健康良性發(fā)展創(chuàng)造可靠的政策、經(jīng)濟(jì)、法律和信用環(huán)境。規(guī)范發(fā)展信用中介服務(wù)，提高企業(yè)獲取金融資源的能力，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新，增強(qiáng)其競爭力。打擊非法集資等非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，引導(dǎo)和規(guī)范民間金融健康發(fā)展，維護(hù)良好的金融秩序，保持銀行資產(chǎn)的有效流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)資本的合理流動(dòng)，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、持續(xù)、雙贏、和諧發(fā)展。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理

競爭環(huán)境下，如何維持合理的流動(dòng)性對于商業(yè)銀行顯得極為重要。商業(yè)銀行只有維持合理的流動(dòng)性，才會(huì)以較低的成本獲取較高的收益，為其持續(xù)健康的經(jīng)營提供保證，應(yīng)該通過借鑒相關(guān)經(jīng)驗(yàn)和參考我國國情，力求完善衡量流動(dòng)性的指標(biāo)體系來全面地衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性。加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)信息披露制度，提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、測量風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力。應(yīng)全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債綜合管理，解決銀行的超負(fù)荷經(jīng)營問題，通過補(bǔ)充銀行資本金以提高資本充足率，強(qiáng)化金融系統(tǒng)調(diào)控功能，增加系統(tǒng)防范局部危機(jī)的能力[3]69-77。

3.構(gòu)建從靜態(tài)衡量到動(dòng)態(tài)預(yù)警，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

通過采集金融系統(tǒng)內(nèi)某時(shí)點(diǎn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是靜態(tài)衡量金融風(fēng)險(xiǎn)的方法，只能衡量某一個(gè)時(shí)點(diǎn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況，無法反映其日常的流動(dòng)性管理水平，難以全面滿足金融監(jiān)管的需要。亟需探索更為有效的流動(dòng)性度量方法，從動(dòng)態(tài)和更深層因素揭示金融系統(tǒng)的流動(dòng)性變化。流動(dòng)性管理的關(guān)鍵就在于正確的預(yù)測在特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性需求，從而能使金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營者較為精確的估算出銀行的資金頭寸。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的情況構(gòu)建流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)檢測和預(yù)警機(jī)制，測試商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力，幫助其提早發(fā)現(xiàn)沒有主觀意識(shí)到的潛在流動(dòng)性問題，使之能及早采取措施，防患于未然[2]65-68。

四、結(jié)語

本文從不良貸款、存貸期限和類別結(jié)構(gòu)、存貸比、存貸差額與增速等方面分析泉州市商業(yè)銀行的流動(dòng)性情況并得出初步結(jié)論，但僅依此判定泉州市商業(yè)銀行流動(dòng)性不足或是過剩是不客觀的。商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力還包括了通過借款或出售債券能迅速籌集資金獲得流動(dòng)性資產(chǎn)的能力，這部分能力取決于該商業(yè)銀行的資信影響力、金融生態(tài)環(huán)境、政府支持力度等等，但是這些影響因素?zé)o法量化統(tǒng)計(jì)分析，此外，作為央行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要監(jiān)控指標(biāo)流動(dòng)性比例、核心負(fù)債比例和流動(dòng)性缺口率難以獲得，也成為本文分析中的遺憾之處。

注釋：

① 不良貸款余額、不良貸款率等數(shù)據(jù)根據(jù)地區(qū)銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)資料、福建省銀行協(xié)會(huì)公報(bào)和福建省銀監(jiān)會(huì)新聞公報(bào)等統(tǒng)計(jì)。

② 數(shù)據(jù)根據(jù)泉州統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)年度報(bào)告計(jì)算。

參考文獻(xiàn)：

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