供電企業風險預警機制研究

[摘 要]供電企業的行業特征決定了企業既肩負著社會責任，也承擔著巨大的經營責任。因此，實施風險管理對供電企業意義重大。供電企業現有風險管理多為事后控制，并不能從根本上防范重大風險以及其所帶來的損失。供電企業應當建立風險預警機制，使風險管理重點由事后監督向事前預防、事中控制轉移，從而提高風險管控的效率。這也是增強供電企業的免疫力、應變力和競爭力的迫切需要。本文介紹了風險預警的概念，重點對風險預警機制建立流程進行梳理，以期對供電企業風險管理的實踐提供參考。

[關鍵詞]供電企業； 風險預警； 流程；

一、引言

供電企業的行業特征決定了企業既肩負著社會責任，也承擔著巨大的經營責任。作為國有獨資并體現國家控制力的基礎性產業，首先，供電企業要承擔國家的政治責任。其次，供電企業還承擔著使國有資產保值增值的責任。再次，作為關乎國家民生的行業，供電企業也肩負著公共安全責任以及社會責任。因此，加強供電企業的抗風險能力刻不容緩。

目前，供電企業現有風險管理多為事后控制，對風險缺乏系統地、定時地評估，缺少積極的、主動的風險管理機制，從而不能從根本上防范重大風險以及其所帶來的損失。

上述問題的存在，不僅會導致供電企業應對市場變化能力不強，企業發展后勁不足，還會令供電企業在重大風險事件發生之時無從應對，導致巨額損失，對社會正常運轉以及民眾的日常生活帶來不便。因此，供電企業應建立風險預警機制，使風險管理重點由事后監督向事前預防、事中控制轉移，從而提高風險管控的效率。本文為此結合供電企業實際，建立供電企業風險預警機制，以探索符合供電企業特點的風險預警體系。

二、風險預警概述

風險預警是一種實時展示風險水平，提前防范和控制的管理方法。一項風險事件的發生可能有多種成因，風險預警就是將所有可能出現、可能導致發生的危險狀態辨識出來，進行評價得出一定的等級。在日常工作中，供電企業應時刻監控這些危險狀態，一旦出現即刻報告，并通過供電企業風險預警管理系統將預警結果展示出來，責令相關人員立即實施相應的風險防控措施。另外，供電企業還要根據實際情況，不斷修正完善風險預警系統，實行動態管理。

三、 供電企業風險預警機制的建立

建立風險預警機制，目的在于使供電企業能夠根據外部環境與內部條件的變化，對未來的風險進行預測和報警，從而增強供電企業的免疫力、應變力和競爭力，做到防患于未然，進而有效彌補單純事后控制的不足。

供電企業在建立風險預警機制的過程中，應運用科學的方法，有步驟、有層次的展開，從預警事項收集、預警指標體系構建、預警事項分析評價、預警事項的整改與處理、預警責任機制確定、風險預警制度制定六個方面進行構建，具體如圖1所示。

圖1 風險預警流程

Fig.1The Process of Risk Warning

1.預警事項的收集

預警事項的收集是建立預警機制的第一步，該步驟是對企業整個經營過程的全面了解，從戰略規劃和經營管理層面把握企業發展的風險要素，為預警指標體系的建立以及預警事項的分析評價事件奠定基礎。

預警事項的收集不僅應涉及到企業經營目標、業務架構、組織架構，還要求考慮整體業務流程以及把握業務流轉中各主要業務職責，明確經營風險承受度等。因此，在預警事項收集前，首先須對供電企業進行業務分析，確定預警事項的內容，包括在投入與產出過程中有哪些因素應當考慮？引發這些因素的主要原因是什么？這些風險因素導致的后果及其嚴重程度如何？

通過預警事項的收集，供電企業最終要建立一個囊括供電企業內部業務數據、外部經濟數據及電力行業數據的風險事件數據庫。通過該數據庫，風險管理人員可根據需要調取所需數據，利用信息技術實現信息在各職能部門和業務單位之間的集成與共享，充分滿足對風險進行監控預警的要求。

2.預警指標體系構建

合理的預警指標體系是風險預警機制有效實施的前提，為保證預警指標的高覆蓋性，使之真正發揮作用。供電企業在構建風險預警機制時，可以采用綜合預警指標法，建立預警指標體系。該體系包含四個子類，即通用預警指標集、專用預警指標集、部門級預警指標集和崗位級預警指標集（如圖2所示）。

圖2風險預警指標體系

Fig.2The Indicator System of Risk Warning

其中，通用預警指標集是針對給供電企業帶來經營管理風險的各種宏觀因素設立的預警指標，如宏觀經濟形勢、政府政策法規等；專用預警指標集與通用預警指標集相對，在制定時，要充分考慮供電企業行業特點，涵蓋供電企業面臨的各項特殊風險；部門級預警指標集是對供電企業各職能部門在工作過程中有可能面臨的各種風險，進行預警而構成的集合；崗位級預警指標集是更深層次的預警指標設置，它將預警進一步細化到崗位層級上，從而保證了預警機制的實施。

3.預警事項分析評價

在確立了預警指標體系的基礎之上，結合供電企業對待不同風險的風險容忍度，利用行業數據，可確定適用于供電企業的預警級別及區間。在此基礎上，可進一步對預警事項進行分析和評分。整個分析過程如圖3所示。

圖3 預警事項分析

Fig.3The Analysis of Warning Matters

供電企業可對用電企業管理及生產中的各類風險預警指標進行評分，相應地對應Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ5個預警等級和紅、橙、黃、藍、綠5種預警信號。當風險事件發生時，通過發布預警信號可直接了解風險水平并明確預警責任層級。

以繳納電費能力指標的分析為例，描述預警指標分析過程。首先，按照一定標準對不同用電企業的繳費能力指標進行評分（如下表所示）。

表1 繳費能力風險預警指標評分表

Table1 The Risk Warning Index Score Table of Affordability

根據風險預警指標，進行評分，并確定不同用電企業所處區間并發布風險預警信號，進一步可明確預警責任層級（如表2所示）。

表2 風險預警評估標準

Table 2The Risk Warning Assessment Criteria

4.預警事項的整改與處理

風險預警管理是一個動態持續的管理流程，需要根據環境的變化做出相應調整，不斷地加以改進與完善。因此，在風險預警管理的實踐中，要充分考慮風險環境的變化與內部控制體系的完善，對風險事件和預警指標等進行定期整改處理。

在對預警管理改進時，首先，應與內部控制評價相結合，確定相關的整改及處理方案；其次，應根據預警事項的不同預警級別，確定整改和處理的先后順序；最后，應與內控自我評估相結合，保持預警事項的持續監控與完善。

另外，供電企業還應加強與國內外先進企業的交流合作，與此同時向同業對標中的先進電網公司學習，學習他們在風險管理方面的技術、方法和經驗，積極探索符合國際慣例和電網特色的風險預警管理技術。

5.風險預警責任機制

為保證風險預警的有效實施，供電企業應建立逐級承諾、逐級聲明和問責到底的管理機制，形成循環責任傳導體系，并隨著風險管理工作的逐步落實，強化企業員工的責任意識，形成縱向到底、橫向到邊的橫、縱向網狀監督和管控。供電企業應明確預警評級報告層級、預警事項責任層級、預警事項整改責任層級。由企業管理層負領導責任，對主要風險確定責任人，具體風險責任落實到各職能部門和業務單位，對任何違反風險管理相關政策的組織和個人，要給予追究和處罰。

另外，供電企業應在對現有考核體系進行診斷的基礎上，明確風險預警管理考核的目標和內容，確定企業及各職能部門關注的考核點，設計風險預警管理考核的基本框架，確定考核層級，設計風險預警管理考核的內容、量化指標，并在征求各部門對考核的意見和建議后，確定明確的考核標準，并嚴格執行。

6.風險預警制度制定

供電企業應該從風險預警的目標出發，規范業務流程，對業務流程的風險進行分析和評估，建立符合供電企業實際的預警管理制度體系，從而保證預警工作的規范化，包括：預警管理系統維護制度、警情報告制度、預警要素數據庫更新制度、發出預警信號后風險控制和應急反應制度、預警工作評估制度等。

為了保證制度的有效落實，必須獲得業務部門的支持，消除各級員工的顧慮。因此，供電企業應將風險管理文化建設融入企業文化建設的全過程。通過建立、完善員工對風險管理的培訓教育制度，增強全體員工的風險管理意識，使風險管理意識真正成為所有員工的共同認識、進而轉化為自覺行動，從而促進供電企業建立系統、規范、高效的風險預警管理機制。

四、結束語

供電企業的生產經營活動作為集合經濟、技術、管理、組織等各方面的綜合性社會活動，在各個方面都存在著不確定性。建立風險預警機制，是進行風險預控，化解風險的發生，并將風險造成的損失降至最低程度的有效手段。但企業風險預警機制的建立，也是一項非常復雜的項目，涉及因素眾多，可以運用的方法較多。本文對供電企業預警機制的建立進行了探討，以期為供電企業建立風險預警機制提供借鑒。

參考文獻：

[1]林超.廊坊供電公司電費回收風險預警評估項目管理:[工程碩士學位論文].保定:華北電力大學，2010

[2]金錫萬.企業風險控制[M].大連:東北財經大學出版社，2001，64-65