基于新形勢下農(nóng)信社發(fā)展模式轉(zhuǎn)變的思考

現(xiàn)階段農(nóng)村信用社發(fā)展模式中存在的問題

歷史遺留問題尚未完全解決

1、法人治理結(jié)構(gòu)不完善

以縣（市、區(qū)）為單位統(tǒng)一法人后，各法人機構(gòu)搭建了“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu)。但是目前的法人治理結(jié)構(gòu)還是不完善的，存在很多缺陷。其中最主要的是內(nèi)部人控制度沒有根本改變，一言堂現(xiàn)象時有發(fā)生。其次是行業(yè)管理缺失。由于目前主要是由縣聯(lián)社行使行業(yè)管理職能， 但是縣聯(lián)社所轄的具有獨立法人資格的農(nóng)信社數(shù)量眾多，而縣聯(lián)社的從業(yè)人員數(shù)量有限，自身既要經(jīng)營，又要實施行業(yè)管理，自然對農(nóng)信社的經(jīng)營管理力不從心，顧此失波。雖然目前一些地區(qū)已成立地(市)級聯(lián)社，但對農(nóng)信社的管理也并不到位。

2、產(chǎn)權(quán)主體不明，管理體制不順

一是我國合作金融產(chǎn)權(quán)改革尚未到位，作為農(nóng)村合作金融主要形式的農(nóng)村信用合作社存在著產(chǎn)權(quán)模糊的問題，影響到它在市場環(huán)境下的發(fā)展。農(nóng)村信用社的股本金大部分是在其成立初期為了落實合作制度而募集的，股民出資額很小，且極端分散，很多股民的出資額只有1元錢，因此對信用社的經(jīng)營并不關(guān)心。這是形成目前農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)主體不明的主要原因。農(nóng)村銀行機構(gòu)組建步伐遲緩， 農(nóng)村銀行機構(gòu)在數(shù)量上僅占農(nóng)村信用合作社的3. 59% 。二是農(nóng)村信用社的管理體制搖擺不定。農(nóng)村信用社自建國以來隨農(nóng)村體制變化經(jīng)歷了多次改革。“文革”期間下放人民公社，后又委托農(nóng)行代管， 實際上成為農(nóng)行的下屬機構(gòu)，1996年底行社“脫鉤” 后， 成立農(nóng)金改辦進行管理， 但隨后農(nóng)金改辦又并人人民銀行， 現(xiàn)在部分地區(qū)又成立了地( 市) 聯(lián)社行使行業(yè)管理職能， 一些省份成立了省級聯(lián)社、協(xié)會。多年來的不明確的管理體制嚴(yán)重阻礙了農(nóng)信社的健康發(fā)展。

改革中出現(xiàn)的新問題

1、管理過于弱化

隨著農(nóng)村信用社改革的逐步推進，部分信用社在資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)數(shù)量和盈利能力上都得到顯著提高，一些指標(biāo)較好的信用社已經(jīng)改組為商業(yè)銀行。監(jiān)管部門認為條件好的農(nóng)信社已經(jīng)具備一定的自我管理能力與約束能力，因此要求省聯(lián)社要轉(zhuǎn)變職能、弱化管理、強化服務(wù)、尊重法人自主權(quán)，對條件好的農(nóng)信社，尤其是農(nóng)商行少管或不管。但筆者認為在農(nóng)村信用社的法人治理結(jié)構(gòu)和股權(quán)結(jié)構(gòu)未發(fā)生根本變化的情況下，放松對農(nóng)村信用社或農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管還為時過早。

2、脫農(nóng)傾向嚴(yán)重

一些農(nóng)信社改制為商業(yè)銀行后，不甘被局限于農(nóng)村中小金融機構(gòu)范疇，有一種要在短期內(nèi)做大做強的沖動。在體系內(nèi)，急于切割和農(nóng)村金融行業(yè)的關(guān)聯(lián)，依靠地方政府強勢的政治力量，抵制省聯(lián)社統(tǒng)一的行業(yè)管理。

轉(zhuǎn)變我國農(nóng)村信用社發(fā)展模式的建議

按照現(xiàn)代西方經(jīng)濟理論，農(nóng)村信用合作社作為金融機構(gòu)的一種，必然是以利潤最大化為其經(jīng)營目標(biāo)的。因此，轉(zhuǎn)變農(nóng)村信用合作社的發(fā)展模式，最重要的是要理順市場關(guān)系，分清市場主體，使農(nóng)信社按照市場化的要求進行運作，才能實現(xiàn)最有效的資源配置，這是轉(zhuǎn)變農(nóng)村信用合作社發(fā)展模式的基礎(chǔ)。其次，政府必要時需給與農(nóng)村信用合作社一定的支持和保護。因為農(nóng)信社規(guī)模較小，在參與市場競爭時是弱勢的一方，勢單力薄的農(nóng)信社極有可能在現(xiàn)代激烈的金融業(yè)競爭中遭到淘汰。最后，作為小法人機構(gòu)的農(nóng)信社需要建立一個行業(yè)聯(lián)合體來代表他們的利益。綜上所述，新形勢下農(nóng)信社發(fā)展模式的改革必須兼顧商業(yè)性、公共性和弱勢性，缺一不可。

調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，規(guī)范法人治理

建議按“ 金字塔” 型方式建立自下而上的全國性農(nóng)村合作金融組織體系， 并在此基礎(chǔ)上明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。通過層層由下而上入股的形式， 建立基層農(nóng)信社→縣( 市) 區(qū)聯(lián)社→ 地市級聯(lián)社→省級聯(lián)社→全國總社的組織架構(gòu)，并取消農(nóng)信社的一級法人資格，實行縣聯(lián)社級法人，財務(wù)統(tǒng)一核算、人員統(tǒng)一調(diào)配、財產(chǎn)統(tǒng)一管理、資金統(tǒng)一調(diào)度和稅金統(tǒng)一繳納， 這樣不僅可以消除單個信用社民主管理流于形式的缺陷， 而且有利于發(fā)揮農(nóng)信社的整體優(yōu)勢，增強抵御風(fēng)險能力。

加快人才培養(yǎng)和引進，增強從業(yè)人員隊伍素質(zhì)

首先要選送一批業(yè)務(wù)能力強，有培養(yǎng)前途的人員去各大專院校進行培訓(xùn)。其次要擴大在崗培訓(xùn)范圍，加大在崗培訓(xùn)力度，使從業(yè)人員在操作規(guī)程、規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律知識等方面， 得到經(jīng)常性的培訓(xùn)， 不斷提高工作效率。最后要公開招錄大批具備較高學(xué)歷及相關(guān)專業(yè)的人才，充實到農(nóng)信社的從業(yè)隊伍中來。

合理調(diào)整網(wǎng)點結(jié)構(gòu)

按照“ 控制總量， 調(diào)整結(jié)構(gòu)， 歸并核算， 合理布局” 的要求， 對重疊的城區(qū)法人機構(gòu)進行合并， 對城鎮(zhèn)網(wǎng)點進行合理撤并， 對個別經(jīng)營效益差、歷年虧損嚴(yán)重， 又不能撤銷的網(wǎng)點，可采取強弱合并或?qū)嵭薪蹈瘛?/p>

（作者單位：安徽大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院）