現(xiàn)代保險的資金融通及社會管理功能

摘要：關(guān)于保險功能的理論研究，學(xué)術(shù)界一直存在爭論。本文從保險本質(zhì)出發(fā)，探究保險功能的涵義，強調(diào)現(xiàn)代保險在提供經(jīng)濟補償基礎(chǔ)上，具有資金融通和社會管理功能。理論的發(fā)展離不開實踐，理論的形成對實踐具有指導(dǎo)作用。因此，保險業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮資金融通和社會管理功能，大力發(fā)展保險市場，積極地為構(gòu)建和諧社會做出貢獻。

關(guān)鍵詞：理論研究；資金融通；社會管理

中圖分類號：F840.32

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)09-0057-03

《金融研究》2004年第9期發(fā)表了林寶清教授的《論保險功能說研究的若干邏輯起點問題》(以下簡稱《論》)。《論》首先從邏輯的角度界定了保險屬概念和保險種概念，而基于對保險屬概念的理解，以金融學(xué)中“資金融通”的定義以及法學(xué)中有關(guān)公法、私法的劃分方式為主要依據(jù)，提出了保險不屬于金融范疇、保險不具有資金融通功能和保險不具有社會管理功能的觀點，同時通過對三組概念的區(qū)分(屬概念與種概念、保險功能與保險公司功能、保險功能的內(nèi)源說與外源說)，試圖為保險理論的研究和討論搭建一個共同的理論邏輯平臺。本文針對林教授提出的觀點，就保險功能研究的邏輯起點問題提出商榷性意見。

一、關(guān)于保險的定義

在人類社會發(fā)展的進程中，大量風(fēng)險的客觀存在，影響了生產(chǎn)和生活的正常進行，使人類開始理性地認識風(fēng)險，并采取有效的方法達到控制和降低風(fēng)險的目的。隨著經(jīng)濟發(fā)展和理論研究的深入，人們對保險的認識也愈發(fā)深刻和完整。

關(guān)于保險的定義，實際上并不存在屬概念與種概念的混淆。如“保險是對于可以用貨幣衡量或標定價值的物質(zhì)財產(chǎn)、經(jīng)濟利益或人的壽命及身體提供保障的一種經(jīng)濟行為”，從保險的對象、保險標的性質(zhì)、保險的內(nèi)容以及保險的屬性四個方面概括說明保險的本質(zhì)。其中，“物質(zhì)財產(chǎn)、經(jīng)濟利益或人的壽命及身體”只是對保險這種無形產(chǎn)品的保障對象加以概括性的描述。這是保險的自身屬性，而非所謂的“用保險的種概念給保險下定義”。由于對屬概念、種概念內(nèi)涵的誤解而產(chǎn)生的歧見，并不能就此得出保險概念“有悖于形式邏輯”的結(jié)論，更不能用這種帶有爭議性的屬、種概念關(guān)系完成由“儲蓄壽險具有資金融通的功能”，“儲蓄壽險是種概念”到“保險不具有資金融通功能”的推理。

需要指出的是，筆者雖然對《論》中“屬、種概念的邏輯關(guān)系”提法持有懷疑態(tài)度，但還是贊同林教授提出的“在保險學(xué)的教科書里，要對保險與商業(yè)保險分別下定義”的觀點。因為，這樣處理可以使理論研究更嚴謹、精確，以防止“保險”與“商業(yè)保險”的混淆。

二、保險是否具有資金融通的功能

在由感性認識上升到理性認識的過程中，人們認識到保險(特別是壽險)具有儲蓄性及融資性的特點，對保險是否具有資金融通的功能這一問題展開了廣泛探討。

(一)保險從社會成員的角度實現(xiàn)了融資行為

投保人通過購買保險，支付少量的保險費將未來的不確定損失通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移的手段進行保障。由于風(fēng)險的分散和大量存在，故與其具有利害關(guān)系的經(jīng)濟主體愿意付出一定的代價，希望在遭受損失后，獲得補償，降低經(jīng)濟損失。

《論》中提出“保險費是投保人危險管理所必須付出的成本，而不是融資行為”。需要說明的是，保費的確是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險所必須支付的成本，但是投保人正是通過成本比較，才確認購買保險是值得的，即認為現(xiàn)在所付出的成本小于將來損失的估計。[1]這些個體交納的保險費匯聚后，建立保險基金，在特定危險發(fā)生后對其提供經(jīng)濟保障。投保人正是基于這種機制，將現(xiàn)時閑置的盈余資金投入保險公司，以備未來風(fēng)險發(fā)生時獲得更多的資金來彌補自己的經(jīng)濟損失。這實質(zhì)上已經(jīng)符合了“融資”對盈余方的定義。

即使存在一部分盈余方交付了保費卻沒有獲得資金的返還，仍然可以解釋發(fā)生了“融資”行為。這相當(dāng)于他將閑置資金保值增值的同時購買了一份保障，是一種雙重目標的融資行為。并且投保人通過支付少量保費，減少了對未來經(jīng)濟損失的預(yù)期，進而會轉(zhuǎn)移部分儲蓄，用于收益率更高的投資項目。正是因為保險具有提供經(jīng)濟保障的本質(zhì)，才能吸引投保人分流部分儲蓄，一方面用于支付保費，另一方面間接進入資本市場。

(二)從保險人的角度來講，保險通過融資手段，實現(xiàn)了儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化

保險人通過收取保費的形式，聚集社會資金形成保險基金，緩解銀行資產(chǎn)負債化的壓力。其中，一部分資金為了短期償付的需要，作為責(zé)任準備金以儲蓄方式沉淀；另一部分資金為了未來支付的需要以及追求利潤最大化的目標，通過儲蓄或投資基本建設(shè)、國債、證券及貸款等方式運用，為經(jīng)濟建設(shè)提供長期穩(wěn)定的資金。

我國放開保險資金運用渠道限制以來，保險基金為社會資本市場提供了充足的資金來源，提高了直接融資比例，穩(wěn)定了資本市場的資金流動。傳統(tǒng)理論認為，財產(chǎn)保險不具有資金融通的功能。雖然財險多為一年期的短期業(yè)務(wù)，但在公司持續(xù)經(jīng)營的前提下，財險公司不斷地融入短期資金，可以進行中長期投資，有效地運用了閑置資金，增強了貨幣的流動性。此外，隨著保險公司的上市，保險證券化實現(xiàn)了保險公司在證券市場的直接融資。通過證券化的程序?qū)L(fēng)險轉(zhuǎn)移到資本市場上，不但擴大了保險公司的承保能力，而且增加了保險業(yè)的抗風(fēng)險能力。[2]即使保險公司的大部分資金表現(xiàn)為銀行存款方式，由于保險資金(特別是壽險資金)具有長期性的特點，有助于銀行縮小借貸期限的差距；同時通過間接融資，將部分資金通過銀行投向資金短缺的企業(yè)或個人，完成資金的轉(zhuǎn)移。

保險公司作為微觀主體，發(fā)揮的作用都是源于保險的基本功能。它是實現(xiàn)保險功能的一種途徑，很大程度上反映了保險的本質(zhì)。正如金融的資金融通，也是通過銀行、證券公司等微觀主體的運行和管理被人認識并理解的。脫離了具體的微觀主體，宏觀事物的功能是不可能被認知的。因此，從本質(zhì)來說，正是因為保險具有資金融通的功能，保險公司才可以完成融資活動，故“保險屬于金融”等觀點并無不妥。

三、保險是否具有社會管理的功能

保險的“社會管理功能”，并非指國家行政機關(guān)對社會直接管理，而是通過經(jīng)濟補償，減少社會摩擦，減輕政府壓力，并促進社會各領(lǐng)域正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。商業(yè)保險作為社會保障體系的重要補充，其社會管理功能主要體現(xiàn)在以下幾方面。

(一)緩解政府壓力，完善社會保障制度

作為一種等價交換的商業(yè)行為，商業(yè)保險可以滿足社會成員多層次的保障需求。一方面發(fā)揮技術(shù)優(yōu)勢，通過合理計算，為不同需求的公民提供經(jīng)濟保障；另一方面通過專業(yè)化管理，利用多種投資渠道，實現(xiàn)保險基金的保值和增值。因此，商業(yè)保險可以彌補社會保險覆蓋不均和保障程度較低等缺陷，使居民在養(yǎng)老、醫(yī)療等方面獲得更好的保障，提高生活質(zhì)量，減輕政府壓力，促進社會安定、和諧。

(二)減少社會摩擦，協(xié)調(diào)社會關(guān)系，維護社會安定團結(jié)

保險是一種風(fēng)險均攤的經(jīng)濟活動，體現(xiàn)了“人人助我，我助人人”的精神。以責(zé)任保險為例，保險公司對受害方提供經(jīng)濟補償，一方面維護被保險人的經(jīng)濟利益，另一方面對受害者的人身及財產(chǎn)給予保障，有利于減少社會摩擦，避免司法糾紛，提高社會運行效率，并對實現(xiàn)社會安定團結(jié)具有重要意義。

(三)調(diào)節(jié)資金配置，降低金融機構(gòu)的運營風(fēng)險

居民購買保險，實現(xiàn)儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化，可降低銀行借貸風(fēng)險，有利于解決銀行資產(chǎn)負債化的問題。此外，保險公司聚集大量閑散資金，投入資本市場，促進資金流動，提高貨幣資金使用率，優(yōu)化金融資源配置結(jié)構(gòu)，為金融業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展提供了健康的環(huán)境。

(四)加強信用管理，保證經(jīng)濟活動的順利進行

貨幣和信用是金融研究中兩個最基本的對象，目前，信用問題在我國尤為嚴重。通過信用保險，約束活動主體間的不誠信行為，有助于提高交易雙方信用，確保經(jīng)濟活動順利進行。此外，構(gòu)建誠實守信的經(jīng)濟環(huán)境，可以刺激經(jīng)濟活動產(chǎn)生，有利于推動社會經(jīng)濟高速發(fā)展。

由此可見，無論所屬立法范疇如何，商業(yè)保險都在全面介入政府管理活動中，為推動和諧社會發(fā)展貢獻力量。況且，法律具有社會管理功能，當(dāng)然作為法律種概念的私法也不例外。故《論》中有關(guān)社會管理功能的觀點還需進一步商榷。

四、充分發(fā)揮保險的資金融通和社會管理功能的對策建議

綜上所述，現(xiàn)代保險具有經(jīng)濟補償、資金融通和社會管理功能，是構(gòu)建和諧社會的重要手段。目前，我國保險還處于發(fā)展的初級階段，市場機制還需完善，法律法規(guī)還應(yīng)健全。只有著眼于理論實際，充分發(fā)揮資金融通和社會管理功能，才能使保險業(yè)“做大做強”。

(一)壽險公司應(yīng)提供優(yōu)質(zhì)便捷的保單貸款業(yè)務(wù)

通過盤活保單所有者現(xiàn)金價值，一方面為客戶提供便利，實現(xiàn)直接融資，保證經(jīng)濟活動的順利進行；另一方面避免保單持有者因資金短缺而退保，降低保險雙方損失。它不僅可以吸引更多客戶購買高額保單，提高公司融資能力，還能獲取貸款利息，提高公司營業(yè)外收入。尤其在資本市場收益較好時，提供貸款服務(wù)，既保障保單持有者的經(jīng)濟利益，又促進貨幣流通，維持了資本市場的活躍性。此外，由于壽險保單具有現(xiàn)金價值，保險公司的貸款風(fēng)險大大降低，這對減輕銀行負債壓力、優(yōu)化資源配置也起到推動作用。

(二)大力推廣責(zé)任險和信用險

目前我國法律制度還不健全，信用建設(shè)還較落后。推行強制責(zé)任險，特別是雇主責(zé)任保險，可以切實解決礦工、農(nóng)民工等高風(fēng)險作業(yè)人群的人身保障問題，有助于化解社會矛盾并減輕政府財政及管理壓力。通過推行面向全體社會成員的信用保險，如房貸險，為信用高的單位提供經(jīng)濟保障，確保交易順利進行，維護社會安定與和諧。

(三)通過政府引導(dǎo)及法律約束，加強政策性保險的實施力度

政府提供財政補貼、稅收減免等優(yōu)惠政策，以鼓勵保險公司進軍農(nóng)險市場，拓寬政策性農(nóng)險的覆蓋范圍并加大實施力度，減少自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，確保農(nóng)民收入，穩(wěn)定市場物價。此外，建立大型商業(yè)風(fēng)險(奧運場館、地鐵、公路等)及巨災(zāi)風(fēng)險的保障措施，提供政策支持，吸引保險公司承保部分責(zé)任，并通過共保、再保等途徑，轉(zhuǎn)移巨額風(fēng)險，分擔(dān)政府責(zé)任，維持社會穩(wěn)定。

(四)進行針對性行業(yè)監(jiān)管，解決市場失靈問題

現(xiàn)階段，除嚴查償付能力外，還應(yīng)對惡性競爭、中介回傭過高等不良現(xiàn)象加以整治。推行標準化合同，通過規(guī)范行業(yè)標準，有效抑制惡性競爭加劇，為行業(yè)發(fā)展指明方向。監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)明確成本概念，限制附加成本在總成本中所占比重，有利于降低中介傭金，保護合同雙方合法利益，也為保險業(yè)提供健康的市場環(huán)境。

參考文獻：

[1] 張洪濤.保險經(jīng)濟學(xué)[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，2006.

[2] 袁力.發(fā)展保險市場 優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)[J].保險研究，2006，(10).