企業智能財務轉型的挑戰與解決方案

摘要：隨著大數據、數字化和人工智能技術的迅猛發展，企業財務轉型迎來了前所未有的機遇。這些技術的運用極大地提高了企業財務工作的自動化和智能化程度，從而不斷增強了企業的核心競爭力。但是受多種因素影響，部分企業在智能財務轉型中仍面臨諸多挑戰，未能獲得良好的智能財務轉型成效。基于此，文章全面分析了企業智能財務轉型面臨的挑戰及其影響因素，進而從智能財務認知、組織結構、財務管理平臺、財務數據安全、人員素質等方面提出企業智能財務轉型的最優解決方案。

關鍵詞：企業；智能財務轉型；解決方案

DOI：10.12433/zgkjtz.20250226

本文由中國煙草總公司河南省公司“基于AI智能客服技術的財務管理服務提升研究”（編號：HNYCGLCX202425）項目資金支持。

一、企業智能財務轉型的意義

首先，提升財務管理效率。企業以往開展財務管理工作時，需要人工處理較多數據，存在處理效率低下，準確性不高的情況。通過實施智能財務轉型，企業可以在智能化技術的應用下，自動采集、分析、處理大量的財務信息，能夠獲得更高的財務管理效率。并且通過應用數據挖掘技術與智能算法，能夠更加精準地進行財務數據處理，減少人為誤差。

其次，消除財務弊端。智能財務轉型過程中，能夠實現企業財務管理智能化開展，有效消除傳統財務管理模式中的弊端。實際工作中，企業可借助財務管理軟件，自動化記錄財務數據，保證數據準確性，并且在各個系統數據良好整合下，實現財務數據的集中管理，為財務管理工作提供更加全面、可靠的數據支持。

最后，實現財務統一化管理。在傳統的財務管理模式中，各個系統獨立運作，未能實現有效的互聯互通，這不利于財務工作的順利進行。企業通過智能財務轉型，能夠實現數據整合、共享，通過在各個系統間構建數據交流、協作機制，促進各個系統間互聯互通，解決“信息孤島”問題，充分發揮出各個系統的協同效應，從而促進財務統一化管理目標的良好實現。

二、企業智能財務轉型面臨的挑戰

（一）智能財務認知不足

現階段，一些企業并未認識到智能財務的內涵，不了解智能財務轉型的重要價值，導致企業在智能財務轉型中相對保守，未能進行先進技術手段的充分利用，影響財務管理的不斷優化[1]。部分企業在推進智能財務轉型的過程中，宣傳工作未能到位，導致員工普遍認為這一轉型僅是管理層和財務部門的職責，與自己無關。這使得員工未能持續提升信息技術的應用能力，進而在后續工作中難以適應智能財務的新模式。

（二）組織結構不合理

新時期發展環境下，財務管理主體不僅包括實體組織，還包括虛擬組織，并且存在虛實組織并存的情況。相比于傳統財務組織架構，線上虛擬組織擁有更高的優勢，包括綜合效率高、反應速度快等。而一些企業在智能財務轉型過程中，更加偏重于智能技術的應用，未能重點進行現有組織架構改革，仍采取傳統財務組織架構開展實際工作，進而引發了資源浪費問題，未能獲得較高的管理效率。此外，各種先進技術的應用，促使企業財務管理逐漸向線上模式轉變，而傳統組織架構只適用于線下模式，無法實現數據的及時更新，容易出現數據失真問題，阻礙了智能財務轉型。

（三）信息系統更新頻率較低

企業智能財務轉型過程中，需要注重信息系統的引入與構建，以滿足智能財務轉型需求。然而，從目前的實際情況來看，一些企業現有的信息系統能力有限，未能及時更新這些系統。這導致了部門間系統無法實現互聯互通，進而影響了數據信息的共享與傳遞，也無法為智能財務轉型提供必要的技術支持。一些企業在智能財務轉型中，未能綜合分析自身系統平臺建設需求，在系統平臺建設中存在一定的盲目性，導致構建的系統平臺無法很好地滿足企業財務工作需求。

（四）數據安全風險頻發

企業智能財務轉型過程中，會引入較多先進的技術手段及信息化系統，雖然能夠有效提升財務工作質量及效率，不過也使企業數據傳輸與存儲面臨較大的安全風險。一些企業缺乏數據安全風險防控意識，未能做好系統數據訪問控制、財務數據加密工作，沒有構建出完善的數據安全風險監控機制，往往在風險發生后才采取措施進行解決，無法實現對數據安全風險的事先防控，致使數據安全風險頻發，嚴重影響到了企業健康發展。

（五）人員素質有待提高

財務管理人員素質水平會對企業智能財務轉型成效產生較大的影響，不過一些企業現存人員存在素質不高的情況，思想觀念相對滯后，不具備較強的學習、創新能力，掌握先進信息技術的人員較少。在實際工作環節中，大多數人員仍然依賴于傳統的思維模式和工作方法，這無法滿足智能財務轉型對財務管理人員所提出的新要求。一些企業人才培養不科學，尚未形成科學的培訓計劃以及規范的培訓流程，無法實現財務管理人員知識水平的不斷提升，致使其在工作中無法借助先進的技術手段開展財務工作，嚴重影響了信息技術與財務管理的良好融合，對企業智能財務轉型產生了較大阻礙。

三、應對企業智能財務轉型挑戰的解決方案

（一）注重財務轉型新理念宣傳

為進一步推進智能財務轉型工作順利開展，企業應強化內部人員對智能財務轉型的認識與重視程度，借助有效的宣傳推廣措施，使內部人員深入了解智能財務轉型的內涵與價值，積極參與到智能財務轉型中。第一，企業需要借助知識分享的方式，宣傳智能財務轉型，在宣傳內容上，應涉及智能財務轉型定義、技術手段、方法、重要性等內容。借助這樣的方式，及時更新內部人員認知，將智能財務轉型放在重要位置[2]。第二，借助內部溝通渠道，進行典型智能財務轉型案例的定期發布，借助真實的案例使內部人員了解智能財務轉型獲得的效果，可以增強人員智能財務轉型信心，同時使其掌握可以參考的智能財務轉型方法。企業可以邀請專業人員進行演講，為內部員工提供與專業人士交流的機會，獲得更多先進的智能財務轉型知識。第三，企業可與專業機構合作，促使內部人員與專業技術人員共同探討智能技術的應用，獲得更多智能財務轉型技術知識。

（二）及時完善組織架構

企業在智能財務轉型過程中，應明確財務組織目標。企業不僅要關注價值創造，還應實現多元化發展。在智能技術支持下，企業財務工作人員能夠進行相關數據信息的及時獲取，包括企業財務信息、客戶信息、市場信息等，通過對各類信息的全面收集與深入分析，對市場環境未來變化趨勢進行預測，科學制定發展方案。并且通過對潛在風險問題的挖掘，科學制定風險防范策略。企業財務人員應認識到智能財務轉型中自身職能發生的變化，結合新的職能要求明確工作目標，日常工作環節需要做好報表編制工作，還應在企業決策、風控等工作中發揮出實際作用。

企業還應科學劃定各部門職責。以往組織架構下，企業各部門相對獨立，未能形成良好的溝通協作，智能財務轉型過程中，要求企業各部門相互協調、配合，在實際工作中形成合力[3]。所以企業應進行部門及崗位的科學設置，同時做好職責分配工作，促使各部門能夠形成相互協調的關系，高效共享數據信息，為智能財務轉型提供準確、全面的數據支持。

（三）建立智能化財務管理平臺

企業在智能財務轉型過程中，通過智能化財務管理平臺的科學構建，進行先進財務軟件的集成，不僅能夠獲得更高的財務效率，還能有效提升企業決策質量。并且在智能化財務管理平臺應用下，可以保證企業數據信息的可靠性及全面性，提升數據安全水平。因此，企業應結合智能財務轉型需求，構建智能化財務管理平臺。

第一，企業應科學設計平臺架構，將關注重點放在集成化以及自動化上，對財務軟件進行整合。企業應對自身業務進行梳理分析，在此基礎上設計平臺架構，確保各項業務活動需求均能得到滿足。并且平臺設計過程中，企業應對數據安全加以關注，在其中引入用戶識別技術，提升平臺數據安全水平。

第二，內外部數據集成。企業發展環節，往往會面臨較多內外部數據信息，包括供應鏈數據、供應商數據、業財數據等。為確保智能化財務管理平臺可以對這些數據進行高效處理，應在平臺中引入大數據分析、預測模型等技術，進行內外部數據集成，確保企業管理人員可以獲得更多可靠的數據信息，提升決策科學性。例如，同新客戶合作時，企業可借助大數據技術，對客戶信息進行搜索，掌握其信譽情況以及發展能力，同優質客戶進行合作，以免企業由于客戶選擇不合理面臨損失[4]。此外，企業可通過智能化財務管理平臺對所有客戶信息進行分析，結合分析結果實施分級管理，若客戶信譽良好，不存在拖欠貨款的情況，可以給予更多優惠；若客戶存在信譽不佳，存在違約情況，應將其作為關注重點，要求工作人員做好催款工作；若客戶存在破產風險，需要及時與其終止合作，防止自身面臨損失。

第三，科學設計用戶界面。為便于工作人員利用智能化財務管理平臺開展工作，真正發揮平臺在智能財務轉型中的作用，企業需要科學設計平臺用戶界面。在實踐環節，應重視界面的直觀性和簡潔性，確保工作人員經過培訓后能夠利用該平臺高效處理相關業務。因此，企業在界面設計時，應做好圖標設置工作，促使工作人員可以快速找到所需功能。同時，企業設計用戶界面時，還應考慮手機終端的使用需求。借助響應式設計、終端識別等技術，確保工作人員在終端設備使用過程中，也能實現對平臺的高效操作，獲得更高的工作效率。

（四）強化財務數據安全監管

企業智能財務轉型過程中，強化財務數據安全監管屬于不可或缺的一個工作環節，企業應借助有效的方案提升財務數據安全性，從而在可靠的數據支持下，促進智能財務轉型工作順利推進。首先，注重系統訪問控制。企業應做好財務系統訪問控制工作，在財務系統中引入身份驗證以及授權機制，工作人員獲得授權后才可以進行系統數據查詢。企業還需要借助訪問控制列表、身份驗證等措施獲得良好的訪問控制效果，配合訪問權限定期更新、人員操作行為監控，保證系統數據安全。其次，做好數據加密工作。企業可在AES等加密算法的應用下，對財務數據傳輸進行保護，也可借助加密協議加密數據傳輸通道，提升數據傳輸安全性，以免出現數據被不法分子獲取的情況。為使數據更加安全，企業還應借助加密模塊保護存儲的數據，避免發生數據泄露問題[5]。最后，健全數據安全監控機制。例如，某企業智能財務轉型過程中，通過先進的財務智能化系統重點開展數據安全監控工作，對異常情況及時響應。借助事件管理系統，工作人員可以對財務系統安全情況進行實時監控，該系統在實際應用中可以通過異常檢測、數據分析等技術，對潛在風險快速識別。發現存在異常數據傳輸情況時，事件管理系統會發出警報，同時還會進行響應流程的及時啟動，通知財務人員及時進行異常問題原因分析，借助有效的措施開展異常處理工作。

（五）提升財務人員數字化素養

新時期下，企業間的競爭主要是人才間的競爭，為更好地實現智能財務轉型目標，企業需要借助多樣化方法，提升財務人員數字化素養，使其具有較強的數字化意識、掌握更多數字技能。首先，做好培訓教育工作。企業應結合智能財務轉型對財務人員能力的要求，加大財務人員培訓教育力度，借助定期開展研討會、專家講座等方式，推動內部財務人員學習信息化技術、數字化工具的應用方法。在具體培訓內容上，應包括信息安全、數據分析、技術應用等方面的內容，并結合財務人員具體能力情況及工作情況有針對性地制定培訓內容。其次，構建數字化學習平臺。為使財務人員擁有更多的學習途徑，企業應進行數字化學習平臺的科學構建，借助視頻教程、線上學習平臺等，確保財務人員能夠根據自身需求進行知識學習。企業也可進行學習社區的搭建，鼓勵財務人員能夠進行學習心得分享，在企業內部形成良好的學習氛圍[6]。通過在線課程評估功能，促使財務人員可以更好地了解自身學習成果，不斷更新自身學習方法。最后，構建考核評估機制。企業應借助考試、測評等手段對財務人員數字化素養進行考核，從而掌握財務人員能力水平，獲得評估結果后，企業可將此作為主要依據進行培訓計劃的科學制定與優化，不斷提升培訓效果。

四、結束語

綜上所述，在經濟全球化和數字經濟發展的背景下，企業正面臨更為復雜的發展環境，發展壓力顯著增加。為了實現健康且穩定的發展，企業必須重點關注智能財務轉型，突出先進技術在財務工作中的應用價值，加快推進財務工作智能化。企業應認識到智能財務轉型對自身發展的重要意義，并結合自身實際分析自身智能財務轉型面臨的挑戰，科學制定解決方案，促進智能財務轉型順利實施，提升自身現代化發展水平。

參考文獻：

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[3]呂文翕，呂其榮，肖夢亭，等.數字經濟背景下制造業企業智能財務轉型問題研究[J].中國集體經濟，2024（9）：137-140.

[4]陳寶國.智能時代背景下企業財務會計數字化轉型探索[J].中小企業管理與科技，2024（5）：142-144.

[5]鄧喆升.數字經濟視域下企業財務管理智能化轉型研究[J].商場現代化，2024（14）：177-179.

[6]程利.關于企業財務智能化轉型的思考與建議[J].品牌研究，2023（20）：245-247.

通訊作者：陳廣晴

（作者單位：河南省煙草公司三門峽市公司）