通關便利化如何促進雙邊貿易水平

摘要：在貿易降稅空間有限且貿易保護主義抬頭、全球經濟復蘇形勢錯綜復雜的背景下，通關便利化的貿易效應值得關注。基于中國AEO互認的準自然實驗，本文運用漸進雙重差分模型識別了通關便利化在光環效應視角下的貿易效應。結果表明：通關便利化顯著提升了中國雙邊貿易水平，且這種促進效應在對外開放程度、港口效率和關稅稅率低的貿易伙伴間更為突出。本文的研究結論對我國加速推進通關便利化制度安排，特別是推廣AEO互認協議制度提供了堅實的理論和實證依據，同時也為更好地推進高水平對外開放和貿易強國建設提供了創新性的政策思路。

關鍵詞：通關便利化；AEO互認協議；雙邊貿易；光環效應；全球經濟

中圖分類號：F742文獻標識碼：A文章編號：2096-0298（2025）01（a）--04

1引言

在經濟全球化和區域經濟一體化浪潮推動下，國際范圍內貿易自由化水平大幅提升，關稅及非關稅壁壘的影響力正逐漸減少，貿易便利化條件越發成為影響國際貿易的重要因素。特別是，在當今貿易保護主義抬頭、全球經濟復蘇形勢錯綜復雜的背景下，貿易基礎設施不完善、通關程序不簡便、貿易政策不統一等隱形貿易壁壘導致的成本增加和渠道不暢等問題對國際貿易的阻礙效應日益凸顯。因此，建立更為完善的貿易便利化體系成為國際經貿合作的重要內容。通關便利化是通過對通關程序的簡化、適用法律和規定的協調、基礎設施的標準化和改善，為對外經貿合作創造協調、透明、可預見的環境。通關便利化對提升貿易跨境效率、降低貿易成本、提高貿易安全性等具有重要意義，其重要性越來越被國際組織和世界各國所認可，尤其是AEO制度，近年來已逐漸成為各國海關的關注焦點。AEO制度是世界海關組織（WCO）倡導的、作為《全球貿易安全與便利標準框架》（以下簡稱“SAFE《標準框架》”）核心內容的通關便利化制度安排，AEO制度通過海關對信用狀況、守法程度和安全水平較高的企業進行認證，并對通過認證的企業在通關等方面給予優惠便利。該制度旨在通過海關與海關、海關與商界以及海關與其他政府部門的合作，從而促進全球供應鏈安全與貿易便利化，實現關企互利共贏、貿易暢通。

中國海關早在2008年就已正式探索實施AEO制度，將世界海關組織有關認證標準與國家社會信用體系建設要求有機結合，建立了一套具有中國特色的AEO制度體系，并在SAFE《標準框架》下不斷推動國家之間的AEO互認合作。據海關相關報道，截至2023年12月，全國海關AEO企業數量已達5394家，其進出口額占全國總額的比重約36.2%，報關單量占比約20.1%，納稅額占比約36.5%，是中國對外貿易穩定與高質量發展的“主力軍”。同時，我國海關總署已與新加坡等52個國家（地區）簽署了AEO互認協議，其中包括35個“一帶一路”沿線國家，5個RCEP成員國和13個中東歐國家，互認協議簽署數量和互認國家（地區）保持全球“雙第一”。隨著中國AEO制度的深入推進，以AEO互認協議為代表的通關便利化如何影響中國的雙邊貿易水平呢？基于此，本文基于光環效應視角研究通關便利化如何促進雙邊貿易水平。

本文可能的邊際貢獻：第一，本文使用中國AEO互認協議的準自然實驗測算通關便利化，從雙邊視角為直接量化通關便利化提供了新思路；第二，利用制度光環效應作為新視角，拓展了通關便利化貿易效應的理論機制內涵，考慮了政策對外貿企業的引導和帶動作用；第三，對AEO互認協議的貿易效應進行定量分析，既補充了AEO相關領域的實證文獻，又對AEO互認的深入推廣提供了實證依據。

2文獻綜述

2.1通關便利化的定性研究

通關便利化是對外貿貨物通關程序的簡化與協調。黨英杰等（2023）提出通關便利化能夠進一步優化口岸營商環境、推進海關制度改革、促進對外經貿高質量發展，王珉（2017）認為推動口岸管理相關部門通關協作，形成集約高效、協調統一的通關管理格局，有助于國際通關便利化的深入實踐。通關便利化的重要內容是AEO制度。目前，我國的AEO制度發展存在著口岸協同管理缺乏效率、AEO制度認證技術難度大、認證成本高、企業認知度低、國際互認難度大等現實問題（匡增杰和孫浩，2017），只有尋找到合適的路徑來解決這些問題，才能夠全面推進AEO制度的實施與發展（杜玉瓊，2018）。從供應鏈安全與便利的視角來看，我國海關可以通過降低AEO認證成本、強化商界對AEO制度的認可程度、加強海關與商界以及海關與海關之間的緊密合作、促進口岸管理部門協同監管等多維度的措施來解決當下存在的問題（馬永飛和蒙少東，2015），進而推動我國AEO制度發展完善，并爭取逐步實現更廣泛的AEO國際互認。通過文獻梳理發現，目前有關AEO制度的研究較少且均集中在其制度本身的實施問題和解決路徑上，欠缺對AEO互認協議展開定量分析，這為本文研究提供了拓展空間。

2.2通關便利化的貿易效應研究

現有研究多是通過間接指標量化通關便利化的貿易效應，認為通關便利化能夠通過降低通關成本、縮短通關時間、提高清關效率和海關透明度等途徑間接提升貿易水平，促進貿易發展。翁潤等（2019）、吳小康和于津平（2016）用通關成本或通關時間量化通關便利化，結果發現其對進出口貿易會產生顯著的負向影響；魏泊寧（2019）用清關程序效率和海關透明度來衡量通關便利化，結果發現提高清關程序效率和海關透明度能夠顯著促進中國產品出口；劉洋和殷寶慶（2020）用《京都公約》（修訂）和《全球貿易安全與便利標準框架》以及“單一窗口”等海關制度來綜合量化通關便利化，結果發現這些海關制度能夠提高海關效率，促進貿易便利化和貿易增長。

2.3政策光環效應研究

將光環效應應用到國際貿易學領域，可以理解為國家（地區）之間因為某個貿易制度協議或者某種政治關系行為而對對方有非常好的印象，進而影響到雙邊或多邊的國際經濟合作和國際貿易發展。而AEO互認協議作為兩國（地區）政府間簽署的互認安排，一方面，具備權威性和政策導向性，簽訂以后自然就傳遞出一種積極的貿易關系信號，進而加深雙邊貿易關系，促進雙邊貿易水平提升。另一方面，AEO互認協議作為通關便利化的重要舉措，將通關便利化改革具體化、法制化、透明化，向簽約雙方釋放了貿易確定性預期，進而降低了貿易風險，促進雙邊貿易水平的提升。綜上，AEO互認協議能夠加深雙邊貿易關系，釋放貿易確定性預期，即通過光環效應來提升貿易水平。

已有文獻為本文研究提供了豐富的思路和理論啟發，但對通關便利化及其貿易效應多是間接量化，本文就基于中國AEO互認協議的準自然實驗，從光環效應的視角出發，為直接量化通關便利化提供了新思路，并測度了AEO互認協議的貿易效應。

3研究設計

3.1模型設定

本文基于中國簽訂AEO互認協議的準自然實驗，運用漸進雙重差分模型估計中國通關便利化的貿易效應，基準回歸模型如下：

Tradeit=β0+β1Dit+λXit+δi+μt+εit（1）

式中，i（i=1，2，...，185）代表國家（地區），t（t=2005，2006，...，2019）代表年份。Tradeit代表中國雙邊貿易水平，Dit代表通關便利化，Xit代表控制變量，δi為個體固定效應，μt為時間固定效應，εit為隨機干擾項。

3.2變量說明與數據來源

被解釋變量是中國雙邊貿易水平（Tradeit），運用中國與貿易伙伴的雙邊貿易總額來衡量，即雙邊進口總額和出口總額的加總（數據來源于UNCTAD數據庫）。

核心解釋變量是通關便利化（Dit），用是否與中國簽訂AEO互認協議的虛擬變量來衡量，若i國在t年與中國簽訂了AEO互認協議，則該變量自t年起取值為1，樣本期內簽訂前的年份以及沒有與中國簽訂AEO互認協議的國家該變量取值為0（數據來源于中國海關總署官網）。

本文采用雙向固定效應模型研究雙邊貿易的影響因素，控制變量Xit主要包括以下常規性變量：（1）貿易伙伴國的國內人均生產總值（PGDP），可以反映一國的市場規模、綜合經濟發展水平以及與其他國家進行貿易的可能性。GDP的數據來源于世界銀行的世界發展指標（WDI）。（2）各國人口總量（POP），從一定程度上可以對一國的進出口貿易產生影響，其數據來源于世界銀行的世界發展指標（WDI）。（3）是否與中國簽署實施自由貿易協定（FTA），該變量取值方式與Dit類似，自由貿易協定信息來自商務部中國自由貿易區服務網。

3.3樣本選擇

本文選用的數據主要來源于聯合國貿發會議數據庫、世界銀行數據庫等權威國際組織數據庫，為了達到研究目的，本文對以上不同數據庫進行匹配并做相應的數據處理，包括剔除缺失值、異常值等，最終選擇2005—2019年全球185個國家（地區）2775個時點的面板數據來研究通關便利化對中國雙邊貿易的影響及其作用機制。

3.4光環效應視角分析

政策光環效應其實是一種政策的引導和帶動作用。本文的通關便利化是用中國AEO互認協議的準自然實驗來衡量，若AEO互認協議的簽訂時間和實施時間非一致且跨年份（跨期），則政策光環效應的驗證就可以通過檢驗協議在簽訂但未正式實施的時間是否已經存在顯著為正的貿易效應來實現。本文統計了AEO互認協議的簽訂時間和實施時間發現，超過90%的國家（地區）在AEO互認協議的簽訂時間和實施時間之間具有跨年份（跨期）時間差異。那么，這種較長的時間差是否會導致貿易水平在此期間因為AEO互認協議簽訂產生的通關政策即將發生變化的信號（但實際并未發生變化）而增加呢？本文認為在中國簽訂AEO互認協議之后，協議實施之前，通關便利化就已經會對貿易水平產生影響，這種影響是緣于簽訂協議的光環效應所產生的引導和帶動作用。

4實證結果

4.1基準回歸結果

表1顯示，通關便利化在光環效應視角下對中國雙邊貿易水平影響的基準回歸結果。從表1第（1）（2）列可以看出，無論是否加入控制變量，模型回歸效果較好，R2均達到0.9以上，核心解釋變量的系數均顯著為正，說明通關便利化對中國雙邊貿易水平具有正向促進作用。

4.2穩健性檢驗

4.2.1平行趨勢檢驗

滿足平行趨勢檢驗假設是雙重差分模型結論有效的前提。本文的平行趨勢檢驗結果如圖1所示，在政策實施之前，處理效應系數的估計值在95%的置信區間內圍繞0上下波動，說明在政策實施之前，實驗組和對照組的貿易水平基本無差異，總體上滿足平行趨勢檢驗假設。

4.2.2安慰劑檢驗

本文通過從樣本中隨機生成處理組樣本的方法進行安慰劑檢驗，安慰劑檢驗中偽回歸系數的均值接近于0，遠小于核心解釋變量的真實估計值，同時估計值的pgt;0.1，說明本文的估計結果具有較高的可信度。

4.2.3匹配方法的穩健性

本文采用傾向得分匹配方法（PSM），為與中國簽訂了AEO互認協議的37個處理組國家（地區）識別并匹配到特征最相似的控制組國家（地區），由結果可知，通關便利化對中國雙邊貿易水平具有顯著的促進作用。

4.2.4控制其他海關政策的沖擊

樣本期內，其他類似海關政策也會影響通關便利化及其貿易效應。為使結果更穩健，本文嘗試排除其他重要海關政策對估計結果的影響。樣本期內潛在影響本文估計準確性的其他海關政策主要包括以下三類：一是貿易伙伴國簽訂《京都公約》（修訂）（RKC）的情況；二是貿易伙伴國列明SAFE標準框架的情況；三是貿易伙伴國設立單一窗口（SW）的情況。綜上，本文將是否有以上政策干擾以及政策干擾年份后的交互項加入基準回歸，以控制其他海關政策的沖擊。由結果可知，核心解釋變量的系數依然顯著為正，說明同期其他海關政策的制定和實施并沒有對估計結果造成重大偏誤，結果依然是穩健的。

4.3異質性分析

4.3.1不同開放水平貿易伙伴

本文定義對外開放程度=進出口總額/國內生產總值，將對外開放程度≥中位數的國家（地區）劃分為對外開放程度高的國家（地區），其他劃分為對外開放程度低的國家（地區）。由結果可知，通關便利化對對外開放程度低的國家（地區）貿易促進效應相較對外開放程度高的國家（地區）更顯著，這說明對外開放程度越低，通關便利化對貿易的促進作用越明顯。可能的原因是對外開放程度相對高的國家（地區），與他國的貿易往來本來就比較密切和暢通，通關條件也已然相對優越，以AEO互認為代表的通關便利化措施并不會對其產生顯著影響。

4.3.2不同關稅水平貿易伙伴

削減關稅是貿易自由化的主要措施，而通關便利化是貿易便利化的重要內容。在貿易自由化程度不同的國家（地區），通關便利化的貿易效應具有差異性。本文以各國的“所有產品簡單平均適用關稅稅率（%）”為依據，劃分了關稅稅率高和關稅稅率低兩個組別進行回歸分析，由結果可知，通關便利化對關稅稅率低的國家（地區）的貿易促進作用相較關稅稅率高的國家（地區）更顯著，說明關稅稅率越低的國家（地區），通關便利化的貿易促進作用越明顯。

5結語

本文基于中國AEO互認的準自然實驗，研究了通關便利化在光環效應視角下對中國雙邊貿易水平的影響效應。結果顯示：（1）總體上，在光環效應視角下，通關便利化可以顯著提升中國雙邊貿易水平，這一結論在一系列穩健性檢驗下仍然保持成立；（2）通關便利化對中國雙邊貿易水平的促進效應在開放程度低和關稅稅率低的伙伴國更為突出。

本文提出如下政策建議：（1）我國應該加快推進與世界各國的AEO互認，尤其是和那些開放程度較低以及貿易降稅空間有限的貿易伙伴建立穩定的AEO互認關系，進而提升與世界各伙伴國的通關便利化水平，以促進貿易發展；（2）我國應加強簽訂AEO互認協議的宣傳力度，擴大該互認協議的影響力，在簽訂協議的前期就充分利用協議的“引流”作用促進雙邊貿易的發展。

參考文獻

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