來自合規(guī)改革“深水區(qū)”的思考

文/本刊記者 張宏羽

研討會現(xiàn)場

“在涉案企業(yè)合規(guī)中，感受到了司法的進(jìn)步！”在“長三角一體化背景下企業(yè)合規(guī)司法適用的辦案標(biāo)準(zhǔn)體系”研討會上，一位參會者如是說。

時間推回到2020年，最高人民檢察院在上海、江蘇、山東、廣東等地6家基層檢察院開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點。2022年4月，在全國范圍內(nèi)開展全面試點改革。如今，社會各方已逐步形成共識——企業(yè)作為市場主體是經(jīng)濟(jì)的細(xì)胞，企業(yè)有活力，經(jīng)濟(jì)才能健康發(fā)展。開展涉案企業(yè)合規(guī)改革，既要防止“辦了一個案件垮了一個企業(yè)”，又要通過辦好每一個案件，促進(jìn)企業(yè)乃至行業(yè)規(guī)范發(fā)展。這就要求合規(guī)改革直面問題、開拓思路。進(jìn)入合規(guī)改革“深水區(qū)”后，推動企業(yè)合規(guī)司法適用辦案標(biāo)準(zhǔn)體系構(gòu)建顯得尤為重要。

記者注意到，這場由上海市黃浦區(qū)人民檢察院、上海市奉賢區(qū)人民檢察院共同承辦的專業(yè)研討會，重點聚焦企業(yè)合規(guī)案件司法適用標(biāo)準(zhǔn)化、體系化等問題，吸引了檢察人員、專家學(xué)者，以及來自工商聯(lián)、法院、企業(yè)等各界人士的關(guān)注。

探索與規(guī)范

在合規(guī)改革工作開展之初，記者就從一些專業(yè)人士的臉上讀出了兩種“躊躇”——一種是躊躇滿志，一種是躊躇不決。躊躇不決的，大多指向一種擔(dān)憂：如何避免企業(yè)合規(guī)成為企業(yè)犯罪的“避風(fēng)港”？

北京師范大學(xué)刑事法律科學(xué)研究院院長張遠(yuǎn)煌在題為《把握有效合規(guī)的實質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，推動企業(yè)合規(guī)改革健康發(fā)展》主旨演講中指出，如何把握企業(yè)合規(guī)的實質(zhì)性標(biāo)準(zhǔn)，以此引導(dǎo)和促使涉案企業(yè)實質(zhì)性合規(guī)，是全球刑事合規(guī)立法與司法所面臨的共性難題，也是事關(guān)我國當(dāng)下企業(yè)合規(guī)改革試點工作成敗的基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性問題。有效合規(guī)的實質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，既是涉案企業(yè)悔過自新、改惡從善的具體行動表現(xiàn)，也是司法機(jī)關(guān)對涉案企業(yè)予以處罰優(yōu)待的主要事實根據(jù)與正當(dāng)化事由。

各地檢察機(jī)關(guān)同樣關(guān)注到了“探索與規(guī)范”這一重要命題。長三角地區(qū)的一些檢察院就對實踐探索中存在的問題提出相應(yīng)的完善路徑，讓“真合規(guī)”促進(jìn)真發(fā)展。

浙江省余姚市人民檢察院在研討會上分享了“三個注重”的理念——注重合規(guī)企業(yè)的社會調(diào)查，注重合規(guī)計劃全面審查、注重合規(guī)效果實施檢驗。尤其是在全面審查合規(guī)計劃環(huán)節(jié)，引導(dǎo)中小微企業(yè)制定差異化的合規(guī)管理計劃：對中型企業(yè)，重點審查企業(yè)合規(guī)管理機(jī)構(gòu)、管理人員的設(shè)置計劃，合規(guī)風(fēng)險檢測、舉報、調(diào)查、處理機(jī)制，以及合規(guī)績效評價機(jī)制的建立計劃，開展合規(guī)建設(shè)的人力、物力、財力等保障計劃等。對小微企業(yè)重點審查企業(yè)最高負(fù)責(zé)人是否承擔(dān)推進(jìn)合規(guī)管理責(zé)任，是否落實了專門的合規(guī)責(zé)任人，重點風(fēng)險人員是否開展針對性的合規(guī)培訓(xùn)等關(guān)鍵點。

江蘇省連云港市灌南縣人民檢察院堅持“量身定制、因罪施救、因案明規(guī)”的原則，一方面加強對企業(yè)合規(guī)計劃、企業(yè)合規(guī)承諾的審查把關(guān)，指導(dǎo)公司制定切實可行的合規(guī)計劃；另一方面加強對合規(guī)計劃執(zhí)行、合規(guī)考察報告的審查把關(guān)，對合規(guī)建設(shè)的情況進(jìn)行檢查，配合督促第三方組織全面履職、實質(zhì)履職、專業(yè)履職。

涉案企業(yè)合規(guī)改革不僅是制度創(chuàng)新，更是社會綜合治理改革。檢察機(jī)關(guān)在推進(jìn)過程中，離不開公安機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)的支持和配合。在合規(guī)改革的探索與規(guī)范中，行刑銜接機(jī)制發(fā)揮著重要作用。

上海市奉賢區(qū)人民檢察院檢察長李劍軍表示，自第二批涉案企業(yè)合規(guī)改革試點啟動以來，奉賢區(qū)人民檢察院積極探索、穩(wěn)步推進(jìn)，廣泛凝聚改革共識，與奉賢區(qū)市場監(jiān)管局、區(qū)工商聯(lián)，共同建立了市場監(jiān)管領(lǐng)域涉案企業(yè)合規(guī)行刑銜接“4+1”工作機(jī)制，凝聚改革合力。

研討會上，奉賢區(qū)人民檢察院第三檢察部主任周少鵬介紹了這項創(chuàng)新機(jī)制。“4”指的是介入引導(dǎo)銜接、移送追訴銜接、行政處罰銜接、跟進(jìn)監(jiān)管銜接。其中，跟進(jìn)監(jiān)管是重要一環(huán)。在檢察機(jī)關(guān)作出不起訴處理后，有必要聯(lián)合行政機(jī)關(guān)進(jìn)一步開展后續(xù)跟進(jìn)工作。對于企業(yè)，由行政機(jī)關(guān)履行主要行政監(jiān)管責(zé)任，在一定期限內(nèi)監(jiān)督合規(guī)計劃有效落實。“1”是指協(xié)力構(gòu)建行政合規(guī)銜接。將行政合規(guī)監(jiān)督考察、評估與區(qū)第三方機(jī)制進(jìn)行有益結(jié)合，探索強化市場監(jiān)管領(lǐng)域行政合規(guī)整改有效性評價的專業(yè)支撐。

創(chuàng)新與發(fā)展

中小微企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是擴(kuò)大就業(yè)、改善民生、促進(jìn)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的重要力量。然而，中小微企業(yè)限于自身的公司治理結(jié)構(gòu)、人員規(guī)模和類型，相比大型企業(yè)、跨國企業(yè)存在較大劣勢。針對中小微企業(yè)，尤其是小微企業(yè)，涉案企業(yè)合規(guī)改革如何依法創(chuàng)新推進(jìn)？

作為涉案企業(yè)合規(guī)改革第一期試點的基層檢察院，上海市金山區(qū)人民檢察院充分發(fā)揮基層辦案優(yōu)勢，在一起起典型案件的辦理中，創(chuàng)新打造“繁簡分流”模式。上海市金山區(qū)人民檢察院副檢察長譚塵在研討會上介紹了對小微企業(yè)適用“簡式合規(guī)”的程序機(jī)制。

首先是涉案企業(yè)風(fēng)險識別。小微企業(yè)可能涉及的法律風(fēng)險包括但不限于以下四個方面：一是主營業(yè)務(wù)和主要運營模式是處于法律法規(guī)禁止或限制的市場競爭范圍。二是企業(yè)員工在工作當(dāng)中采用了不符合法律規(guī)范的方式開展公司業(yè)務(wù)。三是企業(yè)在生產(chǎn)過程當(dāng)中沒有采取有效措施對產(chǎn)品生產(chǎn)可能造成的污染、安全等方面的風(fēng)險進(jìn)行防范。四是在財務(wù)管理制度等方面不規(guī)范。

其次是關(guān)于整改方案的要素。包括以下三個方面的內(nèi)容：一是涉案企業(yè)是否已經(jīng)在認(rèn)罪認(rèn)罰的前提下停止犯罪行為，是否積極補繳稅款、退贓退賠，積極配合司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)調(diào)查核實。二是整改方案不能只著眼于眼前，還要對犯罪的根源進(jìn)行深挖。三是是否切斷了犯罪發(fā)生的因果鏈條，在處置隱患、管理職責(zé)、防治措施等方面進(jìn)行制度設(shè)計。

最后是開展合規(guī)有效性的考察評估。發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)的主導(dǎo)性，發(fā)揮好合規(guī)檢察建議補漏建制的積極作用。通過實地走訪調(diào)研、座談、訪談的方式，對涉案企業(yè)執(zhí)行整改方案的情況進(jìn)行全方位考察。“簡”的不是整改要素和效果。在適用“簡式合規(guī)”后，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)注重跟蹤回訪，體現(xiàn)嚴(yán)管與厚愛。

上海市經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險防控專委會秘書長胡裕嶺表示，涉案企業(yè)合規(guī)改革走出了一條與西方合規(guī)理念有所區(qū)別的“中國模式”。金山區(qū)人民檢察院的“簡式合規(guī)”在全國率先提出后，產(chǎn)生了很好的社會影響。在學(xué)理上，差異化改革方案往往被稱為企業(yè)合規(guī)的相稱性原則，即涉案企業(yè)合規(guī)的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、計劃調(diào)整要與企業(yè)經(jīng)營特點、核心風(fēng)險相匹配。這是開展企業(yè)合規(guī)有效性研究的重要前提。

改革無止境，探索無窮期。涉案企業(yè)合規(guī)不僅是一項檢察改革舉措，更是一個創(chuàng)新與發(fā)展的話題。目前，各地檢察機(jī)關(guān)正將末端處理與前端治理相結(jié)合，以合規(guī)管理推動行業(yè)綜合治理，將涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)輻射到全行業(yè)中。行業(yè)合規(guī)是檢察機(jī)關(guān)助力營造法治化營商環(huán)境的創(chuàng)新實踐。

研討會上，上海市黃浦區(qū)人民檢察院發(fā)布《支付結(jié)算合規(guī)指引（試行）》（以下簡稱《指引》）。記者了解到，這是上海首個支付結(jié)算業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)指引。

金融服務(wù)業(yè)作為上海市黃浦區(qū)“十四五”時期大力發(fā)展的千億級產(chǎn)業(yè)之一，已經(jīng)成為驅(qū)動黃浦區(qū)乃至全上海經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的重要引擎。基于此，黃浦區(qū)人民檢察院在深入走訪相關(guān)企業(yè)，梳理分析相關(guān)企業(yè)合規(guī)風(fēng)險共同問題的基礎(chǔ)上，與黃浦區(qū)工商聯(lián)、上海市犯罪學(xué)會經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險防控專業(yè)委員會等單位和專業(yè)機(jī)構(gòu)共同編制《指引》。《指引》為支付結(jié)算企業(yè)建立合規(guī)管理體系提供規(guī)范對照，有效降低企業(yè)合規(guī)風(fēng)險和合規(guī)成本，增強企業(yè)合規(guī)管理的針對性和有效性，助力推動區(qū)域核心金融產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

連云港市灌南縣人民檢察院檢察長魏震介紹了連云港市檢察機(jī)關(guān)在行業(yè)合規(guī)上的做法。檢察機(jī)關(guān)在辦理企業(yè)合規(guī)的案件中發(fā)現(xiàn)，串通投標(biāo)已成為工程建筑領(lǐng)域常見多發(fā)的違規(guī)違法行為，應(yīng)加強工程建筑企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)。于是，檢察機(jī)關(guān)運用大數(shù)據(jù)思維，以數(shù)字賦能、法律監(jiān)督促進(jìn)行業(yè)合規(guī)。監(jiān)督開展數(shù)據(jù)建模，多渠道獲取招投標(biāo)相關(guān)信息，進(jìn)一步提取重點要素并存入數(shù)據(jù)池，通過數(shù)據(jù)提取、要素比對，篩查涉嫌串通投標(biāo)企業(yè)。數(shù)字平臺采用紅、橙、藍(lán)三色預(yù)警推送線索，檢察機(jī)關(guān)將可能涉嫌犯罪的線索，移交公安機(jī)關(guān)偵查，建議存在不規(guī)范投標(biāo)行為的企業(yè)進(jìn)行合規(guī)建設(shè)。