基于SWOT分析法的H農村商業銀行財務管理問題研究

杜瑩瑩

（安徽霍山農村商業銀行股份有限公司，安徽 六安 237299）

近年來，銀行業競爭激烈，各大商業銀行紛紛借助金融科技的東風，開發新金融產品、推行新理念服務，為了盡最大可能搶占市場份額，挖掘潛在客戶。H農商銀行作為中小商業銀行的典型代表，更能感受到外部環境帶來的變化。本文以H農商銀行的基本情況為例，分析H農商銀行的內部優勢、內部劣勢、外部環境的機會、外部環境的劣勢，需求適合H農商銀行的經營戰略，并根據新的形勢和戰略，做好財務管理，促進銀行的發展，實現銀行經營管理目標。

一、SWOT分析法的概念

利用SWOT分析法可以讓企業選擇最佳的經營戰略方案，通過綜合考慮企業內部的優勢和劣勢以及外部環境的機會與威脅來評價。SWOT分析法里的S代表企業的內部優勢，W代表企業內部的劣勢，O代表企業外部環境的機會，T代表企業外部環境的威脅。SWOT分析法根據企業的經營目標，將影響企業生產經營活動中的內部因素和外部環境列舉出來，并且根據所確定的標準對這些因素進行評價，從而判定優勢、劣勢、機會和威脅。SWOT分析法是20世紀70、80年代提出來的管理學的方法，實際中SWOT分析法并不能直接得出結論，或者說運用SWOT分析法得出的結論不一定正確，但是我們可以運用SWOT分析法對過去進行總結、現在進行分析、未來進行規劃，清楚自身的優勢和劣勢，洞察外部的機遇和威脅，利用管理手段，對資源進行優化配置，發揮優勢、縮小劣勢、利用機會、化解威脅，幫助企業面對新出現的環境變化迅速作出反應，采取各種戰略措施來應對新出現的各種問題。

二、H農村商業銀行SWOT分析

H農商銀行2014年經中國銀監會批準改制為H農村商業銀行。H農商銀行作為服務地方經濟、支持鄉村振興、履行社會責任的金融機構，一直以來H農商銀行根植農村沃土，踐行普惠金融理念，用優質的產品、真誠的態度、專業的團隊為“三農”、小微企業和社區民眾提供無微不至的金融服務，是服務農村經濟的金融主力軍和排頭兵。

（一）優勢分析

第一，H農商銀行積極響應H縣政府金融工作，信貸人員主動作為，結合“百行進萬企”工作，深入摸排客戶，通過調查走訪、電話訪問、網絡調研等方式加大營銷力度，綜合運用續貸、展期等措施，全力支持企業復工復產。

第二，H農商銀行根植H縣，32個營業網點遍布H縣所有鄉鎮，金農信e家和黨建引領信用村建設，為山區居民提供優質的金融服務，全力打通普惠金融的最后一公里。H農商銀行被當地人稱為“H縣老百姓自己的銀行”，是一家具有地方特色的金融機構，對當地居民的資信狀況、企業的經營情況了解的更加詳盡，是服務地方經濟的金融主力軍，十年如一日地為當地居民和企業提供優質的金融服務，與當地居民和企業有著深厚的情誼，具有地緣優勢。

第三，H農商銀行是依照現代企業制度建立的一級法人銀行，相對于H縣國有大型銀行的分行而言，信息傳遞快、決策時間短、方案落實迅速，大大減少了籌集資金的時間成本。審批速度快、資金到位及時，能及時解決燃眉之急，對急需資金周轉的客戶而言形成強大的吸引力，具有時效優勢。

（二）劣勢分析

第一，在年輕人印象中，品牌形象不夠“高、大、上”。H農商銀行一直致力于服務當地三農經濟，客戶大多為工人、農民，年輕客戶對H農商銀行的認知還停留在農信社時期的手工記賬、算盤記賬。實際上，不管從廳堂改造還是產品服務，H農商銀行較農信社時期都有了質的飛躍，甚至在某些方面已經超越了H縣的國有商業銀行。

第二，產品創新性有待加強。H行產品是由省聯社統一開發研制，產品雖然緊隨市場需求，但是缺少獨一無二的產品。產品和其他銀行的產品差異性不大，產品的可替代性比較大。金融產品的種類較于國有大型銀行而言偏少，尤其是理財金融產品領域。而具有特色的產品能放大自身的優勢，提高市場占有率。

第三，金融科技有進步空間。近年來，H農商銀行雖然加大了金融科技的投入力度，無紙化推廣、智能網點的建設都讓H農商銀行的金融服務更上一層樓，但是不可否認的是，相較于國有商業銀行而言仍有一定的差距，尤其在數據口徑的統一、系統數據共享等方面較為薄弱。

（三）機會分析

第一，政策支持。2021年是“十四五”規劃的開局之年，“十四五”規劃中明確提到支持中小銀行和農村信用社持續健康發展。H農商銀行作為服務三農、支持地方經濟發展的中小商業銀行，將增強其普惠金融發展能力，履行其金融知識普及的社會責任，提升其服務實體經濟的質量。

第二，以黨建引領信用村建設為契機，逢山開路、遇水架橋。H農商銀行以信用規范、信用體系建設、金融信用惠農支農為主要抓手，進一步優化縣域信用環境，推動信用村建設，不斷提升H農商銀行基層黨支部組織力，切實發揮黨建引領作用，推動黨建工作與中心工作深度融合，打造H農商銀行黨建融合品牌。

（四）威脅分析

第一，受當前經濟環境的影響，不少企業商品積壓、經營不景氣，營業額下降，無利潤甚至虧損，導致資金周轉困難，讓企業瀕臨倒閉。同時也加速了金融消費模式的轉變，從柜面辦理業務轉為線上受理業務。線上受理業務往往又考驗著銀行app的科技性、功能性、全面性。H農商銀行的客戶多為偏愛柜面辦理業務的當地居民，很多客戶因某些客觀因素不能前往柜面辦理業務，又不懂線上辦理業務，對H行的業務經營形成了沖擊。H行的APP雖然能滿足正常的金融需求，但是針對高需求的線上客戶，并不能滿足更為全面的金融需求。

第二，金融脫媒作為市場經濟發展的必然產物，對我國的宏觀經濟運行和微觀經濟主體，特別是金融機構產生巨大的影響。金融脫媒實際上是金融的去中介化，資金供給避開了商業銀行體系，直接輸送給資金需求方和融資者，完成資金的體外循環。隨著科技金融的不斷發展，不少客戶選擇了沒有實體網點、全程無紙化操作、流程簡單、收益率高的互聯網金融。金融脫媒會讓商業銀行的客戶流失，商業銀行間的競爭壓力更大，需要另辟蹊徑的挖掘潛在客戶和維穩存量客戶。

三、經營戰略選擇

運用SWOT分析法，將H農商銀行的優勢因素、劣勢因素、機會因素、威脅因素轉化為下一步戰略發展的方向。將內部環境的優勢（S）、劣勢（W）和外部環境的機會（O）、威脅（T）進行組合，得到四種類型的戰略模式，分別是增長型戰略（SO）、多種經營戰略（ST）、扭轉型戰略（WO）以及防御型戰略（WT）。

（一）增長型戰略（SO）

第一，積極響應國家金融政策的號召，以新政策為導向，及時制定與新政策相匹配的制度、方案，推出適合新政策的金融產品和金融服務。要以國家政策為風向標，以“十四五”規劃為契機，見微知著，及時發現新高地、占領新市場，快速把握政策機遇、最大限度挖掘政策紅利，有效提高H農商銀行的市場份額，進一步提高金融和資本支撐經濟發展的作用。

第二，立足H縣，結合當地經濟結構因地制宜地推出適合當地居民和企業需求的產品，尋找異業同盟，建立本地化生態圈。近年來，互聯網經濟發展迅猛，主要是其順應了時代經濟的發展，內容更豐富、程序更簡便、形式更多樣。H農商銀行要集思廣益、引入科技手段、搭建平臺。將存量客戶、聯盟商戶、潛在用戶形成緊密的聯系，形成健康、綠色、良性的金融生態圈。

（二）多種經營戰略（ST）

第一，從目前形勢來看，各商業銀行要應對外部環境變化及時調整經營戰略、定位業務新方向、捕捉業務新動態，充分發揮法人行的優勢，高效、便捷、快速的為客戶辦理業務。

第二，以親克剛，充分發揮親和力，減緩金融脫媒帶來的沖擊力。H農商銀行一直打造當地人民自己的銀行，在當地居民心中有著無可比擬的親切感。金融脫媒是當今經濟發展的產物，也是各大銀行金融機構不得不面對的現實。H農商銀行要以親和力為圓心，畫好同心圓，打造金融+衣食住行的模式，增強H農商銀行金融中介作用。H農商銀行可以聯合當地商戶，打造滿足當地居民生活需求的金融生活圈，多措并舉的增強H農商銀行金融參與度。

（三）扭轉型戰略（WO）

第一，響應國家政策，支持基層政府工作。從脫貧攻堅到全面鄉村振興，H農商銀行積極配合當地政府工作，將支持縣域產業作為城鄉融合發展的重要抓手，傾斜金融資源至縣域，開發“三農”針對性金融產品，滿足龍頭產業、小微企業和農戶等全方位資金需求，發揮金融機構助力三農、促進當地經濟發展的金融作用。此外，H農商銀行要不斷深化政銀企合作，為鄉村振興搭建好金融服務的橋梁。

第二，加大宣傳力度，將新形象新氣象深入人心。H農商銀行近年來發展迅猛，擴大經營規模、拓寬業務范圍、提升服務水平，早已舊貌換新顏。H農商銀行可以借助新型宣傳形式展現其員工風采、呈現其品牌形象、體現其企業文化，轉變部分年輕客戶群體對中小商業銀行的固有印象，吸引潛在年輕客戶。

第三，加大科技投入、打造差異化產品。近年來，消費金融市場異軍突起，各類金融機構為尋求新的利潤增長點，將競爭的矛頭直指金融消費市場，中小銀行要想在消費金融市場分得一杯羹，就必須探索出一條科技含量高、可替代性低的差異化產品道路。H農商銀行要加大科技投入，依靠金融科技獲得全方位的數據和模型支持，精準的打造出適合當地經濟環境和經濟需求的金融產品。

（四）防御型戰略（WT）

第一，養精蓄銳、厚積而薄發，維護好存量客戶。不利外部環境加上自身劣勢因素，猶如在夾縫中生存，H農商銀行要減少內部弱點、回避外部環境威脅，并做好存量客戶的維護，保持原有的市場份額。在此情況下，H農商銀行不宜擴張性的經營，應增強與存量客戶的信任度，維護與存量客戶的親密關系，以免存量客戶的流失。

第二，建設創新型、科技型人才團隊。當前科技金融競爭日益激烈，金融行業對科技的需求比過去任何時候都更加迫切，對科技人才的渴求比以往任何時候都更加迫切。人才是第一資源，H農商銀行要加大培養創新型、科技型人才團隊，開發適合自身經營發展的平臺系統，研發出科技含量高、安全系數高、便捷度高的金融產品。H農商銀行要不遺余力的培養金融科技型人才，為建設多層次、有差異的特色化銀行奠定人才基礎。

第三，防范金融風險，提高風險意識和能力。風險防范是金融業永恒的主題，加之金融科技手段的運用、金融綜合化經營，使得金融風險更具有隱蔽性、復雜性、傳染性。H農商銀行要在內外皆不利的情形下，必須堅持不懈地推進和落實防范化解重大金融風險，確保金融穩定和金融安全，從而提升金融對實體經濟的支持和服務。

四、基于SWOT分析法的H農村商業銀行財務管理問題的對策

上述對H農商銀行進行了SWOT分析，對未來的發展提出了四種戰略。H農商銀行要從自身出發，根據外部環境的變化不斷的調整經營戰略，在擴大資產規模的同時也要增強抗風險能力，實現穩定的、可持續的發展。不管H農商銀行選擇哪種經營戰略，都對H農商銀行的財務管理提出了新的要求。

（一）網點優化升級

科技金融為營業網點的優化升級注入了新的活力，自助銀行、ATM和網上銀行的普及，使得科技類的電子自助設備的數量增加，網點工作人員的數量減少，人力費用得到一定程度的節約。同時也要做好固定資產的財務核算、資源配置、資產保全等多方面財務管理工作。

（二）業務種類多樣化

隨著金融產品種類越來越豐富，銀行的經營業務越來越復雜，風險的隱蔽性高、識別難度大，致使出現財務風險的因素越來越高。繼續培養專業的財務人員來識別新型財務風險、應對新型財務風險、避免新型財務風險。

（三）積極應對經濟環境的變化

當前的經濟環境不僅給企業還有給銀行業也帶來巨大的沖擊力，商業銀行的客戶庫存商品積壓、資金周轉困難、企業瀕臨破產，使得銀行信用風險增加，銀行的資產質量、資產減值準備以及利潤都會受此影響。另一方面，隨著形勢的變化，客戶階段性信貸需求下降，銀行投放貸款的難度增大，對銀行的利潤產生影響。商業銀行要積極響應國家號召，做好減費讓利工作，支持實體經濟的發展，全力支持復工復產。同時要發揮財會業務的決策支持功能，審慎評估信貸資產風險。

五、結束語

本文在介紹SWOT分析法的基礎上，對H農村商業銀行分別從優勢分析、劣勢分析、機會分析、威脅分析方面進行SWOT分析。之后論述了經營戰略選擇問題，包括增長型戰略、多種經營戰略、扭轉型戰略、防御性戰略。最后，提出基于SWOT分析法的H農村商業銀行財務管理問題的對策。