企業合規不起訴改革的動向和挑戰

陳瑞華

企業合規改革發端于2020年，經過近三年的探索和試點已經成為我國影響深遠的重大司法改革課題。2020年3月，最高人民檢察院檢察理論研究所在全國6 家基層檢察機關以科研課題的形式開展涉案企業合規制度改革研究，逐漸成為一項涉案企業合規改革試點項目。最高人民檢察院于2021年3月將第二輪改革試點范圍擴大到10 個省級檢察機關。不同于前一輪發生在基層檢察院的制度試驗，第二輪合規不起訴改革由省級檢察院主持、決策、監督和把關，統籌批準本省范圍內的試點案例和改革方案，并由地市一級檢察院和基層檢察機關具體實施。

根據最高人民檢察院的統計，在2020年3月到2022年3月的兩期企業合規改革試點中，10 個試點省市檢察機關共辦理企業合規案件766 件，非試點省市檢察機關主動根據本地情況在試點文件框架內探索推進相關工作，辦理企業合規案件223 件。①參見徐日丹：《如何讓好制度釋放司法紅利》，《檢察日報》2022年4月6日。2021年6月3日，最高人民檢察院聯合司法部、財政部等七部委頒布《關于建立涉案企業合規第三方監督評估機制的指導意見(試行)》，正式將兩類案件納入改革對象：一是公司企業涉嫌的單位犯罪案件；二是公司內部的企業實際控制人、經營管理人員、關鍵技術人員等實施的與生產經營活動密切相關的犯罪案件。

通過第二輪企業合規改革，一些地方檢察機關逐漸將涉嫌犯罪的大型企業和重大單位犯罪案件納入改革試點的對象①李玉華：《企業合規不起訴制度的適用對象》，《法學論壇》2021年第6 期。……