防治工程建設領域系統性廉潔風險之探討

趙志峰

(中國煙草總公司 內蒙古自治區公司，內蒙古 呼和浩特 010010)

黨的十八大以來，習近平總書記先后作出一系列重要論述，深刻闡述了關于風險治理的方向性、原則性、根本性、戰略性問題，極大深化和豐富了我們黨對風險治理的規律性認識。黨的十九大將防范化解重大風險列為三大攻堅戰首位。而開展防治系統性廉潔風險工作，是國有企業反腐倡廉建設的一項重要任務，也是加強懲治和預防腐敗體系建設的一項重要舉措，做好這項工作，任務艱巨、責任重大、意義深遠。

1 工程建設領域存在的廉潔風險

我國工程建設領域經過多年的發展，已形成了一套較為完備的體系，特別是國家頒布了招投標法及實施條例和清單計價規范后，加之近幾年來對工程建設領域進行了專項治理，通過巡視、巡察和各類專項檢查，狠抓工程建設領域突出問題和關鍵環節監管，規范化程度越來越高，自律意識也越來越強，取得了一些成效。但從披露的典型案件上看，工程建設過程中還存在價格虛高、質量不達標、暗箱操作、弄虛作假、舍賤求貴、以次充好、收受回扣等腐敗現象。為此，筆者總結出工程建設領域存在的主要問題，具體表現在：決策程序、變更程序不完善；應招未招、規避招標、非法分轉包；采購價格缺乏公允性、不平衡報價；評標委員會打分不公允；存在指定供應商或圍標、串標行為；項目實施過程缺乏有效管控，主材不明確，未建立工程物資管理配套制度；項目施工偷工減料、材料以次充好風險高；項目驗收走過場。以上這些說明工程建設領域的廉潔風險仍然存在，違法違紀案件易發多發的態勢并沒有得到有效扼制，少數人利用職權或職務違規干預插手工程建設、索賄受賭、規避招標、虛假招標、操縱指定評標結果等行為還不同程度存在。這些問題不僅僅是資金風險、價格風險、法律風險、輿情風險，最主要的是廉潔風險。

2 工程建設領域廉潔風險成因分析

只有知道癥結才能對癥下藥。針對以上問題，筆者就所在的企業情況進行了原因分析：①經濟利益驅動。從典型案例看，招投標過程中一些人利用職權對工程建設項目進行干預從而出現的違法違規行為，歸根結底是經濟利益驅動，大都是為了個人或小團體的利益，損害的是企業與職工的利益，更加損害的是國家的利益。 ②法制規矩意識淡薄。盡管國家和地方對工程建設領域制訂了一系列法律法規，建設主管部門也相應制定了配套措施，一些人仍然知錯犯錯，存在僥幸心理，說到底是思想不端正，責任心欠缺。少數人在思想上沒有廉潔意識，把個人的得失看得比工作重要，甚至有時候存在一種“事不關己、高高掛起”“多一事不如少一事”“反正是企業的事情與我個人何干”等心態，導致出現了各類問題。 ③個別部門和工作人員履職盡責不到位。工程建設領域，涉及的部門和人員比較多，而各配合部門和人員盡到的職責也僅僅限于簽簽字，沒有真正去查看實施過程中的具體資料內容，對于實施過程中的最主要的如程序是否到位、價格因素等，由于考慮的問題比較多，害怕得罪人，沒有盡到提醒的義務。 ④對中介機構的依賴程度過高。在招標采購過程出現的各類問題，許多是由于招標代理機構和評委造成的，如出現的圍標串標嫌疑、打分偏向問題等；在項目實施過程和結算環節，造價咨詢企業與施工企業內外勾結，結算價格虛高。造成了潛在的法律風險及廉潔風險。究其原因，主要是我們對中介機構沒有很好的追責措施，過度依賴，說明我們的個別工作人員大局意識欠缺。 ⑤監督力度不夠。工程建設領域之所以出現諸多問題，也與監督管理不到位、力度不大、監督手段落后、監管力量不足有關，沒有嚴格按照程序全過程、全方位監督，業務不熟悉、情況不了解等，這也與我們的懲戒措施力度不夠有關。

3 防治工程建設領域廉潔風險采取的措施

古語云：“君子以思患而預防之”。思患的重要一點，就是要知道哪些層面、哪些節點容易引發“患”。同理，推進實現工程建設領域廉潔風險防控工作落細落實，關鍵一點要明白廉潔風險點是什么、在哪里、如何防。查找風險點是防控的前提，風險點查找不出來，或者找不準、找不全，建立防控機制就沒有針對性，既“防不住”，也“防不好”。筆者根據工作經驗，總結出防治工程建設領域系統性廉潔風險的總體思路就是“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”。為此，要采取“人防”+“技防”兩種手段、圍繞“崗位、部門和企業”3個層面、最終把住“六關”。

3.1 把好人防“決策關”

國有企業要以“三重一大”決策制度為基礎，充分發揮各類會議決策制度作用，凡是涉及工程建設的事項必須通過集體研究。重點決議工程建設項目的可行性、效益性、采購方式、金額、項目變更等。充實完善決策委員會成員，使更多的企業員工參與進來。在集體決策過程中，堅持少數服從多數的原則，提升民主決策、科學決策水平。陽光是最好的防腐劑，權力只有公開、透明運行，才能得到有效監督。要充分發揮員工民主管理、民主監督的作用，對工程建設項目決策采取全部公開，讓廣大員工有充分的表達權、知情權、選擇權和監督權，使廣大員工在民主決策、民主管理、民主監督中發揮更加積極的作用。同時，把好同級監督這個最直接有效的監督關口，充分發揮企業紀檢監察、財務、審計、工會等各部門的職能作用，采取日常巡檢等形式，加強對決策的跟蹤監督，著力糾正問題。

3.2 把好技防“價格關”

所有的工程建設領域違反犯罪行為最終大多能體現在價格虛高上，涉及的價格風險主要是控制價、成交價、變更價。①針對涉及的主要材料，要求需求部門列明所需物品的規格、型號、相當于品牌等信息，并出具市場調查報告資料，內容主要包括，價格信息收集渠道的廣泛性，是否利用各種渠道充分了解價格信息；價格信息資料收集的準確性和及時性，價格來源渠道是否正規；價格標準構成內容的全面性；是否提供了同類產品3種以上品規的價格信息等，并作為制訂招標控制價的基礎材料。②要求實施部門詳細列明需求，包括明細子項、特征描述、工程量等信息，派出造價咨詢機構現場查看，根據實際情況做出工程量清單和招標的最高限價。③針對工程涉及的服務類項目，國家有明確收費標準的是否按標準執行，有無價格虛高行為，國家沒有明確標準的，是否進行了市場的充分調研并能提供相當于同等服務的證明材料等。④跟蹤價格信息，建立價格追蹤檢查制度。根據中標價或詢價確定的價格，核對未中選單位提供的報價是否在達到同等服務要求的條件下價格較低情況，查明原因，以此來核對招標過程是否存在有人履職不到位、有無勾結給企業造成損失行為。⑤在招標文件中應明確要求投標單位注明主材的規格、型號、品牌等信息，并要求做出承諾不得隨意調整，在項目實施過程中，要嚴格按照合同和招投標文件要求的方式進行結合單價調整。同時，核對合同和驗收、付款信息，查看是否存在供應商未按承諾擅自提高價格行為。

3.3 把好人防與技防相結合的“招標文件”關

通過梳理，我們發現，工程建設領域出現問題的重要原因是招標文件內容具有針對性，無論是資質條件或評分、加分條件都具有針對性。為此，要確保選取代理機構的公平、公正、公開。對于招標文件的關鍵要素要進行嚴格把關，重點關注是否在違反招投法及實施條例中規定的限制或排斥潛在投標人行為，其中設置的評分、加分條件是否合理，是否體現了公平競爭的原則。特別是針對一些設定的資格、技術、商務條件與合同履行無關或者限定特定的專利、商標、品牌、業績及設置其他不合理等條件進行重點排查。最后要對屬于招標文件的招標工程量清單和招標控制價進行審核，查看有無工程量計算有誤、缺項漏項等事項，檢查綜合單價及分析表等信息，有無價格虛高等問題。

3.4 把好技防“投標后審”關

為避免出現投標單位之間惡意串通來圍標，防止招標采購價格虛高或違法違規風險，在評標結束后，再次組織人員對評標報告進行審核，必要時可進行清標程序。在發布中標通知書前，第一時間查看評委打分及投標單位標書，核對評委打分是否公允，實施部門與投標單位、投標單位之間是否存在相互串通行為。具體做法上，核對每一位評委打分信息來發現異常，幾本標書一起對照核對，核對人員信息、標書是否雷同、IP地址是否一致等，同時利用“天眼查”系統、打電話查證公積金繳存單位等手段，來發現投標單位之間是否存在關聯，以此來發現問題。

3.5 把好人防與技防的“過程管理”關

在工程建筑過程中，如何預防廉潔風險，筆者認為最少應從以下幾個方面加強管控。①預防“釣魚”工程，前期必須加強工程設計，防止出現“低價中標、高價結算”現象；②加強施工過程質量管控，推行標準化管理，特別是加強對材料質量和價格的管控；③對項目變更實行嚴控，達到標準的變更項目要通過集體會議研究，并提出充分理由，對簽證單要實行外部、內部審核制度；④加強對主材料入場的管理，核對主材品質是否與投標文件保證一致；⑤加強對隱蔽工程驗收的管理，防止出現返工現象；⑥嚴格分包管理，企業要參與環節過程；⑦加強日常安全管理，防止出現安全事故；⑧對工程工期進行合理安排，防止出現由于工期原因導致糾紛事件；⑨強化人員管理，提升工程管理人員素質。

3.6 把好人防與技防相結合的“驗收關”

在工程驗收環節，要追溯投標文件與合同是否一致來核對有效性。除涉及政府職能部門的驗收外，企業還應組織內部專家等對工程建設項目的完整性進行驗收。檢查工程監理單位驗收文件的全面性，是否職責履行到位，工程造價咨詢企業還應對各單項工程出具竣工結算審核報告和項目管理報告，對于重大工程建設項目，同時還應組織專家對結算報告進行評審，查看有無價格虛高、工程量不實、材料質量不達標、以次充好和相互串通行為。對于工程物資，實際到貨是否與合同約定的數量、品牌、規格、型號，以及技術標準一致；是否存在由于驗收不嚴存在以次充好、以劣充優、不合格工程材料情況；對不符合工程質量要求的材料是否查明原因，有無根據不同情況及時組織索賠或更換材料；是否存在因重大差錯、舞弊、欺詐而導致資產損失行為。對于工程量，要選擇較大項目的工程量進行現場測量，查看是否與竣工圖及結算工程量相符。

4 結束語

國有企業工程建設領域系統性廉潔風險防控體系建設關系到國家的穩定問題，為避免出現工程建設領域廉潔風險，我們一定要樹立起廉潔意識，而后將各方面工作開展到位，使廉潔風險防控問題能夠被真正落到實處，從根本上杜絕貪污腐敗問題。使工程建設項目始終能夠積極、陽光地開展下去。