西北地區中小企業融資問題探析

郭 婷

(貴州理工學院 經濟管理學院，貴州 貴陽 550003)

近年來，我國國民經濟發展速度之快、地位之高是有目共睹的，其中中小企業發揮著不可忽視的作用。但從相關數據和研究結果來看，中小企業的發展仍受制于融資的難易程度，尤其目前在疫情的影響下，中小企業更難擺脫融資難的束縛。我國西北地區與東部地區相比較之下，地域上地理位置差，經濟上則是發展水平較低，西北地區的中小企業數量也較東部地區少，其質量也偏差一些，因此，對于西北地區中小企業而言的融資更是首當其沖需要解決的首要問題。

1 西部地區中小企業發展現狀

當前，西北地區中小企業的特點大多表現為“規模小、成本高”，融資渠道表現出內源不足外源困難的現象。其中大多數中小企業以銀行貸款和自籌或借款融資等方式進行融資，還有一部分企業很難從銀行獲得貸款，主要原因是審批手續復雜，其次很難獲得專項資金貸款，融資結構單一以及融資擔保風險大等。而面對疫情，西北地區眾多中小企業為了重新振作，正處于擴大生產能力、加大技術創新、疏通產銷渠道的重要階段，又面臨勞動力成本以及原材料成本日益上漲等現實狀況，導致中小企業對資金的依賴程度仍然很大。

1.1 內源融資不足，外源融資單一

企業的資本形成離不開內源融資，其表現為自主性、原始性、抗風險和低成本的特點，可以說直接影響著一個企業的生存和發展，因此，內源融資對企業來說是不可或缺的。隨著中小企業的不斷發展、不斷進步、不斷成長，需要的可支配財力也會越來越多，中小企業在創業初期就已經開始投入大部分自有資金，或者透支自籌借款用來發展企業，但企業本身就存在自有資金匱乏的短板。因此，造成中小企業內源融資不足。

據西北地區中小企業融資難易度調查問卷結果顯示，33.0%的企業認為較容易或不存在困難，48.0%的企業認為困難但可以爭取，19.0%的企業認為從銀行獲得貸款很困難。在這里邊認為融資較為困難的企業中，有82.1%的企業認為很難從銀行獲得貸款，表示門檻過高、條件苛刻、手續繁雜；有41.0%的企業認為貸款利率過高，企業表示難以承受；有30.6%的企業則表示融資渠道有限、不暢通。調查的企業中，41.4%的企業無融資活動。有融資活動的企業中，通過銀行貸款獲得融資的企業占62.9%，年利率大多在6%以下；通過民間借貸的企業占19.0%，年利率大多在10%左右；自籌或借款融資的企業占11.2%且年利率一般在5%左右；通過其他金融機構貸款的有6.9%且年利率大多在5%～15%之間；調查的企業中沒有企業獲得專項資金貸款。當前西北地區中小企業融資嚴重依賴銀行貸款，但是又對銀行貸款的需求得不到滿足，雖然銀行在慢慢地轉變信貸觀念，但對于西北地區大部分中小企業來說，銀行貸款的申請還是很難通過，這使得大部分中小企業很難從銀行獲得貸款，導致中小企業融資渠道不暢通，融資難。

1.2 管理水平低下，缺乏創新發展

在西北地區的中小企業中，民營企業的數量占比較大，這也決定了企業的經營管理理念相對落后，決策權集中在少數人或者僅僅由一人掌控，導致企業內部控制紊亂，原因可能是管理者自身素質偏低，沒有經過專門的培訓，管理技能也是沒有經過專門化的培訓，對崗位的設置也是不合理。當前西北地區大多數小企業職能分配混亂，導致行政、人事以及財務可能都是一個人，職責不分明，難免出錯，導致企業財務管理混亂，會計信息失真等。還存在財務人員素質過低的問題，許多中小企業的財務人員在選擇時都是由親戚朋友代為接管，或者是公司老板自行代管，大部分甚至可能未取得相應的會計職稱，缺乏系統專門的教育。

當前中小企業在創新方面普遍存在問題：①由于創新的經費巨大，風險也較高，走創新這條路對許多中小企業而言挑戰太高，不愿去冒險；②沒有高技術的研發能力，在西北地區乃至全國都很少有中小企業設立研發崗；③許多中小企業擁有的大都是低學歷人員，也是出于成本考慮不去雇傭中高學歷人才，造成人才短缺；④觀念上企業員工各執其司認為創新只是研發部門的事，與自己無關。管理上的落后以及自身發展創新不足，都會不同程度導致中小企業持續經營能力受質疑，也是很多銀行不愿意放款給中小企業的一個很大因素。

1.3 融資審批復雜，擔保體系不完善

西北地區中小企業在銀行進行間接融資時，有時需要不動產等做抵押擔保，并且審批的手續也是較為煩瑣復雜，除此之外高額的融資成本也是難以承擔。當前針對中小企業的銀行貸款分前期、中期、后期3部分：①貸款前期，要進行各種資料的收集然后整理，再上報主管機構方面進行審批。②貸款中期，銀行再審批機構審理過的業務，結合風險程度以及綜合收益情況，給出方案，簽署合同，辦理相應的登記手續，最后是貸款的發放和監督。③貸款后期，銀行會隨時檢查企業生產經營狀況，并對相關資料進行收集，再進行二次分析。然而對于當前競爭力日益上升的廣大西北地區中小企業來說，融資講究的是速度，如何快速及時地拿到融資資金是關鍵，這樣才能解決問題、維持運營。

有許多中小企業貸款難的主要原因是沒有可靠的擔保，以及沒有能作為抵押擔保的資本。中國現在有很多小額貸款公司和擔保機構，要是可以形成一個全國性的政府性擔保機制，會很大程度的幫助到中小企業融資問題。有許多銀行害怕貸給中小企業所以中小企業很難在銀行獲得貸款，主要原因是缺乏保障，若是企業能夠得到國家的擔保，那勢必對企業和銀行來說都是很好的。當前西北地區部分融資擔保機構資金規模還較小，無法達到本身的融資擔保功能，“政銀擔”機制中的增信風險功能缺乏銀行認可度。

2 西部地區中小企業融資問題建議

2.1 規范管理制度，加強自身發展

2.1.1 建立現代企業管理制度。①通過逐步完善企業各項規章制度，使企業能夠按照現代化企業的運作要求發展，從而做到市場競爭力的提高，企業素質的提高；②針對企業組織管理結構進行改善，轉向扁平化發展，好處是上下層信息之間能夠快速準確地傳達，溝通起來也會隨之方便，相應地提高了工作效率；③中小企業應該根據市場經濟發展趨勢，建立并調整與之適應的經營管理模式，諸如完善的內部控制機制，現代化的科學管理，完善的經濟責任追究制度等。除此之外，保證經營合法以及管理規范，得到銀行的授信標準，便可得到金融支持。

2.1.2 健全和完善財務制度。銀行貸款是中小企業獲得資金的一大渠道，但對于那些“白手起家”的中小企業來說，創立企業初期就可能忽略了財務制度的重要性，財務狀況不清不楚，甚至偽造等等，這樣一來企業的財務真實狀況銀行捕捉不到，銀行就不會向企業放款。因此，中小企業需要健全和完善財務制度。中小企業需要對財務管理足夠重視，財務人員選取專業性強、高學歷的人才，財務報表及時準確，增強財務信息透明度以及可信度。能隨時提供內容詳細，信息準確，可信度高的財務報表，以此來獲得更多的融資機會。

2.2 優化信貸機制，完善擔保體系

銀行面向中小企業的信貸審批需要得到進一步的優化。①解決貸款收費不合理，附加收費的優化，可以有效緩解企業融資前期成本問題；②銀行部門可以適度優化中小企業貸款審批程序，加大對中小企業放貸力度，可以很好地降低中小企業貸款成本；③銀行等金融機構審批效率急需提高，尤其是針對中小企業的貸款，可以適當下放權力，屬地化審批和地方審批等。銀行金融機構在對中小企業進行信用評價時，繼續保持原有風險識別的基礎，通過對企業財務狀況、經營狀況等分析，更傾向于使用風險補償政策，抵押物方面考慮到中小企業特殊情況，更多的轉向非實物抵押，比如知識產權以及專利等無形資產。銀行金融機構針對中小企業的融資應該逐步完善，優化服務，切實為中小企業解決問題，努力擴寬中小企業的融資渠道。

政府性融資擔保和再擔保機構需要堅持不忘初心，始終堅持不盈利的決心，保障中小企業能夠持續經營，為企業謀求低利率，減輕中小企業的融資負擔，減少企業融資成本。西北地區政府性融資擔保體系應該逐步完善，對“政銀擔”的風險分擔機制加大力度進行改進完善，使其在西北地區穩定運行，以及對融資擔保規模進行擴大，強化現有的融資擔保風險補償緩釋機制，切實建立與各級擔保機構環環緊扣的風險分擔體系，以改進完善西北地區融資擔保機構。

2.3 深化創新驅動，加大政策支持

2.3.1 創新是中小企業發展的源泉。①充分發揮市場作用，改變企業傳統的發展觀念，引導企業走股份制道路發展，鼓勵中小企業通過上市獲得資金，鼓勵中小企業兼并收購以及進行參股，針對企業過去的生產經營發展方式實行幫扶改變的措施，培養企業技術創新的觀念，從制造、加工、貿易等傳統產業向高端產業鏈和信息技術轉型；②加大政策支持對中小企業的轉型升級，逐步培養中小企業自主創新的意識，對中小企業自主研發的成果進行保護。深入實施創新驅動戰略，努力加快企業的轉型升級，幫助企業向品牌企業以及龍頭企業的轉變，打造出企業的核心競爭力，以此爭取和獲得更多的融資機會。

2.3.2 加大對中小企業的政策支持和政府領導。①加大對中小企業政策扶持力度， 落實政策的執行效率，為企業敞開融資道路提供便捷的渠道；②進一步完善現有的中小企業服務體系，深化 “一企一策”的重要措施的貫徹落實；③完善中小企業發展專項資金，補助那些有意義的生產建設項目，比如綠化項目以及垃圾分類項目等，對各種針對中小企的不合理規定進行改善消除，保證中小企業的健康發展。

3 結束語

通過對西北地區中小企業融資中存在的主要問題進行深刻剖析，從中小企業自身、金融機構、政府部分等方面提出應對和解決中小企業發展這一瓶頸問題的具體措施建議，希望在政府的引導下，在金融機構的創新下，進一步加大對中小企業的信貸投放，為西北地區中小企業的融資和長久發展開辟新的成功之路。