關于完善城鄉居民基本養老保險制度的思考

劉勇

（淄博市社會保險事業中心，山東 淄博 255000）

城鄉居民基本養老保險制度是在新型農村社會養老保險與城鎮居民社會養老保險的基礎上，將兩種保險合并而成的統一制度。一直以來，城鄉實行不同的經濟政策，農村居民與城鎮居民在養老保險上實行差異化的保險制度，因而出現了城鎮社保與“新農保”等多種形式的保險模式，產生了城鄉不同的保險管理體系，導致城鄉居民在繳費機制與保險模式上存在較大差異。要消除這種差距，就必須實行統一的城鄉居民基本養老保險制度，推動養老保障體系“一體化”。

一、完善城鄉居民基本養老保險制度的現實意義

隨著我國人口老齡化加快，養老保險成為一個重大社會問題，要讓全國所有居民都享受到社會主義的優越性，實現老有所養的目標，就應當讓他們擁有基本養老保障。因此，構建完善的城鄉居民基本養老保險制度是社會經濟發展的必由之路，也是推進“新四化”建設的現實要求。完善城鄉居民基本養老保險制度有3個方面的作用。

（一）有利于實現資源融合

現階段，社會保障制度多元化，多種保險制度間銜接不暢通，造成資源的大量浪費，不利于社會經濟的良性發展。進一步完善城鄉居民基本養老保險制度，如在全國實行社會保障卡統一管理，有利于提升服務質量，為居民提供方便。同時，要通過統一基金賬戶，加強基金監管，防止利用不同制度的漏洞虛報冒領，影響保險金的效益發揮。通過規范管理，嚴格核查，統一制度，實現資源整合，進一步增強基金的保障功能。

（二）有利于增強黨的凝聚力

為解決人口老齡化的問題，黨中央下了很大決心，高度重視制度并軌，給予了切實的政策補助，落實“老有所依”，保障了我國億萬老年人的基本養老所需。由于政策深入人心，黨的凝聚力進一步增強。

（三）有利于保證社會的公平性

一直以來，我國城鄉差別顯著，這對城鄉社會經濟造成了極大影響，不利于社會經濟平衡發展。實現基本養老保險制度城鄉并軌，符合市場經濟的特點，有利于構建公平公正的保險體系，保證城鄉社會的公平性，對促進城鄉人口正常流動形成良性效應，使人民群眾對穩定城鄉有良好預期，能夠推動消費升級，引領創新創業發展。

二、城鄉居民基本養老保險制度面臨的問題

（一）個人繳費檔次多、差距大

從山東省淄博市目前的繳費情況看，城鄉居民個人繳納檔次有12檔，每年的繳費標準分別為100元、300元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、2500元、3000元、4000元、5000元，共12個檔次。設計的檔次多，差距大。繳納選擇上由參保人自選。與城鎮職工社會養老保險相比，繳費差距很大，最低僅100元/年，最高為5000元/年。同期城鎮職工繳納保費相對要高，且帶有強制性。而大多數城鄉居民在繳費時選擇最低繳費標準，一方面是沒有認識到參保的重要性，認為參保可有可無；另一方面，對繳費后領取養老金的預期不高，一部分有繳費能力的人也不愿意選擇較高檔次。同時，在繳費方面大多數村集體組織（社區）因自身經濟基礎較薄弱，沒有為城鄉居民提供配套資金，導致基金來源有限。

（二）養老保障金“待遇”低

養老金與當前的生活水平相關聯，可以為參保人提供基本生活保險，是制度得以推進的關鍵。從現階段的養老金發放情況看，不少地方的養老金雖然經過了調整、提高，但養老金水平依然較低，如某地大多數人享受的養老金發放標準為103元/人/月，如今生活水平較高，在農村一個月103元都很難保障生活所需，更不用說在城鎮生活的居民。這一問題出現的主要原因是制度設計上只注重“面”的拓展、居民數量增加，重點放在擴大保障范圍，而沒有在“質”上做好保障，無法解決保障對象生活的質量問題，提升參保人的生活質量。

（三）養老保險征管難、領取難

城鄉居民養老保險參保人員復雜，征繳區域涉及面廣，部分地區推廣移動APP繳費模式，而部分農村地區家庭沒有配置網絡，部分參保人的手機功能不全，不支持自助繳費模式；有的村民對自助操作不熟，難以進行繳費參保。在一些偏遠的農村，附近沒有繳費點或代征員，導致參保中斷。而有的符合領取條件的參保人距離城鎮較遠，領取保險金來回不易，一些村民難以適應，這對一些村民繳費、領取產生了一定影響。

三、城鄉居民基本養老保險制度的完善措施

（一）簡化設計繳納檔次，多方籌集基金來源

城鄉居民養老保險制度涉及面廣、政策性強，從長遠來看對參保居民是有利的，對穩定社會經濟秩序有重要作用。然而從實踐來看，執行情況并未達到預期。參保人員雖多，但參保檔次不高，不利于參保質量提升。主要表現為制度設計上存在缺陷。對此，建議提高最低繳納標準，并簡化個人繳費檔次，如只設計三檔，分為1000元/年、3000元/年、5000元/年對應繳納。由系統對個人繳費能力，采取自主選擇與綜合評估相結合的方式，確定應繳檔次，從而保證參保繳費相對公平，推動城鄉居民養老保險與城鎮職工養老保險政策融合。為此，政府要深入村組、居民家庭，加大宣傳力度，做好政策解釋工作，將現行繳費情況與將來的養老金領取金額進行對比，讓參保人感受到自己能從中受益。同時，各地要做好繳費配套，村組織（社區）要籌集資金，為本區居民繳納配套資金，補充到公共賬戶中，擴大基金規模。

（二）科學制定養老金標準，增強養老金的保障能力

養老金領取是參保人關注的問題，領取的金額太少則難以打動參保人，甚至會對參保人產生消極影響，導致他們中斷參保，中途退出，導致政策效果難以達到預期。因此需要對養老金標準進行科學的預測、制定，增強養老金的養老保障能力。采取“基礎+”模式，確定養老金基礎標準，根據區域經濟發展及物價狀況，制定養老金系數，使城鄉居民的養老金高于最低生活標準，使城鄉居民的老年生活得到保障。一方面，實行基礎養老金穩定增長機制。每隔幾年對基礎養老金進行上調，讓參保人看到預期，從中感受到參保后的“收益”，提升參保的積極性。另一方面，對應設計養老金領取標準，分設三檔，在每個檔次下另細分幾個等次，如同為年繳1000元的居民，15年、20年與30年在領取養老金時要分別對應幾個等級，應有明顯差別，從而構建多繳、長繳與多得相對應的激勵機制。對繳費長、繳費多的居民，在達到享受標準時，在養老金領取上可相應提高發放檔次，真正體現“多繳多得”。

四、創新繳費模式，完善養老金發放方式

征管部門要不斷完善征管體系，在繳費集中區域多設征收點或代征點，對偏遠的鄉村采取預約上門或代辦服務，在一部分貧困區域，要從方便居民繳費出發，集宣傳與服務于一體，與村級組織（社區）加強聯系，做好參保人員信息采取、登記管理工作，進行征管指導。一是創新繳費方式。要加大對移動APP征管系統的推廣力度，推行自主繳費，擴大自主繳費群體。二是使用靈活的繳費方式。在集市或繳費群體集中區域，可設置自助繳費機，方便更多的參保人群；對沒有自助操作能力的參保人，可靈活處理，代收代繳，為參保人提供方便；對繳費中斷行為，可按中斷年度實行補繳。三是建立完善的養老金發放機制。養老金使用保險卡發放方式雖然較為安全，但是由于領取人年齡大，且一些人身處偏遠農村，來回取款極不方便，對此可以多設取款點，解決養老金領取上的困難。

五、結語

在我國人口老齡化加速的情況下，城鄉養老保險制度的推出有利于解決部分居民的養老保障問題。然而，從現行制度執行情況看，城鄉居民養老保險制度中個人繳納檔次太多、標準太低的問題比較突出，導致參保后發放的養老金太低，參保人的生活質量得不到保障，對參保人投保的積極性產生了較大影響。對此，應對現行制度進行重設，簡化繳費檔次，提高養老金發放標準，解決領取難的問題，使老人真正“老有所依”、老年生活得到保障。