替代性懲罰對企業親環境行為的影響研究

李今

關鍵詞：替代性懲罰;社會學習;親環境行為

中圖分類號：C916文獻標識碼：A 文章編號：1009 — 2234（2021）06 — 0087 — 03

引言

改革開放以來，中國經濟發展取得的成就舉世矚目。近年來，中國成為世界第二大經濟體，而且一直保持著中高速的經濟增長。然而，過去很長一段時期粗放的經濟增長模式導致了嚴重的環境問題，這一過程中，企業作為市場的主體既是增長的貢獻者也是污染的制造者，因此企業治污責無旁貸。

目前，對企業親環境行為的研究主要集中于其治污原因和政府監管〔1〕〔2〕方面，很少有人研究替代性懲罰對于企業親環境行為的影響，即企業通過觀察業內同行是否因污染問題受到懲罰，而在后期積極治污的可能性，且監管機構施加的懲罰對于觀察企業是否影響深遠，以及其中的影響機制，我們也了解的十分有限。因此，本研究將從社會學習理論出發，進行實證分析來檢驗替代性懲罰對企業親環境行為的影響程度，從而給相關監管部門提供可行性建議，以有效激勵企業積極治污，采取親環境行為。

一、社會學習理論

社會學習理論是由美國心理學家阿爾伯特·班杜拉（Alber Bandura）于1952年提出的。它著眼于觀察學習和自我調節在引發人的行為中的作用，重視人的行為和環境的相互作用〔8〕。其核心思想主要是觀察學習、自我調節、自我效能和三元決定論構成。觀察學習認為，在社會生活中人是通過觀察學習習得，強調示范作用，身邊的種種行為都是可以通過觀察習得。自我調節是個人強化得過程，自我調節是個體完成對行為得調節，自已改變自己，能控制自己。

目前研究領域對于社會學習理論的應用還側重于對個體的影響，對企業這樣的組織研究并不多見，在這一方面，還存在很大空缺。其次，盡管部分學者對于企業已有一定的研究，但只是證實了行業其他企業對觀察企業有影響，其中的影響機制研究尚未展開。另外，據已有研究可見，大多數學者運用社會學習理論時關注的是榜樣教育，對于替代性懲罰對觀察企業的影響及其影響機制，鮮有學者關注。因此，本文將從社會學習理論出發，強調社會學習的三個核心組成部分之間的相互作用，探討替代性懲罰對觀察企業的影響，從而彌補以上空缺。

二、替代性懲罰對企業親環境行為的影響

（一）刺激源：業內同行因污染問題受到懲罰

班杜拉在他的觀察學習理論曾提出強化觀點，其中一種是替代性強化，一種是替代性懲罰。替代性強化是指觀察者看到榜樣或他人受到強化，從而使自己也傾向于做出榜樣的行為;替代性懲罰是指抑制某種行為的觀察結果，當觀察者由于看到別人某一行為受到懲罰，而減少自己同樣行為的傾向。對替代性懲罰的研究最早出現在教育學領域，例如司馬合強在研究中提到，一個班級體中，有人違反了紀律，教師根據學生犯錯程度給予批評或其他相應的懲罰，對其他的學生也是一種警戒，他們受到代替性懲罰后，從而減少自己可能犯錯的行為，每個學生個體都會有趨利避害，避免痛苦體驗的傾向。這種替代性懲罰對研究觀察者未來將采取何種行為有重要的意義，因此，研究替代性懲罰對企業的影響也對于規范業內同行的行為尤為有用。研究發現，企業在做決策時會受到鄰近企業的影響，管理者也會選擇一些企業作為戰略參考點，觀察他們的行為，通常企業會選擇將業內同行作為觀察對象，因為他們是潛在的競爭對手，采取的行動、戰略等類似，很多情況也會適用。與之前提到的教育懲罰類似，當企業觀察到業內同行因污染問題而受到懲罰時，會收斂很多，以避免自身犯同樣的錯誤，也就是說，業內同行受到懲罰對觀察企業來說是一個很重要的參照點，他們有很強的動機去學習、觀察業內同行的行為和隨之而來的結果。

總之，對觀察企業來說，業內同行受到處罰是一個很重要的刺激源。首先，業內同行與觀察企業處于同一個戰略群組，業內同行發生的很多事件都可能發生在觀察企業身上，因而觀察企業會將它們作為觀察對象;其次，若業內同行受到處罰，那么表明相關部門當前開始重視這方面的治理，觀察企業也會受到關注;最后，這種懲罰對觀察企業來說存在威懾作用，能使觀察企業引起重視，以避免自己發生類似情況，產生類似后果。

（二）強化：觀察企業的評估

1.環境因素對觀察企業評估結果的影響

通常業內同行受到處罰并不都能對觀察企業產生威懾作用，因為這還取決于信息獲取的程度以及觀察者對獲得信息的價值評估，這種評估很大程度上受到環境的影響。

（1）監管部門的重視程度

一般情況下，若是行業內企業因污染問題接連受到懲罰或是懲罰力度較大，表明監管部門已經引起重視，那么觀察企業必然會引以為戒。另外，企業對于監管部門重視程度的評估也可以從他們是否對業內大公司進行處罰以及處罰的力度來獲取，因為在一般情況下，監管者懲罰那些聲望、權利和能力都很高的目標即業內知名公司時，才會經過深思熟慮，進而下很大的決心，畢竟監管者采取這種措施會產生較大影響力，若是業內知名公司污染環境或是治污不利受到處罰，則表明問題的嚴重性已受到監管部門的重視。另一方面，由于業內大公司的高可見度和影響力，它們受到處罰更易被觀察企業注意到，觀察企業也能從中了解到受處罰的原因和處罰類型，進而判斷監管部門的重視程度，以及未來自身受到處罰的可能性。同時，監管部門的重視也更利于相關法規的傳播，進而使得替代性懲罰的作用得到加強。

（2）法律的發展水平

環境因素中除了業內知名公司的影響，另一個重要因素便是相關法律法規的發展，根據已有研究表明，替代性懲罰的有效性在很大程度上取決于法律法規的模糊性水平，只有在法律法規不夠完善或是含糊不清的時候，觀察企業才需要通過觀察其他企業來獲得間接經驗，相反，許多學者都發現，當環保方面的法律政策越完善時，眾多企業將會越積極治污〔3〕〔4〕〔5〕〔6〕〔7〕，這是因為法律法規的完善和透明使得替代性懲罰的信息價值降低，企業不再需要從業內同行的懲罰中獲得間接經驗，而可以根據監管部門制定的環保政策進行直接學習，且這種直接信息對企業來說，更透明、穩定和持久，因而企業對其中風險的感知更明確，企業也更愿意獲得這種明確的直接信息，進而規范自己的行為。簡言之，直接威懾要比替代性懲罰帶來的威懾作用強得多，因為企業不再那么地需要觀察學習。

2.社會因素對觀察企業評估結果的影響

根據社會學習理論，行為體觀察學習的對象通常會選擇與自己相似度較高的目標，從而確定自己未來受到懲罰的可能性，因為相似度越高，同樣的事情發生在自己身上的可能性就越高，因而更易引起重視。對于企業而言，在判斷相似性的標準中，有規模相似、業務相似、地理位置相似以及地位相似。

對于地理位置相似的企業來說，它們受到的管轄是差不多的，關注群體也差不多，互相之間的信息傳遞也更容易，因而當其中某個企業受到懲罰時，其他企業容易觀察到，同時也更易受到關注，這種高關注度便增加了替代性懲罰的威懾作用。另外，對于地位相似的企業而言，它們有著相似的價值觀，競爭類似的資源和客戶群體，進而采取類似的戰略和行動，因此它們互相之間的信息和經驗對對方而言更適用，這種適用性可以從三個方面來考慮：首先，由于處于同一個戰略群組，他們之間的交流和交往更密切，因而觀察企業更易進行觀察學習;第二，根據之前所提到的觀點，地位相似的企業經驗對彼此更具適用性，獲得的間接信息更有價值;最后，與地理位置相似的影響相同，地位相似的企業更可能受到監管部門的同步關注，這就需要觀察企業更加警覺。

3.自身因素對觀察企業評估結果的影響

在班杜拉看來，個體觀察學習的結果不僅與環境息息相關，與觀察者本身也有很大關聯，這意味著替代性懲罰對觀察企業親環境行為的影響還會以一定的經驗和信息為依據。

對企業行為影響最大的便是企業經營者的行業經驗，行業經驗是指企業經營者在相同行業中所積累的技能和知識，優越的行業經驗能夠使企業對各種信息進行準確的分析，從而有效地識別面臨的機會和威脅，降低企業風險。因此，若是企業經營者擁有豐富的行業經驗，那么企業會更愿意關注行業內其他企業的動向，也更容易從參照企業的處罰中吸取教訓。另一方面，中小企業的環境保護行為可看作是一種機會識別和綠色創新活動，行業經驗讓企業擁有了更強地對環境技術的機會識別能力，也更愿意采取親環境行為。

另外，企業以往是否因污染問題受到懲罰也會對企業未來的親環境行為造成影響，正如一個小偷若偷了東西而未被抓獲，那么他的胃口就會變得越來越大，還會再次實施偷盜行為，若是觀察企業曾因污染問題被處罰過，那么它會對業內同行因同樣的問題受處罰而格外敏感，也更愿意采取親環境行為。

（三）結果：觀察企業的反應

綜上所述，業內同行因污染問題受到懲罰會引起行業內其他企業尤其是觀察企業的關注，會對觀察企業未來采取何種行為產生影響，也就是替代性懲罰的威懾作用。在這個影響機制中，雖然法律的發展會削弱替代性懲罰的威懾作用，但環境因素總體上而言會提高觀察企業未來親環境的可能性，另外，社會因素即參照企業與觀察企業的相似性以及企業自身積累的經驗也會增強替代性懲罰的威懾作用，提高觀察企業未來親環境的可能性。

三、促進企業親環境行為路徑分析

基于社會學習理論，企業是否采取親環境行為，很大程度上受到業內同行的行為動態的影響，即替代性懲罰的威懾作用，因此，促進企業的親環境行為，可以從以下幾點展開。

1.健全相關法律法規

目前，政府部門對企業的管理、生產和銷售存在監管不到位現象，甚至有些地方政府為了提升當地的財政收入，常常采取“不作為”的態度，對當地的污染環境和破壞生態的行為不管不問。政府作為市場的監管者，應當發揮指導和監督作用，讓企業履行社會責任。首先，地方政府要轉變觀念，端正思想，認識到企業社會責任的重要性。其次，政府還需要完善企業社會責任評估機制和獎懲機制，明確評價程序和獎懲政策等有關規定。對于成績優秀的企業予以足夠的獎勵，如稅收、信貸等方面提供支持，以在全社會形成一個良好的宣傳，對于不符合評價標準的企業，應對其加強監控，并加大執法力度，施以足夠的懲罰。最后政府要在企業社會責任建設中職能到位，克服企業、政府和社會之間內在調解機制的缺失，讓企業將社會責任與日常經營相結合，同時也要避免政府對企業社會責任建設的過度干預，注重營造外在約束條件。只有這樣，才能真正對企業社會責任建設施以保障。

2.加強社會監督

企業親環境行為需要社會各方的參與，除了企業自身的改革和政府的監管，社會公眾也要加強監督。首先，社會要加強對于企業履行社會責任的監督意識，社會輿論雖沒有法律法規那樣的強制性，但其對企業的約束力不容小覷，能夠彌補相關法律法規和政府在一些方面的不足，且更能夠對企業施加壓力，從而更好地推動我國企業積極地履行社會責任。其次新聞媒體存在很強的及時性和普遍性，在廣大人民群眾中具有很大的影響力，是公眾獲取各種信息的重要渠道，新聞媒體作為社會運作系統中的重要成員，應充分發揮其作用，對企業履行社會責任的情況進行合理的監督，對企業的損害公眾利益等不當行為進行曝光，以提高企業社會責任的履行效率。企業自身也應重視起包括媒體在內的第三方監督，積極承擔起更多社會責任，贏得各方信任，促使企業可持續發展。

3.加強對標桿企業的監管

在整個行業內，由于標桿企業的特殊地位，其受到獎懲與否，很大程度上決定了行業內其他企業的動態發展。因此，國家必須加強對行業內標桿企業的管控。對于標桿企業不符合標準的情況，施以更大的懲罰，增加約束力，以使其對行業內其他企業起到警示作用;對于標桿企業出色的地方，應施以足夠的嘉獎，以使其起到帶頭示范作用。

四、總結與展望

本文區別于其他研究，從社會學習理論出發，探究了替代性懲罰對企業的威懾作用，為目前企業親環境行為的研究提供了新的思路。但本文的研究僅僅是從理論上進行了闡述，并沒有相關實證研究提供數據支撐，未來的研究可以在數據的基礎上，具體展開來分析替代性懲罰對企業親環境行為的影響，也能使該理論得到驗證。

〔參 考 文 獻〕

〔1〕唐國平，李龍會，吳德軍.環境管制、行業屬性與企業環保投資〔J〕.會計研究，2013，（06）：83-89+96.

〔2〕余明桂，回雅甫，潘紅波.政治聯系、尋租與地方政府財政補貼有效性〔J〕.經濟研究，2010，45（03）：65-77.

〔3〕黃穎穎，周根貴，曹柬.電子產品三級逆向供應鏈定價與激勵機制研究〔J〕.工業工程與管理，2009，（03）.

〔4〕李雪松，吳萍，曹婉吟.環境污染第三方治理的風險分析及制度保障〔J〕.求索：2016，（02）.

〔5〕張彩云，郭艷青.污染產業轉移能夠實現經濟和環境雙贏嗎？——基于環境規制視角的研究〔J〕.財經研究：2015，（10）.

〔6〕俞國良.社會心理學〔M〕.北京：北京師范大學出版社，2015.

〔7〕MANSKI C F. Identification of endogenous social effects： the reflection problem. The Review of Economic Studies，1993，60（03）：531-542.

〔8〕EISENSTADT S N. The process of absorption of new immigrants in Israel. Human Relations， 1952，（05）：223-246.

〔責任編輯：孫玉婷〕