建筑施工企業信用管理體系研究

劉 成

（中鐵二局集團有限公司，四川 成都 610031）

一、國家信用體系建設現狀

2012年黨的十八大以來，我國把社會信用體系建設擺在治國理政的重要位置，以政府強有力的監管體系作為保障，推動國家信用體系的建立。國務院2014年6月14日印發的《社會信用體系建設規劃綱要（2014～2020年）》明確：要全面推進社會誠信建設，在2020年建成以信用信息資源共享為基礎的覆蓋全社會的征信系統，全面發揮守信激勵和失信懲戒機制，形成較好的經濟社會秩序。近五年，國家行業主管部門主導全面推進了社會信用體系建設，并已涵蓋了社會各經濟活動領域，小到個人日常交通出行、大到國家經濟活動，均體現了“守信激勵、失信懲戒”的機制，社會的信用體系建設初見成效。

二、工程建設領域信用管理現狀

工程建筑產品因其建設期長、責任主體方多、風險點多、環境復雜、質量隱蔽性等獨用特性，存在以次充好、欺上瞞下，進而引發質量、安全事故等信用缺失問題，嚴重阻礙了建筑市場的健康發展，更增加了施工企業運行風險。近年來，對鐵路、公路、水利行業，住房和城鄉建設部均陸續開展了信用評價工作，并均將結果運用到了行業招投標等管理環節，但各行業評價載體、指標、開展方式和結果運用深度差異仍較大。

（一）鐵路工程建設信用評價

中國鐵路總公司（原鐵道部）于2005年率先開展了鐵路工程施工企業信用評價，于2005年8月24日發布《鐵路建設工程施工企業質量信譽評價暫行辦法》（辦建設發〔2005〕52號），經過十幾年的實踐應用，共經歷了9次修編，形成了評價體系和指標較為合理完善的2018版《鐵路建設項目施工企業信用評價辦法》（鐵總建設〔2018〕124號）。評價辦法主要以在建工程項目考評為基礎，各鐵路指揮部或項目公司對項目質量、安全、進度等進行綜合考核評分，計算出對應施工企業承建項目的平均得分排名賦值（按排名等比遞減）后上報所屬鐵路局；各鐵路局綜合管轄區域內施工企業項目平均分排名，再按照各自管理辦法進行分數重新賦值，最后上報鐵路總公司。鐵路總公司將各路局所報分值取平均再加上魯班、詹天佑、鐵道科技獎，搶險等加分后進行排名，排名前十位的企業評價為A級，最后三名和存在重大不良行為的施工企業評價為C級，其余為B級，此種評價計分方式規避了地域、評價人扣分差異性，較為科學合理。評價結果發布后，與系統內投標資格、任務分配、激勵約束考核費用等掛鉤。鐵路信用評價結果已逐漸成為各參建施工企業履約能力和榮譽的象征。

（二）公路工程建設信用評價

公路工程信用評價起步相對稍晚，交通運輸部于2009年11月印發了《公路施工企業信用等級評價規則》（交公路發〔2009〕733號），于2010年開始首次公路市場信用評價。評價同樣以在建工程項目履約行為（占比80%）和公司投標行為（占比20%）為載體，各區縣級公路建設單位和主管部門對項目考核評分匯總取平均值后上報各省市交通廳（局），各省市通過“倒權重計分法”計算得出對應施工企業考核得分，交通運輸部對施工企業各省考核得分再次“倒權重計分法”進行評級并公布結果。評價結果等級分為“AA、A、B、C、D”五個等級，結果運用由各省交通廳具體制定，在市場準入、標段分配、履約保證金、質量保證金等方面實行差異化管理；評價為D級的企業一年內不得參與系統內投標活動。

（三）水利工程建設信用評價

2019年11月25日水利部印發了《水利建設市場主體信用評價管理辦法》《水利建設市場主體信用信息管理辦法》（水建設〔2019〕306號），兩個辦法一是明確了流域管理機構、省級水行政主管部門分別負責組織其管轄范圍內項目市場行為評價。二是規定了評價指標分靜態指標和動態指標。靜態指標指綜合素質、財務狀況、管理水平、信用記錄、市場行為等5個一級指標，一級指標下又分若干二級指標、三級指標。動態指標主要指縣級以上人民政府及相關部門對違規、違章等行為的責任追究、行政處罰、司法判決等情形對應的一般不良行為、較重不良行為、嚴重不良行為記錄等。三是明確評價結果應用于行政管理、市場監管、公共服務，同時規定省級水行政主管部門可結合本地實際，制定信用評價結果的應用辦法。四是對不良行為記錄實行量化計分管理，量化計分結果形成“重點關注名單”“黑名單”。對“重點關注名單”施工單位采取若干嚴格監管措施，“黑名單”內施工單位實施限制取得資質、限制行政許可、限制特許經營、限制招投標，取消政策優惠、取消信用等級3年內不得參與評價、取消評優表彰等，并實施行業聯合懲戒。

（四）建筑市場信用管理情況

住房和城鄉建設部2017年12月11日印發了《建筑市場信用管理暫行辦法》（建市〔2017〕241號），對各級住房城鄉建設系統管轄的工程建設市場信用管理提出了指導意見。一是明確了各省級住建主管部門結合自身情況制定管理辦法，并負責和開展本行政區域內的信用評價管理工作；二是明確將信用評價結果應用到行政許可、招標投標、工程擔保與保險、日常監管、政策扶持、評優表彰等管理工作中；三是對嚴重失信、違規的企業單位實施“黑名單”制度，在市場準入、資質資格管理、招標投標等方面依法給予限制，并通報其他部委實施聯合懲戒。近兩年，部分省、市兩級住建主管部門陸續開始了信用評價工作，總體評價內容主要以施工企業履約能力和在建項目過程管控為基礎，通過對企業綜合實力、工程業績、招標投標、合同履約、工程質量管控、安全生產、文明施工等進行考核評分，對優良和不良信用信息進行加減分，計算綜合得分劃分企業信用等級。但各地信用評價結果等級劃分、結果運用均存在較大差異，如山西、四川等省信用等級分四級，廣東、河南等分為三等五級，部分地市僅對評價結果進行排名運用。

三、施工企業信用管理面臨的主要問題

信用評價的核心作用在于記錄企業主體信用狀況，揭示企業信用優劣，通過褒揚誠信、懲戒失信，調動市場自身的力量凈化環境，促進企業健康發展。因我國社會信用體系建立較晚，雖然工程建設領域各系統信用評價體系已開始運行，但對照社會信用體系建設規劃綱要和經濟社會發展需要，還面臨不少問題。主要存在跨地區、跨部門、跨領域綜合評價與應用，聯合激勵與懲戒、信用信息公開和共享機制尚未形成等問題。

一是各系統評價指標權重不一，信用等級計算模型準確性、科學性不足，評價人對信用信息采集不全面，定性、量化把握不準確，信用評價結果多樣等。而且，評價成果僅能運用于本系統行業，存在局限性和行業壁壘，企業綜合信用難以客觀綜合體現。

二是工程建設領域信用評價涉及專業多、評價層級多、信息平臺多。施工企業信用管理工作量巨大，僅目前鐵路、公路、房建、水利等行業需維護的各類信用信息平臺多達120個。施工企業需在各平臺重復錄入、維護公司和項目基礎信息，過程中關注評價動態、處理信用問題，耗費大量人力物力，管理效率和質量較低。

三是需管理維護的信用成果多，部分行業評價結果分全國信用成果、省級信用成果、市級信用成果。據不完全統計，目前綜合性施工企業涉及信用成果達近百個，維持和管理各類、各級成果難度大，難以達到信用管理效果，同時造成管理資源浪費。

四、施工企業構建信用管理體系的思路

（一）建立與項目管理相融合的信用管理體系

2019年7月9日，國務院辦公廳印發的《關于加快推進社會信用體系建設構建以信用為基礎的新型監管機制的指導意見》（國辦發〔2019〕35號），明確要構建以信用為基礎的事前、事中、事后信用監管機制，這對當前和今后一段時期加快建設社會信用體系建設、企業如何建立信用管理體系，具有重要的指導意義。國家標準《企業誠信管理體系》（GB/T31950-2015），也鼓勵將信用管理體系與相關管理體系整合、補充，形成符合企業發展的信用管理體系。建筑業信用評價載體與項目管理載體緊密相連，信用目標能否實現很大程度取決于工程項目是否穩步推進、是否能優質按時完成合同任務，全面履約，因此施工企業的信用管理與項目管理內容、目標是完全一致的。將信用管理要素與項目管理體系融合，從明確職能、強化組織領導、細化分工、完善相關制度為著力點，建立健全信用管理的事前、事中、事后的監管機制，形成符合自身發展的信用管理體系十分必要。施工企業信用管理體系建立可參考以下思路：

1.信用管理的組織體系融入

綜合性施工企業管理體系龐大、層級多，按管理定位不同，一般設有集團公司、區域公司、子公司、項目經理部（指揮部）等層級，過長的管理鏈條不能滿足信用管理、履約的時效性。因此，有必要在企業項目管理體系中各層級設置對應的信用管理機構或指定生產管理部門承擔信用管理職能，明確各層級業務部門的信用管理職責和管理程序，在項目管理過程中同步制定與企業發展相適應的信用目標方針，并將信用評價結果運用到項目管理評價中去，從組織體系上調動管理鏈條信用管理主觀能動性，推動信用管理有效運行。以某特大施工企業集團公司為例，通過將信用管理融入項目管理體系中，作為項目管理成果的重要體現，有效地促進了各層級職能部門、子公司和項目經理部主動作為，組織協調經營、生產、成本、人力、財務、分包管理等各環節靜態履約；子公司和項目經理部積極了解行業動態、評價單位對工程質量、安全生產、文明施工、進度管理的效果評價，通過規范項目管理行為實現動態履約；區域項目管理機構根據信用評價結果，對履約問題突出、信用評價指標較差的工程項目實施重點監管，采取定期檢查、警示約談、懲戒等機制，實現以信用為基礎的事前、事中、事后多維度項目管理和信用管理組織體系。

2.信用管理的制度融入

施工企業根據自身信用目標，將信用管理制度融入現有項目管理辦法制度中去是最佳途徑。建筑業信用評價內容與工程項目管理的質量、安全、進度、施工組織、技術管理等方面基本一致，其管理原理與“三體系”管理的PDCA循環管理同樣適用，故施工企業將項目管理目標兌現評價直接轉換為內部履約信用評價進行體現，這是科學合理的。對絕大部分施工企業而言，可直接在現有項目管理相關辦法制度中調整或補充信用管理內容，將信用管理程序和要求融入項目管理工作中。主要內容包括各層級管理機構職責及工作制度、員工誠信教育與交底制度、過程考核及監管制度、結果考核及運用制度等，并根據實施情況及時修訂和完善。同時將誠實守信內容納入項目管理全過程中，對弄虛作假、欺詐等行為給予嚴厲懲戒，引導各環節誠信自律。

（二）信用評價過程控制

運用PDCA循環管理原理，通過“信用目標策劃、過程執行監管、結果檢查分析、持續改進處理”持續推動信用管理。策劃環節主要內容：將誠實守信納入企業文化核心價值觀，確立與企業發展適應、滿足客戶要求的信用目標和方針，建立項目生產管理為核心的“事前承諾、事中監管、事后考核”的信用過程管控機制。過程執行監管主要內容：識別實現信用目標的要素，監視信用評價過程出現的履約問題及信用扣分，對相關問題進行風險預警、預防控制、處置。實施必要的措施實現持續改進；結果檢查分析主要內容，對評價結果、行業信用情況進行系統分析，對扣分問題分類歸集總結，梳理履約突出矛盾。以問題為導向優化組織程序、制定改進措施；持續改進處理主要內容，子公司（項目經理部）嚴格執行公司制定的信用目標和改進措施，積極組織資源、協調各方落實信用管理舉措，過程中及時反饋信用評價效果，持續改進，創造并保持內、外良好信用環境。

（三）信用評價結果運用

信用管理成果的有效運用，能夠積極對成果進行考核、宣傳應用，促進全員增強誠信意識，引導信用管理工作有序開展。一是在信用管理辦法中建立評價過程、結果考核機制，對評價期內相關重大信用問題、紅線問題、底線問題及時問責，確保過程履約可控，扼制不良行為事件發生。二是評價期末及時對行業信用成果進行考核公布，對取得成績的信用良好的單位、項目給予經濟獎勵，同時將信用成果與企業“評優評先”“績效考核”“任務分配”等掛鉤，并對信用業績良好的從業人員在職務晉升、職稱評審、崗位聘用、專家申報等方面給予優先考慮。三是對信用業績差、影響企業信用等級的單位和個人加大內部懲戒力度，除經濟上處罰外，可在職務晉升、承攬任務方面進行限制。被列入行業失信黑名單的人員，可采取調整崗位、規定時間內不得評先評優、職務晉升、職稱評定等懲戒措施，營造激勵守信懲戒失信的良好氛圍。

同時，企業還應加大宣傳引導力度，對信用評價先進典型事跡、個人進行挖掘，利用多種媒介方式進行宣傳，營造出良好的信用氛圍，增強全員誠信履約意識和獲得感。

五、結語

隨著社會信用體系建設不斷推進，工程建設領域信用評價必將進一步規范完善，對施工企業評價將更加科學全面，逐步形成信息公開、量化合理、平臺統一的信用評價體系。廣大施工企業必須提前研究、積極正確面對。實踐研究經驗表明，施工企業信用評價體系應以工程項目建設期各項指標定量評價為主，定量與定性相結合的方式進行多維度綜合評價，并將其作為企業管理狀況和履約能力的綜合量化表現。盡早研究建立科學完善的信用管理體系，將是施工企業提升綜合實力、適應信用經濟社會、參與市場競爭的重要手段和必經之路。