中小企業金融風險現狀與對策研究

張世杰　李千　南銳

摘 要 我國中小企業普遍面臨著金融風險的問題，企業融資問題直接威脅著企業的發展和競爭，融資是增強企業核心競爭力的正當行為，任何國內注冊企業都可以通過融資擴大企業資產，從而促進企業良性發展。然而任何融資行為都有其顯而易見的弊端，都有可能因融資不當而帶來風險。中小企業也不例外，因此本文在闡明中小企業融資風險現狀的基礎上，從而提出相應地防范措施和解決方案。

關鍵詞 中小企業 金融風險 現狀 對策

中圖分類號：F830文獻標識碼：A

1中小企業金融風險的現狀

1.1缺乏相關法律法規

目前，國家出臺相關防范金融風險的政策和法律法規比較稀缺，尤其是我國中西部經濟欠發達地區。不僅如此，就拿目前已制定的金融風險防控舉措，相關的可行性仍然不足，缺少具體可操作的措施。如2012年國家出臺的《中小企業信用擔保資金管理辦法》，辦法中沒有具體的詳細細則，實行起來比較困難。

1.2經營風險不足

受企業自身能力的限制，不能及時預判市場出現的各種信號，因此往往使企業陷入金融風險的泥潭之中，不能自拔。經營風險就是企業在融資過程中產生的風險，如現金流缺少、資金鏈裂變、逾期不能償還債務等風險。另外，管理體系的不全面、缺乏相關營銷策略和理論知識，也是導致企業經營風險的重要原因之一。

1.3中小企業融資渠道狹窄

目前，就中小企業融資來源情況來看，主要以銀行融資最為普遍。銀行信貸作為中小企業重要的外部渠道，為化解中小企業“融資難”起著不可估量的作用，但是銀行的流動資金是為了促進自己發展，無法為某一個企業提供長期貸款。同時抵押貸款和擔保貸款是銀行給企業最主要的借貸方式，因此那些企業征信較低的企業往往就無從貸款，一些發展潛力不足，經營規模較小的企業，往往受到冷落。所以現在中小企業融資渠道陷入了兩難的局面。導致非正規貸款渠道在中小企業中起著主導作用，成為制約企業發展的藩籬之一。

1.4金融體系透明度不高

根據我國最新銀行信息披露準則，所有企業貸款均需報送信用五級標準，金融信息透明度有了顯著的提高，但是由于信息的滯后性、信用制度的不夠健全，金融交易市場信息不對稱的現狀使得企業短期無法有效得到改變，特別是涉及企業財務狀況、經營策略等方面的信息。因此，增強金融市場的透明度便成為助力中小企業發展關鍵的一環。

1.5企業金融風險意識淡薄

市場化背景下，金融風險也越來越突出。就現有中小企業來看，很多企業的金融風險管控意識都是存在不足和嚴重缺陷的，企業管理人員沒有深刻認識到金融風險的含義。對企業規模進行盲目擴大，導致金融風險系數大大增加。同時，我國當前所制定的很多企業金融風險防控制度也存在很多不足和缺陷，管理部門未能履行好市場監督功能，從而大大降低了金融風險的執法力度。

2降低中小企業金融風險的措施

2.1完善企業金融風險管理制度

企業要有效規避金融風險而造成的威脅，就必須完善相關金融管理體制，源頭上杜絕風險事故的發生。企業風險管理體制的健全程度，決定企業的長足發展。所以，當前我國企業要不斷完善金融風險規避機制，建立健全相關管控舉措，促進中小企業自身良性發展。首先，規范企業內部金融風險責任機制，對相關責任人和管理的主體，明確責任的范圍，增強其責任意識和風險意識。其次，加強對企業風險管理人員的崗前培訓，逐步提高其業務素質，進而從容面對各種金融風險。最后，管理人員要加強金融專業知識學習，多舉行金融風險演練，從而加深企業金融管理人員對風險防范意識的認識。

2.2發揮政府的主導作用

政府有的放矢的引導，為中小企業金融風險的防控起著重要的積極作用。建立政府+企業的溝通機制，讓政府及時掌握企業經營狀況和資金流通，使企業和政府信息流通更加真實、及時，從而有效避免了市場信息失真和滯后性，使企業更加貼近市場。同時，繼續完善中小企業誠信體系，加強中小企業信用檔案建設，通過規范完整的數據庫采集，為企業信用的反饋提供更加真實的平臺。其次，開展社會輿論監督，及時有效公布不誠信企業和個人，培育企業信用文化氛圍。最后，由政府牽頭，發展大企業和小企業聯合互助扶持，多渠道、多方面為中小企業提供風險防范措施。

2.3加強自身素質建設

要化解中小企業風險問題，從根本意義上來說，還是在于企業本身要建立良好的誠信形象。一方面，要健全和完善財務管理制度，建立起全面、真實、有效的財務報表，為財務部門提供準確的資金流向，增加企業信息透明度，提高企業信用。另一方面，要主動與銀行保持溝通和接洽，取得銀行的信任，提高銀行對企業的信用等級。最后，企業要樹立良好的履約形象，及時償還信貸，從而不斷提高企業素質和自身競爭能力。

2.4采用中小企業金融模式

國家可以專門設立中小企業銀行，集中處理金融貸款事宜，提高中小企業資金運用效率，還可組建中小企業發展政策扶持銀行，給予中小企業政策性引導。同時，還可以完善中小企業金融風險保險制度，為企業提供后勤保障，助力企業經營。

3結論

本文得出以下結論：中小企業金融風險的現狀分別是：缺乏相關法律法規;經營風險不足;金融體系透明度不高;企業金融風險意識淡薄等問題。降低中小企業金融風險的措施分別是：完善企業金融風險管理制度;發揮政府的主導作用;加強自身素質建設;采用中小企業金融模式。總之，面對復雜多變的市場環境以及中小企業自身的缺陷，保障我國中小企業的良性發展，增強中小企業的金融風險防控意識，提高管控風險的能力，并不是一朝一夕的事情，同時，需要國家、政府以及中小企業自身的共同努力。

參考文獻

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