江蘇政策性出口信用保險普惠金融服務小微企業的模式及對策研究

摘要：進一步提升金融服務普惠性，是金融供給側結構性改革的應有之義。本文以江蘇政策性出口信用保險公司——中國出口信用保險公司為研究對象，通過對其普惠金融的模式和問題進行分析，探索政策性保險公司普惠金融服務在提升小微企業競爭力中的作用，并從樹立普惠金融服務理念、完善普惠金融服務體系、提升普惠金融服務獲得感等方面提出江蘇政策性出口信用保險機構普惠金融有效服務小微企業的對策和建議。

關鍵詞：普惠金融;政策性;出口信用;小微企業

中圖分類號：F832;F276.3 ?文獻識別碼：A文章編號：2096-3157（2020）26-0124-04

習近平總書記在中共中央政治局第十三次集體學習時指出，深化金融供給側結構性改革必須貫徹落實新發展理念，強化金融服務功能，找準金融服務重點，以服務實體經濟、服務人民生活為本。要堅持以市場需求為導向，改進小微企業和“三農”金融服務，進一步提升金融服務普惠性，是金融供給側結構性改革的應有之義。

小微企業因其“五六七八九”①特征成為國民經濟的基石，小微企業是促進就業、改善民生、穩定社會、發展經濟、推動創新的基礎力量，也是構成市場經濟主體中數量最大、最具活力的企業群體。小微企業發展關系到中國經濟社會結構調整與發展方式轉變，關系到促進就業與社會穩定，關系到科技創新與轉型升級。尤其在外貿領域，小微企業既是推動結構轉型升級和高質量發展的主力軍，也是穩增長的重要力量。當前，小微企業發展中主要存在如下問題。一是企業融資難、融資貴問題始終難以解決。小微企業由于財務信息不透明、抵押條件不足等問題使得自己始終在融資中處于劣勢地位，既限制了自身的融資渠道，又提高了總體融資成本，更降低了貸款可獲得性。二是出口不確定性強、抗風險能力較弱。江蘇小微企業一般以民營企業起家，很多尚處于起步階段，缺乏對出口風險的認識，與大企業相比對抗風險的能力較弱。三是經營成本上升、企業利潤率下滑。最新研究指出，我國小微企業的勞動力成本只比美國低4%，所謂勞動力成本優勢正在式微，而同時勞動力生產率卻止步不前，這也間接地造成企業的用工成本提高。四是專業人才匱乏、商務能力較弱。小微企業缺乏專業人才，進行國際市場營銷環境分析、把握拓展市場機遇的能力普遍較為薄弱。

中國出口信用保險公司（以下簡稱中信保）作為政策性出口信用保險機構，在普惠金融服務小微企業上，已逐步形成較高效、可持續的普惠金融服務體系。2012年以來，中信保從發展戰略、經營方針、指導思想、配套政策等各方面持續加強和完善普惠金融手段，尤其是各級統保平臺的建設完善了江蘇省小微企業防范出口風險的基本保障制度，為江蘇小微企業搶訂單、保市場、防風險、促融資，提供了較好的政策環境。一是支持企業數量進一步擴大。2012年至2018年，中信保普惠金融服務支持小微企業數從5863家增加至12583家，增加115%;承保規模從102.3億美元增加至282.6億美元，增加176%;賠付金額從4061萬美元增加至5124萬美元，增加26%。二是普惠金融服務企業力度進一步增強。小微統保平臺成立以來不斷上調最高賠償限額，降低承保費率，最高賠償限額由8萬美元上調至15萬美元，上調幅度87.5%;承保費率由0.12%降至0.03%，降幅達75%。三是理賠質量進一步提升。成立小微理賠專項小組，簡化索賠手續，縮短勘察時效，開通“理賠綠色通道”，小微企業賠付時效在全系統中名列前茅。

一、中信保普惠金融服務小微企業的現有模式分析

近年來，中信保綜合運用綜合險保單、小微企業保單、信保易保單、資信、理賠追償等產品及服務，積極引導各級地方政府出臺普惠金融扶持政策，在發揮政策性作用支持小微企業普惠金融方面取得了積極成果。

1.自費中小微業務

公司成立之初，產品比較單一，無論是規模大、分工細的國有外貿企業和管理理念領先的外資企業，還是規模小、流程較簡單、風控能力較弱的中小微企業，均以投保綜合險保單為主。經過多年的承保、理賠經驗積累后研發了更適應中小微企業特點的保單，于2009年推出中小微企業綜合保險保單，2010年、2012年分別推出小微企業E計劃保單、信保易保單。新的產品通過較為簡單、嚴格的承保條件控制保單風險，同時簡化客戶限額申請、出運申報、提報可損等操作，較大程度地提升了客戶體驗。當前自費投保的中小微企業1987家，其中綜合險保單601張，中小微企業保單1064張，小微信保易保單224張，總承保規模約109.1億美元。

2.全省小微企業統保平臺

2012年，江蘇省商務廳、財政廳聯合中信保在全國率先建立了全省小微企業出口信用保險統保平臺，為全省出口規模在50萬美元～300萬美元之間的出口企業提供基本的出口信用風險保障，對投保企業應繳保費給予100%補助。2015年10月該項目獲得由省財政、省政府金融辦、人行南京分行、江蘇銀監局、江蘇證監局、江蘇保監局聯合頒發的江蘇金融創新獎。該平臺從2012年至2018年年底，省級財政累計安排扶持資金2.07億元。2012年平臺項下企業3990家，2018年增加到8859家;2012年平臺支持出口規模48.4億美元，2018年增長到86.5億美元。全省符合平臺承保條件小微企業的覆蓋面已達到44.3%，支持小微企業規模位居全國領先地位。

3.地市小微企業統保平臺

2012年開始，為進一步加強政府合作、擴展中小出口企業政策性出口信用保險覆蓋面，尤其是在重點出口地市做好省級小微統保平臺的政策補充，中信保根據轄區相關政府要求，配合開展了各地市（縣區）級統保平臺搭建工作，以“政府出資、信保降費、基本保障”為基本原則針對出口額在300萬美元以上的未保中小型出口企業提供信用風險基本保障。截至目前已成功搭建11家地市政府平臺，且在所有平臺中均基本保持了獨家地位，2018年承保企業1737家，承保保額約87億美元，累計支持江蘇小微企業出口341億美元，累計賠付率約42.8%，在保證風險可控的同時，凸顯了公司政策性主渠道作用，強化了政府合作。

二、中信保普惠金融服務小微企業的問題及不足

隨著近年來高質量發展要求日益迫切，中信保小微強企業普惠金融業務的一些固有問題日益凸顯，在一定程度上影響了中信保小微業務發展和政策性作用發揮。

1.普惠金融中資源投入與考核產出嚴重不匹配

小微企業數量多、分布廣。中信保在普惠金融推動方面消耗了大量的資源，每年召開的宣講會、培訓會超過100場，電話、短信、網絡平臺以及調查函件、實地拜訪等維護工作量更多。然而，對中信保來說，小微企業的承保保費收益卻微乎其微，承保企業數量的優勢也未對中信保業績考核帶來明顯提升。由于負擔了大量的承保任務，中信保不得不加大對小微企業的資源投入，反而影響到了中信保其他正常業務的發展速度。下階段，如何在提升推動效率和兼顧其他業務間取得平衡，將是中信保亟待解決的重要問題。

2.普惠金融服務效率和效果仍有待提高

考慮小微企業面廣量大，營銷和維護成本較高，為降低內外部的操作成本，中信保在建立多途徑、多層次的客戶普惠金融服務體系方面開展了很多探索，但電子化營銷和維護手段仍然較為落后，需要盡快加強完善系統建設，提高服務效率和效果。

3.政府普惠金融扶持政策存在較大不確定性

一是政策依賴度過高導致穩定性不足。低費率、低需求的平臺業務可持續性完全依賴于政策延續性，在當前財政“過緊日子”的大背景下，一旦出現政策變化將給公司業務帶來巨大沖擊。二是平臺與政府合作緊密關聯需要逐步過渡調整。當前平臺規模之大，嚴重不利于貿易險業務結構的持續優化。三是保障程度偏低導致直接轉簽難度過大。在“低費率、低保障”模式下，信用保險作用發揮不充分、企業獲得感低，而平臺客戶業已形成的“搭便車”思維也使得引導直接升級自費全額保障業務難以一步到位，升級轉簽率持續在低位徘徊，公司現行的平臺轉簽升級方案已被實踐證明難以取得較好效果。

三、中信保普惠金融提升小微企業國際競爭力的作用探析

作為支持我國外經貿發展的獨特政策性金融工具，出口信用保險普惠金融服務可以在上述領域發揮獨特重要的作用，有力提升中小微企業的國際競爭力。

小微企業國際競爭力提升的主要因素如下：宏觀層面而言，風險管理能力、融資能力對小微企業國際競爭力影響最大;微觀指標而言，融資渠道便利性（融資門檻）、短期借款利率（融資成本）、應收賬款管理（回款及時性、應收賬款管理水平）、損失補償安排（壞賬消化處理能力）、政治環境、商務能力（客戶評價及授信、銷售人員談判能力、營銷渠道多樣性），作為支持我國外經貿發展的獨特政策性金融工具，出口信用保險可以在上述領域發揮獨特重要的作用，通過普惠金融產品及政策，有力提升小微企業的國際競爭力。

1.充當“瞭望鏡”和“敲門磚”，提升企業商務能力

對于企業而言，政策性出口信用保險更重要的作用不是損失補償的“堅盾”，而是找市場、搶訂單、拓渠道的“利矛”。在市場開發和商務洽談階段，出口企業尤其是小微企業往往面臨兩難處境：如果在激烈的市場競爭中堅持保守條件，就會失去大量機遇，最終因市場匱乏而“等死”;如果放棄底線隨意采取激進策略，則可能造成嚴重資金占用，甚或因買方違約造成資金鏈斷裂而“找死”。在這一形勢下，中信保作為政策性出口信用保險機構，通過其普惠金融服務，可不斷提升小微企業國際商務能力。

一是提升企業市場尋找能力。通過資信服務和買方信息評估，信用保險可在很大程度上為企業尋找新的市場空間尤其是新興市場機遇，精準定位相關市場的類似產品采購主體，企業可“按圖索驥”找到新的藍海空間。二是提升企業商務談判能力。信用保險介入，使得企業在買方信息收集和合同金額確定等方面有了獨到優勢，在商務談判中提升針對性和有效性，避免“盲人摸象”。三是提升企業競爭應對能力。外貿企業面臨的是全球同類產品經營者的競爭，在信用保險介入的情況下，企業擁有獨特的信用資源，可以獲取獨特的國際市場競爭優勢。

2.做好“架橋者”與“鋪路人”，提升企業融資能力

與其他財產保險不同，信用保險的標的是應收賬款，其實質上保障的是國際貿易中賣方對買方的貿易融資行為，因此信用保險產品天然帶有融資屬性。對于銀行而言，信用保險能夠在貿易融資業務項下最大化提升其抵押資產（應收賬款）質量，是非常有效的融資增信方式，因此，發揮好信用保險作用對于提升企業融資能力可以起到獨特重要的作用。

一方面，信用保險保單融資可以有效解決“融資難”問題。在當前監管政策下，信用保險項下融資業務對銀行而言屬低風險業務，其資本占用為零。因此銀行開展信用保險業務可有效降低資本占用，提升融資規模。在此基礎上，銀行有望進一步放寬融資企業的入門門檻，使更多企業尤其是小微企業享受融資便利。另一方面，信用保險保單融資可以有力解決“融資貴”問題。表面看來，開展信用保險項下融資需要企業同時支付融資和保險費用，對于未投保企業而言似乎增加了融資成本，但實際上由于銀行和信用保險往往是聯動開展營銷，企業也因自身應收賬款得到“加持”而提升了質押資產包質量，因此融資成本有一定下降空間。尤其是對小微企業而言，在國家大力發展普惠金融、推廣信用保險融資的大背景下，銀行等金融機構有更強的意愿在信用保險融資業務項下降低融資成本，提升企業獲得感。

3.當好“守門員”與“庇護傘”，提升企業風控能力

信用保險的基本功能是風險保障與損失補償，相比于商業保險機構，政策性出口信用保險機構有著更強的政策導向和更大的風險容忍度以及更完善的普惠金融服務體系，其保障范圍和補償能力也更加突出。

一是提供高效資金補償。小微出口企業的外貿業務普遍存在發運集中、資金占用大的特點，一旦出現風險事件往往造成大量的資金損失，即便最后追討成功也可能因長期的大額資金占用導致企業受到嚴重損失。信用保險的補償作用對于企業無異于及時“輸血”，保障企業正常經營和就業穩定。二是整合供應商影響力。在國際商品供應主體日益多元化的今天，海外買方對于單個供應商的話語權顯著提升，單一供應商往往難以限制買方行為。信用保險機構則可以通過控制授信的手段，有效整合國內所有供應商的市場影響力，形成對海外買方的有效威懾，促使買方按時履約。三是有效提升追償效果。調研發現，小微企業開展國際貿易最重要障礙之一是缺乏海外追償手段，企業往往因為地域區別以及法律環境、文化差異等原因難以自行開展海外追討。信用保險機構憑借自身建立的海外追償網絡，可以大大提升追償效果，在保障自身權益的同時也降低企業損失。

4.做好“宣傳隊”與“參謀長”，提升企業經營水平

出口信用保險作為獨特的政策性金融工具，目前已成為企業提升自身經營管理能力和風險管理水平的最有效、投入產出比最高的工具之一，在經濟社會運行中的重要作用正在日益提升。

一方面，有效培育經濟主體風險意識。信用保險機構作為信用風險意識的主要培育者，通過市場宣講、政府合作、企業交流等手段對于國際貿易信用風險開展深入宣傳，能夠有效培養相關政府部門、企業及其他主體的信用風險管理意識，使小微企業認識風險、把握風險、應對風險。從實際運行情況來看，小微企業信用保險統保平臺等手段對于企業的風險意識培養有著非常積極的作用。另一方面，有效引導企業提升管理水平。與大企業相比，小微企業往往缺乏專門的風控部門，難以抽出專門人手、投入專門資源開展風險管理與控制工作。信用保險的出現，為企業在開展日常經營活動的過程中做好風控提供了“物美價廉”的有力工具，使得小微企業也能夠將風險管理手段簽入自身業務全流程，有效提升管理水平和能力。

四、江蘇政策性出口信用保險普惠金融服務小微企業的對策與建議

中信保作為政策性出口信用保險機構，從普惠金融服務實體經濟、支持小微企業國際化發展角度出發，不斷完善普惠金融產品與服務體系，優化內部分工機制提升普惠金融服務效率，主動在普惠金融服務小微企業大局中發揮更重要作用，將小微企業普惠金融服務打造成為江蘇政策性金融的工作亮點與品牌高地。

1.發揮更大作用，健全小微企業普惠金融服務體系

前期中信保已推動各級政府搭建政策性融資和普惠金融平臺，雖然帶來一些示范效應，但仍然力度不夠大、效果不夠顯著。因此建議以發揮信用保險普惠金融紐帶作用為抓手，積極支持建設面向小微企業的綜合性普惠金融服務體系。

一是提升“政府+銀行+保險”融資平臺質效。抓住“蘇貿貸”等政府融資平臺推廣契機，推動信保公司與銀行合作建立立體化合作對接機制，開展針對性聯合營銷活動，引導銀行完善融資標準、加強風險管控，通過綜合運用差異化風控及融資策略，引導地市平臺客戶保障升級和中小型客戶集中開發。二是加大與政府及銀行的金融服務合作力度。積極與各地市政府及銀行開展池化融資、流動資金貸款、保單融資、資信報告等多領域的廣泛合作，爭取落地一批在當地有影響力的、能實際解決小微企業資金困難的融資平臺。

2.強化政策性職能，提升小微企業普惠金融服務獲得感

當前，國際國內形勢錯綜復雜，中美經貿摩擦呈現長期化、復雜化趨勢，國家堅持推動新一輪高水平對外開放，建設貿易強國。在這樣的大背景下，中信保將進一步突出主責主業，發揮信用保險在風險補償、應收賬款管理等方面的政策性普惠作用，提升小微企業普惠金融獲得感。

一是在應對中美經貿摩擦方面主動作為。在貿易摩擦加劇的大環境下中信保將在提高對美出口企業保障力度、幫助企業了解國別行業風險、增強出口企業替代市場開發能力、支持省政府穩外貿和貿易多元化政策等方面主動作為，加強對美國業務的風險分析和精準服務，保持限額承保支持力度，加大出運前訂單風險保障，提高對美案件理賠服務效率，確保對美承保業務規模的基本穩定。這既是公司政策性職能的體現，也能更好地支持地方政府工作，進一步提升中信保的企業形象。二是推動地市級小微企業統保平臺轉型。針對當前地市級統保平臺需求低、費率低、保障低、融資受限的問題，抓住平臺升級時間節點，加強相關政府部門協調溝通，積極引導政府加大支持力度、完善政策措施，推廣實施“提費率、擴責任”的平臺升級方案;加強平臺客戶升級方案的研究，對有客戶升級需求的平臺，采取“統一標準、擴大保障”方式，推動升級方案創新升級。進一步提高中小微出口企業覆蓋面和保障力度，給企業注入出口信心和安全感。

3.以客戶為中心，強化小微企業普惠金融服務理念

要貫徹“以客戶為中心”理念，切實解決客戶實際需求和關切，提升對小微客戶的普惠金融服務和價值服務水平。

一是建立小微集約化普惠金融服務機制。加強小微客戶服務中心資源投入與制度建設，出臺常態化工作管理辦法及操作規范，明確小微企業普惠金融服務中心與業務單位工作職責邊界、優化分工配合機制。綜合運用微信公眾服務號、短信平臺、客服電話及即時通信工具等手段，建立優化小微客戶集約化、標準化、常態化服務機制，提升普惠金融業務操作合規性，強化小微風險信息服務，提升理賠追償效率。二是提高小微企業價值化普惠金融服務水平。把握普惠金融在響應水平、服務能力、用戶體驗、增值服務等更深層次需求方面的轉變趨勢，從事前提供更豐富的客戶信息、提高境外主體風險研判能力，事中嵌入企業風險管理體系進行風險跟蹤、事后加強貨款催收力度等方面為小微企業提供更多價值化普惠金融服務，幫助企業拓寬獲客渠道、增強談判能力、提高全面風險管理水平，推動小微企業普惠金融服務模式和服務質量轉型升級。

注釋：

①2018年8月20日，國務院促進中小微企業發展工作領導小組第一次會議披露，我國中小微企業貢獻50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術創新、80%以上的城鎮就業和90%以上的企業家數。

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[注]基金項目：本文為江蘇高校哲學社會科學研究基金項目（2017SJB0622）、江蘇省高等職業教育高水平骨干專業建設項目階段性研究成果

作者簡介：

朱捷，南京科技職業學院市場營銷教研室主任，講師，碩士;研究方向：市場營銷，金融。