山東省小微企業融資障礙及對策探究

董瑞宇

摘要：小微企業是經濟發展和社會穩定的重要支撐，在維持市場競爭機制中發揮著重要作用，但因小微企業自身因素如資金欠缺和融資困難等導致小微企業進一步發展受阻，且小微企業面對風險時，因制度不健全和政策不完善等因素導致其應對能力較弱。本文以山東省小微企業為例，對融資困難的原因進行解析，提出相應對策。

關鍵詞：小微企業 ?融資障礙 ?對策研究

隨著我國經濟的高速發展，市場經濟體制建設愈發完善，小微企業作為民營經濟的重要支柱之一，在國民經濟發展中起著關鍵作用。山東省對其關注程度持續提升，企業的融資環境持續改善，但融資難的問題尚不能有效解決。因此，本文研究山東省目前小微企業的融資難問題，并提出可行性解決方案，有著重要的現實意義。

一、山東省小微企業融資現狀

近年來，山東省經濟水平不斷提高的同時，省內小微企業也有著越來越多的發展機會，也有越來越光明的前景。然而，山東省小微企業的融資需求卻無法滿足，超過80%比例的小微企業無法獲得企業經營所需的銀行貸款，融資方面面臨巨大挑戰，融資困難是制約小微企業發展的最主要問題[1]。

目前，小微企業主要采用如下方式進行融資：方式一是通過銀行借款，小微企業通過向銀行等金融機構提出貸款申請，獲取企業經營所需要的款項;方式二是民間借貸，是指小微企業向非金融機構等進行借貸的行為，是民間資本的一種融資渠道，屬于民間金融的范疇[2]。

二、山東省小微企業融資障礙

（一）融資渠道不順暢

我國基于四大銀行為核心的金融系統中，大都為國家控股機構，針對小微企業的融資服務機構甚少，且較大比重的小微企業由于信用度較低，導致從銀行進行貸款時，門檻設定較高、審批手續繁瑣、額度與還款期限受到很大限制，且信貸利率高，這會審批過程中，由于流程多、時間長、貸款資金到位慢等因素，大大增加了小微企業借款的成本，嚴重制約企業發展進程。

對于小微企業通過民間借貸進行融資的行為，盡管國家法律保護年利息在36%以內的行為，超過則無效。但現實情況則是民間借貸利率水平要高于36%[3]，這會對小微企業產生不利影響，承擔較大的成本壓力，企業凈利潤大大減少，發展速度變慢，同時也易錯失好的盈利機會。

目前，由于我國資本市場發展不健全，對企業融資有較為嚴苛的限制條件，導致小微企業通過資本市場發行股票和債券等集資的方式很困難。小微企業若想從資本市場籌集資金，首先要進行自身結構的優化，同時也要有合適的投資人，這對小微企業來講都是很大的挑戰。

（二）自身制度不健全

山東地區小微企業大都存在資產規模較小，技術水平較低，創新能力弱，產品較單一以及核心競爭力較低等一些列問題，同時受市場環境影響較大，抵抗外部風險能力弱，這些都將極大影響小微企業融資水平[4]。且多數小微企業的領導者綜合能力欠缺，缺乏長期規劃，在企業重大經營決策上缺乏職業經理人的輔助，同時，小微企業內控制度以及財務制度不完備，管理雜亂無序，債權歸屬不清，財務信息欠真實，可信度低，有一定的稅務風險，導致小微企業資產評估異常困難，并給小微企業融資帶來一定困難[5]。同時，有些小微企業還存在為應付政府部門監管而做假賬行為，為金融機構對其進行資產等信息評估帶代帶來麻煩，增加了借貸風險。極少數小微企業還存在經營空殼公司，利用虛假合同進行貸款、欠款不還等違規行為，造成金融機構信貸資產不斷流失，大大影響了小微企業整體的信用度。

（三）政策法規不完善

目前山東省制定了眾多針對企業發展的政策，但其大多是針對大中型企業，專門針對小微企業的扶持政策與力度遠遠不夠。當大中型企業出現融資障礙時，地方政府通常會積極地引導企業與銀行進行協商解決，而數量眾多的小微企業顯然沒有這樣有利的條件。政府頒布的一系列法律法規，主要是關于大政方針與宏觀經濟的內容，針對小微企業未提出實質性的有利條件與實施細則。

三、山東省小微企業融資對策

（一）融資渠道多元化

山東省政府應當鼓勵小微企業多與各大金融機構進行合作，在目前融資渠道基礎上，拓寬融資方式，主要包含以下途徑：一是融資租賃，通過供貨商、承租方及出租方三者之間的關系進行融資，緩解小微企業資金短缺的困境。二是小微企業通過私募基金、創業基金、股權投資以及其他社會資金等直接對小微企業進行投資。金融機構也應不斷進行股權方面的改革，持續性拓展小微企業的直接融資渠道，并建立和優化各個形式的激勵機制。三是金融機構應當持續性提升內部管理能力，完善相關制度，不斷適應市場經濟發展需求，清晰認識到小微企業借貸迫切性及重要性，應在全面了解小微企業的融資需求的基礎上，將小微企業信貸服務作為新的盈利增長點，對金融資產進行合理配置。金融機構應設專門部門來為小微企業信貸服務，建立起相匹配的管理機制，不僅提升信貸服務質量及效率，還要建立健全融資的獎勵和約束機制，提升貸款額度，解決小微企業融資障礙。

（二）財務制度標準化

小微企業應不斷加大企業財務制度的建設，提升財務管理水平，加快財務理念的對標及改革，建立現代化的標準化的管理流程，小微企業還要要依據企業實情，具體情況具體研究，應用科學方法有針對性地優化財務結構，搭建起全方位、超細化、準確的財務管理系統。

（三）加強政策扶持力度

政府應積極出臺一系列有利的政策來減輕小微企業的稅費負擔，同時可以適當提供財政補貼和扶持政策給新成立的小微企業;政府也應當積極鼓勵小微企業的改革創新，并提供必要的配套資金補貼。政府更要以公平的標準對所有小微企業一視同仁，并公開政策執行的情況。政府也應積極處理銀行等金融機構對于小微企業的放貸問題，建立合理的擔保機制，協助小微企業破除融資障礙。

四、結論

小微企業在山東省經濟發展中起著越來越重要的作用，亟待解決融資障礙問題，小微企業應不斷優化企業制度，完善財務管理能力，提升信用度，同時，政府應加大對小微企業的扶持力度，金融機構應不斷完善各項機制，多管齊下，小微企業不斷開拓新的融資渠道，克服融資難題，突破發展瓶頸，促進山東省經濟發展。

參考文獻：

[1]齊巍.當前我國小微企業融資困境及對策探究[J].現代經濟信息，2019（13）.

[2]劉婷.山西小微企業融資困難制約因素淺析[J].現代營銷（信息版），2019（7）.

[3]方義通，楊一威，張博程.湖北省小微企業的融資困境及應對策略[J].時代經貿，2019（14）.

[4]趙越，初鳳榮.中小企業融資障礙及對策研究[J].商場現代化，No.812（5）：216-217.

[5]田希永，李紅英.對當前小微企業融資問題的探討[J].當代金融家，2019（4）：144-145.

作者單位：曲阜師范大學經濟學院