建行基層支行小企業貸款風險管理研究

【摘要】近年來，小企業貸款困難成為我國業界亟待解決的課題，也是全球各個國家普遍存在的問題，據調查，我國小企業發展到一定時期的主要融資渠道是銀行貸款。特別是國有四大銀行的小企業貸款飽受爭議，其中有小企業自身原因，也有銀行對小企業貸款風險防范把關甄選的問題。在我國經濟形勢快速發展的背景下，銀行往往更傾向于發展小企業貸款業務，然而銀行作為經營風險的專業金融部門，怎樣有效管理小企業貸款中存在的風險是重中之重。本文主要通過對建行基層支行小企業貸款風險管理現狀的分析研究，提出改進商業銀行特別是國有四大銀行小企業風險管理的建議。

【關鍵詞】建行基層支行;小企業貸款;風險

伴隨經濟的快速發展，小企業為社會的貢獻越發顯著，然而融資困難卻制約了小企業的快速發展。近年來，銀行貸款率上浮顯著，然而大企業貸款利率上浮幅度小于中小企業。因此，商業銀行等金融機構出于經營需要，在風險可控情況下更愿意向中小企業貸款。我國小企業融資現狀是，金融機構加大了對中小企業的新增貸款力度，但是仍難以惠及數以千萬計的中小微企業，金融服務不能完全滿足中小企業的需求。

一、建行某支行小企業貸款業務發展現狀

目前建行基層支行的小企業貸款辦理流程主要分為：調查、審批、貸后管理三個主要環節。以貸款“三查”（貸前調查、貸中審查、貸后檢查）為手段，以企業“三品”（人品、產品、押品）、“三表”（水表、電表、出口報關表）為重點。

（一）盡職調查環節

第一，人員職責：調查人為雙人，其中第一調查人由客戶經理擔任，第二調查人由經辦行營銷部門負責人或主管行長、行長擔任。調查人負責收集并核實客戶信息資料，對客戶和業務的價值與風險進行分析判斷，形成調查意見。第二，基本流程：業務營銷。調查人通過各種方式，積極調查了解客戶業務需求，對符合辦理條件的，及時開展調查工作。資料收集。調查核實。調查人應當按照不同業務調查要點，通過資料審讀、信用查詢、實地察看、高層訪談、調查走訪、匯總分析等方式，對客戶情況進行深入了解。調查人應當高度關注客戶“三品”、“三表”，填寫《客戶風險信息分析表》，形成調查意見。

（二）審查審批環節

第一，人員職責：審查人由分行授信審批部門審查人員擔任，負責審查業務的合規性、可行性、風險控制措施的有效性以及資料的完整性，對審查意見負責。輔助審查人由法律事務部門、單證審查部門等相關部門人員擔任。第二，基本流程：評級授信審查、審批。審查人根據審查要點，對調查人所做的評級模型定性評價和擬定的授信預案進行審查、調整，提交審批人審批。審批人對審查人審查調整后的評級授信方案進行審批后，發送簽批人調整確認評級模型定性評價，并簽批授信方案。

（三）貸后日常管理環節

第一，人員職責：支行客戶經理（原第一調查人）負責客戶貸后日常管理。經辦行行長、主管行長和營銷部門負責人負責督促、指導客戶經理履行貸后日常管理職責。省行、二級分行小企業金融業務部門、信貸管理部門負責組織、監督經辦行及客戶經理開展貸后日常管理工作。第二，基本流程：客戶關系維護。客戶經理應當加強評級、授信、押品評估有效期管理，在期限屆滿一前及時發起業務流程，避免因評級、授信、押品到期影響業務辦理。融資用途監督。

二、改進小企業貸款風險管理的建議

（一）小企業供應鏈融資

1.供應鏈融資可有效降低信息不對稱問題產生的風險

近年來，隨著市場競爭加劇，迫使企業在價值鏈的每一個環節需求最低成本，貿易和投資的自由化為這種大跨度的分工提供了可能。核心企業需要銀行介入供應鏈，解決供應鏈的融資問題。通過對整個產業鏈信息的把握，可以真實的獲得某供應鏈企業信息情況，有效降低了銀行的信息不對稱風險。

2.供應鏈融資可有效解決小企業貸款抵押物不足產生的風險

供應鏈加入了有力的金融聯盟，可有效解決小企業貸款抵押物不足產生的風險優化資金結構和資金流通渠道，更加安全，實現物流、信息流與資金流的整合，提高供應鏈的整體運作效率，并且可以憑供應鏈之間產生的應收或應付賬款進行有效質押，減少了部分小企業缺少抵押物的風險。

3.銀行在做小企業供應鏈融資時要采取的風險防控措施

第一，從以企業資信為核心的主體準入控制轉向交易風險和企業信用風險控制相結合，注重對第一還款來源（貿易所衍生的未來現金流）的分析和對交易過程中物流、資金流的有效控制。第二，銀行的營銷、調查、審查、審批、貸后監控要適應貿易融資業務的要求，實現由關注客戶信用風險為主的風險控制到關注操作風險管理為主的轉變：從客戶層面深入到交易層面;將貸前風險控制延伸到對貸款操作環節及單據的控制、貸款發放后對物流、資金流的跟蹤監控。

（二）小企業專業、產業市場內的融資

大力發展產業集群中小企業融資。一方面可以借助產業集群內部形成的經營環境和信用機制，降低銀行融資風險;另一方面，可以通過產業集群規模化、批量化地拓展客戶、營銷業務，使銀行獲得規模經濟效應。

第一，產業集群選擇比較優勢。集群整體具有較明冪的比較優勢：對產成品悄售價格或原材料價格有顯著影響力;令日近原燃材料產地或產成品消費市場;技術研發能力強，裝備水平高;整體發展成熟度高，專業化分工細，己形成較為完整的產業鏈，或擁有較為完善的物流、金融、信息服務等公共服務平臺。

優選產業集群內的目標客戶。對于中小企業群生型產業集群，要從原材料和燃料供應、核心產品生產、輔助生產、核心產品銷售、配套服務等維度對產業集群內企業進行細分，確定不同類型的細分客戶群體;然后按照先易后難、循序漸進的原則，擇優挑選目標客戶群開展融資業務合作。對核心企業主導型產業集群，銀行要充分利用銀行大客戶、大項目多的優勢，從核心企業或龍頭企業（以下簡稱核心企業）出發，對核心企業的上游供應商或下游經銷商的技術水平、產能、產量、營業額、納稅額等情況進行排序，進而確定目標客戶名單。

第二，積極創新融資產品。要根據中小企業的融資需求、資信狀況以及能夠提供的融資擔保措施，結合銀行風險控制要求，針對產業集群內不同細分客戶群體分別擬訂標準化的產品組合方案。加大創新力度，探索為優質小企業客戶提供中長期融資服務。

參考文獻：

[1]李國青.供應鏈金融在商業銀行中小企業信貸中的應用研究.特區經濟，2017（38）.

[2]郭小波，郭同茂.專業市場、中小企業融資與銀行零售信貸發展.國際金融，2018（36）.

作者簡介：

王全剛（1982-），河北邯鄲人，本科，中級經濟師，支行行長，中國建設銀行石家莊分行，研究方向：金融管理。