小微企業債務融資困境的分析研究及應對措施

管曉潔

摘要：小微企業對經濟不斷進步、技術創新，實現社會穩定和諧具有至關重要的推進作用，但是融資困難的問題一直困擾著小微企業，怎樣更好地解決小微企業的債務融資問題已經是現階段研究工作的重點。文中通過對小微企業的債務融資問題展開研究，為小微企業走出融資困境提出解決措施。

關鍵詞：小微企業;債務融資;困境及建議

一、引言

近年來，新的小微企業分類規范的實施，改善了中國小微企業的類型，從不同角度闡述了小微企業的概念。小微企業開始吸引社會各界參與者的研究與關注，不容置疑，小微企業不僅可以推動經濟的發展，還可以創造提供就業機會，促進技術創新。但當前小微企業融資形式仍然十分嚴峻，盡管在小微企業融資問題上，政府機構實施了許多幫助扶持小微企業的相關政策，但小微企業的融資困難的問題仍然非常突出。由于部分機構對小微企業存有歧視，這種歧視使得小微企業的融資出現困難，并且有些小微企業很難獲得外部款項的支持，這就使他們的融資過程更加艱難。

二、小微企業發展概況

我國小微企業發展經過了漫長有曲折的過程，歷經了產生、發展、衰退、恢復、縮減、發展、迅猛發展的階段。近年來，隨著“大眾創業 萬眾創新”口號的提出，社會各界積極響應，積極推出實施各項扶持措施，小微企業如雨后春筍般的蓬勃發展。

三、小微企業債務融資存在的問題

1、小微企業內部監管不當，缺乏信用建設。

從中國企業的整體情況來看，小微企業的信用建設不太理想，財務信息缺乏一定的透明度，合同違約、財務欺詐、拖欠貸款等情況屢屢發生。一些企業甚至為了獲取貸款而編制虛假報表，這不僅直接影響了銀行等金融機構對小微企業經營狀況和收益能力的判斷，而且也給小微企業造成了不良的信用記錄。從而加劇了小微企業融資難的問題。信用等級不高，導致導致貸款出的資金比較少，融資數量大大降低，使小微企業的發展受到限制。

2、企業缺少抵押物資，貸款擔保難以落實。

大多數的小微企業正處于創業初或者發展期，因為自身的資金積累不足，缺少規范有效的土地證、企業產權證等法律文件，所以沒有辦法提供合理有效的抵押物。另外小微企業固定資產所占的比例較少、廠房機器設備大多都是企業租賃的，因此也不具有對外擔保的能力。

3、融資成本大，小微企業負擔沉重。

小微企業從申請貸款到貸款落實到位的過程是漫長的，貸款過程中的各種環節，無一不加劇了小微企業的融資成本。就擔保而言，小微企業向擔保機構尋求幫助的過程中也必須支付相關的各種費用，并且有些擔保機構甚至存在著違規操作，導致小微企業的貸款出現問題。小微企業向金融機構借款遇阻后，就不得不向民間借貸機構進行借貸，但有些民間借貸機構是非正規經營的，中間存在著操作不規范，借貸利息高、期限短等問題，從而使小微企業的債務融資過程進一步受到直接影響。

4、融資渠道單一，缺乏多元化的融資方式。

在我國經濟的不斷蓬勃發展的今天，企業的融資方式也更加的多元化，融資方式和手段也多種多樣。但目前我國的小微企業仍保持著傳統的融資觀念，難以接受較大的融資手段。但因為小微企業存在自身內部管理不當，抗風險能力弱，缺乏合理有效的抵押物，難以落實貸款擔保等問題，銀行不愿意為其提供貸款。加之，小微企業的信用等級較差，貸款的審核也難以通過。

5、政府幫扶力度不夠，政策難以落實到位。

政府針對小微企業的持續發展提出了一系列的優惠政策。例如頒布實施了各項針對小微企業發展的的收收優惠政策。但是與小微企業的現實發展狀況相比，政府的幫扶力度還相差甚遠，或者說這些政策難以落實到位。一方面，一些政策沒有考慮到小微企業發展的現實需求。另一面，一些新政策的實行對于降低小微企業的成本來說功效甚微。另外，政府出臺的這些政策也是層出不窮，變換之快使得小微企業心有余而力不足。

四、為緩解小微企業債務融資困境提出的對策

1、加強小微企業的信用建設

為了減輕小微企業融資難的問題，應該不斷強化小微企業的信用建設。增強小微企業財務信息的透明度，加強自身的誠信度。避免合同違約、財務欺詐、拖欠貸款等現象的發生，不斷增強小微企業的信用等級，樹立良好的企業形象。只有企業擁有良好的信用記錄，銀行才能對企業的經營狀況和盈利能力做出正確的判斷。

2、不斷積累資金，增加可抵押物資

小微企業由于缺乏足夠的可抵押物資，融資過程出現困難。小微企業應該提高盈利能力，不斷積累企業資金，使企業擁有更多的可抵押物資。這樣有利于小微企業向銀行進行貸款抵押，籌集更多的資金，有利于小微企業的長遠發展。

3、拓寬融資渠道

小微企業應該打破傳統的經營理念，積極尋找，不斷開拓多元化的融資渠道。一方面，金融機構應該推出各種適合小微企業發展的融資方式，不斷降低門檻，支持發展前景好、有發展潛力的小微企業的發展。另一方面，政府應該不斷完善民間融資機構的監管力度，使我國的融資機構健康發展。

4、加強金融機構的支持力度

金融機構應當下調小微企業的貸款限制，為小微企業提供給更多的貸款利率優惠政策，可以適當放寬小微企業的流動資產擔保，適當延長小微企業的還款期限，對小微企業和擔保機構持積極地態度。另一方面，金融機構可以根據小微企業的特點，推出適合小微企業發展的金融產品，使小微企業擁有更多的選擇空間。

5、加強政府的支持力度，將政策落實到位

根據小微企業的現實情況制定出合理有效的政策建議，并且確保政策的實施落實到位。另一方面，政府應該不斷完善立法，加強小微企業的法律法規建設，規范民間借貸機構，加強監管，降低民間借貸在小微企業融資過程中帶來的風險。另外，國家應該建立健全小微企業的風險擔保體系，為小微企業貸款提供擔保。

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