村鎮銀行關注類貸款影響因素的實證研究

畢馨月?張藝露

摘要：本文選取s省地方法人銀行數據進行實證研究，探究宏觀經濟環境因素、貨幣政策因素和銀行經營管理因素對村鎮銀行貸款風險情況的影響程度，并從政府、主發起行和村鎮銀行層面分別提出對策建議。

關鍵詞：村鎮銀行;關注類貸款;主發起行

一.研究背景

自2007年第一家村鎮銀行開業以來，我國村鎮銀行機構數量、農村地區覆蓋面和資產規模等方面均呈現迅速增長，中西部地區村鎮銀行數量合計在全國占比超過65%，體現了向中西部地區傾斜金融資源的成效。當前，村鎮銀行的發展優化了農村金融資源配置，引導農村金融體系轉型多元化，深化服務“三農”和小微。然而，2018年8月和2019年3月，中國建設銀行和華夏銀行先后轉讓名下村鎮銀行，一時引起社會廣泛關注，村鎮銀行的貸款質量、盈利水平逐漸受到重視。

村鎮銀行較其他銀行存在三大特點：一是發起人類型多樣化，可包括銀行、企業和自然人，其中只有銀行可作為主發起人。二是主發起人影響程度高，持股比例不低于15%。三是定位于服務“三農”和小微，且不可發放異地貸款。主發起人往往通過派出高級管理人員對村鎮銀行實施管理或施加影響，村鎮銀行在日常經營中受主發起行影響程度較大。

目前，國內外學者對于銀行貸款質量的影響因素展開了廣泛研究，國外學者主要從宏觀經濟環境因素開展實證研究，國內學者進一步分析了政府過度干預和銀行經營管理水平等影響因素;村鎮銀行方面，國內學者主要探討其系統脆弱性、相關制度建設和可持續發展方面的問題，以定性分析為主;此外，銀行關注類貸款余額及占比逐年攀升，需引起高度關注。本文將定量分析村鎮銀行關注類貸款的影響因素，有助于當地政府、監管部門和主發起行優化管理村鎮銀行，引導村鎮銀行在金融體系和地方經濟中更好地發揮作用。

二.村鎮銀行關注類貸款的實證研究

（1）模型構建

其中，VSLR為村鎮銀行關注類貸款占比;LNMSA為主發起行總資產，MSLP為主發起行貸款占比，MSNLR為主發起行不良貸款率，MSSLR為主發起行關注類貸款占比，LNVA為村鎮銀行總資產。

（2）回歸分析

本文選取stata軟件，運用最小二乘法（OLS）對數據樣本開展回歸分析，詳見表1。

模型的F統計量為10.23，表明模型可通過F檢驗，且對應的P值小于0.001，說明該模型整體的線性關系顯著，可有效預測被解釋變量。

根據上述分析，可得回歸模型如下：

VSLR=-0.746+0.028LNMSA+3.74MSNLR+0.007LNVA+V10+ε（0.608）（0.008）（1.252）（0.003）

結合顯著性檢驗和變量相關系數，主發起行總資產、不良貸款率和村鎮銀行總資產對村鎮銀行關注類貸款占比有顯著影響，均與村鎮銀行關注類貸款占比正相關其中主發起行不良貸款率對其影響程度最大。

三.村鎮銀行發展建議

（1）政府層面。一是堅定服務實體經濟政策，引導銀行盡快實現轉型升級，明確以服務實體經濟為第一前提，要求村鎮銀行以地方為據點，為當地企業和居民提供優質金融服務。二是加大扶持力度和資源傾斜。進一步強化對普惠金融的扶持力度，視情況設立風險補償資金，對村鎮銀行因向小微提供金融支持而形成的不良貸款給予一定補償。

（2）監管層面。一是督導村鎮銀行明確定位，積極拓展消費金融，著力支持優勢產業發展和轉型升級。二是指導銀行提升內控合規能力，指導銀行健全內控合規管理體系，落實三會一層履職，建立風險評價防范機制。三是實行對村鎮銀行的差異化管理，因行施策，給予一定的監管容忍度。

（3）主發起行層面。一是提升內控合規和經營管理水平，修訂完善制度體系，嚴控增量風險，轉變經營模式，由粗放式發展轉為精耕細作。二是充分發揮優勢支持村鎮銀行運營，提供制度、科技、人員等方面的支持，派出具有豐富經驗的人才擔任村鎮銀行高管，提升風險防控能力。三是保障村鎮銀行獨立經營，合規履行大股東職責，保障村鎮銀行獨立自主決策，引導村鎮銀行自主配置貸款資源，確保村鎮銀行獨立經營。

（4）村鎮銀行層面。一是改善公司治理結構，合理確定三會一層架構，以內部監管引導合規經營。二是明確銀行經營目標，構建有效制衡的運行機制，強化股東管理，確保高管合規履職。三是持續優化股權結構，豐富股東性質，吸收引進當地優質民間資本，構建多元化的股權結構，進一步完善村鎮銀行公司治理結構。