銀行不良資產處置現狀及對策

馮明飛

[提要] 新形勢背景下，國內很多銀行不良資產處置活動仍然存在較多的問題，導致銀行資產不能及時回攏。為有效解決銀行不良資產處置過程存在的問題，筆者從銀行不良資產相關概述入手，對新形勢下銀行不良資產處置現狀進行剖析，探究解決策略，給出幾點建議。

關鍵詞：新形勢;銀行不良資產;處置現狀;解決策略

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2020年3月4日

一、銀行不良資產相關概述

在當前的社會背景下，銀行貸款是很多企業獲得資金的主要方式之一，而有些企業或者個人會因為經營不當或者本身就想充當“老賴”而導致銀行的資金不能及時回流，使銀行的現錢變成一些固定資產。從目前的情況來看，我們所談及的銀行不良資產主要包含的是不良貸款，也有人將其稱之為呆壞賬。雖然銀行在對外貸款時會從貸款人的各個方面進行考慮，但是很多時候也會因為制度或者人為因素的影響而使得銀行發放的貸款不能按預先約定的期限、利率收回本金和利息，其中包括貸款到期限未還的貸款、逾期兩年以上的貸款和需要核銷的收不回的貸款三種情況，另外還包括房地產等不動產組合。之所以將其稱之為不良資產，是因為這些情況的產生對銀行發展是相當不利的。銀行在經濟發展過程中占據著十分重要的位置，而資本主義國家之所以每隔十年左右的時間就會產生經濟危機，就是因為銀行的流動資金變成了一個個不良資產，使銀行不能及時為客戶提供資金，逐漸走上了破產的邊緣。因此，從這里就可以看出，如何將這些不良資產變成可用資產或者現金資產對于銀行而言是至關重要的。

二、新形勢下銀行不良資產處置現狀

事實上，銀行出現不良資產在很多時候都是不可避免的，因為除了有制度上的漏洞以外，一些人為因素也是很難控制的，所以對于銀行而言，其不僅要盡可能地避免銀行產生不良資產，同時還要采取有效措施去處置這些資產，最大限度地降低銀行的損失，保障銀行資產的穩定性。但是，雖然國內很多銀行都考慮到了這個問題，然而從目前的情況來看，銀行不良資產處置工作仍然存在不少的問題。

（一）處置環節缺乏規范性。根據我國相關法律法規提出的要求，銀行作為一個比較特殊的領域，其在對不良資產進行處置的過程中必須要嚴格按照相關規定執行，既要保證銀行的合法權益不受侵害，同時還要保護資產原有者的根本利益。一般來講，所謂的銀行不良資產處置就是指銀行按照相關的法律法規對資產進行價值變現和價值提升的活動，在這個過程中銀行充當著非常重要的角色。對于不同類型的資產往往需要采取不同的處置方法，例如我們經常將資產處置的范圍按照資產形式可分為：股權類資產、債券類資產以及實物類資產。相應的，在對資產處置方式進行選擇時也應該保證實用性，資產變現分為終極處置和階段性處置。但是，國內很多銀行在處置不良資產時往往具有很大的隨意性，并沒有考慮到資產抵押人的利益，“一家獨大”的情況時有發生，對銀行聲譽造成很大的影響。

（二）缺乏有效的不良資產處置制度。在不同的時代背景下，銀行在處置那些不良資產時往往需要根據實際情況做出選擇。在這個過程中，必須要有規范而有效的制度作為保證，并且要求執行人也可以嚴格遵守相關規定開展工作，確保雙方共同的利益。銀行業金融機構和金融資產管理公司應建立全面規范的不良金融資產處置業務規章制度，完善決策機制和操作程序，明確盡職要求。制度是行為的保障，構建制度不僅可以為執行人指明工作方向，同時還可以提高工作效率和工作質量，讓銀行及時回籠資金，維持銀行市場的穩定。但在實際工作中，很多銀行都由于缺乏有效的法律法規制度而使得執行人只能根據自己的經驗或者已有的案例開展工作，缺乏公信力，也使得很多工作環節受到阻礙，影響了銀行不良資產處置工作的健康發展，降低了銀行未來發展競爭力。

（三）缺乏專業的不良資產處置隊伍。對于國內銀行而言，它們或多或少總會面臨需要對不良資產進行處置的問題，而在這個過程中往往需要有專業的團隊處理相關事務，使銀行的利益能最大化。銀行不良資產處置并不是一件小事情，它牽扯到很多的問題，也涉及到多方利益，如何才能正確處理好各自的問題，并平衡各方的關系，則必須要有專業人士負責。但是很多銀行都不太重視對不良資產處置隊伍的組建工作，往往只是按照相關規定生搬硬套地開展工作，缺乏靈活性，在實際工作中會面臨各種各樣的阻礙，不能及時讓銀行資金回籠。

三、解決策略

我國正在大力推進法制社會建設，與過去相比，銀行不良資產處置法律法規已經日趨完善，但不可否認的是在新形勢背景下，國內很多銀行不良資產處置活動仍然存在較多的問題，導致銀行資產不能及時回籠。銀行在給貸款方進行貸款時應該對其資產進行評估。相應的，在處置不良資產時收購方也可以對即將收購的不良資產的狀況、權屬關系、市場前景以及收購的可行性等進行調查。總而言之，我們需要做的就是盡可能用最有效的方式去處置銀行的不良資產，并平衡各方利益，通過不斷地完善相關法律法規為整個處置活動保駕護航。

（一）完善相關法律法規，保障處置行為的規范性。銀行在處置不良資產時必須要嚴格遵守相關的法律法規，保障不良資產處置行為的規范性。在此之前，我們必須要完善相關的法律法規，根據實際需要融入新的時代元素。由于時代在不斷地變化，而銀行內部與外部環境也日新月異，這都要求銀行可以定期或在有關法律、法規、規章和政策發生變化時，對不良金融資產處置業務規章制度進行評審和修訂。

（二）加強對銀行不良資產處置活動的監督管理。為了使銀行能夠嚴格遵守相關法律法規，國家相關部門必須加強對銀行不良資產處置活動的監督管理，既要明確銀行應該履行的職責和義務，同時還要盡可能消除一些人為因素的干擾，確保銀行不良資產處置行為的規范性、合法性。作為銀行負責人，他們更應該認識到做好銀行不良資產處置工作的重要性和必要性，加大在該工作環節的投資力度，將更多的人力和物力投入其中，促進銀行未來健康發展，提高其未來發展競爭力，保持住銀行流動資金的良性循環。

（三）構建更專業的不良資產處置隊伍。對于任何企業而言，人才都是推動其健康發展的內在動力，不良資產處置作為銀行發展過程中的重要內容，做好此項工作至關重要。在這個過程中，必須要有專業人才負責相關事務，這樣才能最大限度地保障各項工作的規范性、有效性。為此，一方面銀行可以為他們提供免費的、專業的培養培訓活動，使他們可以接受更現代化的銀行不良資產處置教育，從而提高自身綜合素質;另一方面這些人才也可以利用身邊的資源提高自我，比如向經驗豐富的老師請教，也可以從網絡上實際案例中汲取營養。總而言之，銀行作為我國經濟發展的保證，維護銀行資產的安全性是非常重要的。

四、結束語

綜上所述，從新形勢下銀行不良資產處置現狀來看，銀行不良資產處置工作仍然存在不少的問題，這些問題的存在降低了銀行資產的盈利性，影響著銀行的健康發展。為促進銀行的健康發展就必須針對其存在的問題進行有效分析，從而制定出相應的策略。

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