從小企業業務角度談如何提高信貸資產質量

曾暉

摘 要：多年來金融機構不斷探索小企業的融資與管理，但小企業本身不健全的財務管理制度、不完備的公司治理結構、不規范的信貸資金使用等顯現特征制約了銀行的信貸管理水平。如何執行好國家政策，健康、穩步發展小企業業務，已成為金融機構的突出問題。本文從金融機構的角度出發，探討金融機構在小企業業務經營管理過程中如何提高信貸資產質量。

關鍵詞：小企業業務;金融機構;信貸資產質量

如何解決小企業的融資與管理一直是全社會關心的熱點問題，多年來金融機構不斷探索，銀監會持續推進。在銀行業與監管機構持之以恒的引導和推動下，越來越多的金融機構正在調整小企業發展戰略和市場定位，普遍的現象是大部分金融同業都成立了小企業專營機構，完善了小企業信用擔保體系，實現了小企業運營模式的創新、風險管理的創新、抵押擔保方式的創新以及產品配套的創新，小企業業務得到了長足的發展。

眾所周知，信貸工作是銀行的主體業務，它的質量高低，與銀行的生存和發展息息相關。但是在擴張小企業信貸業務發展的同時，小企業本身不健全的財務管理制度、不完備的公司治理結構、不規范的信貸資金使用等顯現特征制約了銀行的信貸管理水平，加之部分小企業客戶對市場前景的研究判能力有限，盲目擴張的情況時有發生，誠信體系建設與實際缺失等問題，嚴重影響到小企業信貸資產質量，信貸風險隱患加劇。

小企業貸款既要放得準、投入小、產出大，講求盈利;又要收得回、周轉快、講求安全和流動。因而如何提高小企業信貸資產質量亟待思考。本文就如何提高信貸資產質量談幾點看法。

一、加強小企業貸后管理的精準度，全面提升預警反應與管理能力

小企業本身的自然屬性（大多存在財務制度不健全、管理不規范、內控能力較差等問題）就要求貸后管理要高效、清晰。但小企業的信息難以收集事或準確識別，因此，需要管理人員提前制訂管理方案，針對小企業客戶的各類表現與信息，實行差別化的現場走訪與非現場的監測，要充分利用預警平臺、大數據分析和業務管理系統加強對預警信號的管理，實行動態跟蹤、外數查詢，對風險點要及時跟蹤、監控，確保信息收集及時、貸后決策精準、措施執行到位。

二、明確信貸的投向，持續優化信貸結構

緊跟市場需求與國家發展戰略，各家銀行要在鞏固傳統行業里優質客戶的基礎上，盡力向有持續的小企業普惠方面推進。工業園區、專業市場、商圈、商業街、行業協會、核心企業的上下游均是服務對象，以消費類行業、民生服務業、環保行業以及軟件信息、現代物流、文化創意、電子商務、服務外包等新興行業應成為重點。

三、要高度重視還款來源

第一還款來源是衡量小企業貸款是否安全的主要指標，小企業生命周期相對大中型企業而言，是比較短暫的，因此其還款能力更取決于其第一還款來源的經營現金流量指標。

同時，要重點審查抵押品價值評估的合理性，定期進行抵押品檢查和重估，嚴格落實擔保手續，防止抵押品不足或貶值造成信貸資金懸空的風險隱患。

四、對小企業客戶實行風險差別化管理

細化各崗位人員的職責、權限，共筑風險防護墻。以額度為分界線，對小企業客戶明確第一經營主責任人和第二經營主責人，將支行負責人納入風險管理體系，建立從一把手、條線分管副行長、業務部門負責人的三級分層管理體系，健全基層班子成員、客戶經理、風險經理協同管理的責任制度、形成風險過程管理、責任流程追究、貸款質量管理、結果處置應用等制度。

五、強化流程操作合規管理，從制度出發，從基礎管理入手加強貸后管理工作

加強信貸全過程管理的質量、效率。繼續深化信貸全過程考核辦法，對信貸業務進行實時檢查，加強貸前核查、貸后管理督辦及信貸客戶預警跟蹤管理工作。重點落實授信業務的真實性與有效性，數據錄入的準確性與及時性，信貸檔案的完備性，擔保管理的規范性。

落實重點領域的風險排查。重點清查涉足民間借貸和高息融資的企業。特別要對抗風險能力較弱的民營企業進行全面清理，提高貸后檢查和走訪頻率，深入了解行業狀況和企業經營情況，特別要注意重點企業、關聯客戶、關聯產品，要進行有效分析，提早研判、及時預警。

強化信貸管理的管控力度。加大對違規行為與相關人員的罰處力度，引導業務人員合規經營，要充分體現貸后對業務的支撐與把關職能;對審計、檢查發現的問題進行充分溝通、及時全面整改，并對整改情況進行反饋，落實責任認定，處罰到人。

對授信客戶實行風險等級分類名單制管理，建立信息共享機制。通過與風險管理部和其他前臺部門聯動，準確掌握授信客戶的風險評估狀況。據此，按風險等級分類，建立轄區內客戶名單制，對出現了不良經營行為、財務狀況惡化等問題的，建立重點關注類名單，乃至黑名單，以此來加強風險防控。

六、建立激勵和約束相結合的利益機制

強化信貸管理離不開建立合理的激勵機制。一是要實行信貸員等級管理，在持證上崗考試的基礎上，根據信貸員的學歷、資歷、能力、業績劃分相應的等級，賦予不同的管理權限、獎金系數，并按年考核，動態管理，拉開差距。二是落實貸款責任制。平時強化貸款的監管檢查和預警，及時消除或控制風險。

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