村鎮銀行經營效率研究
——基于海南省數據

王 宇

前言

截至2018年末，海南省已設立18家村鎮銀行，除了三沙市，各市縣均擁有法人村鎮銀行。村鎮銀行在一定程度上解決了農村地區金融供給匱乏、金融服務缺失等問題，但目前仍然面臨一些問題。一是村鎮銀行成立時間短，品牌效應較弱，限制業務發展。網點覆蓋面較低，導致存款來源較少，并且農村地區的經濟發展較為落后，資金運用較為低效。二是業務發展比預期緩慢，金融產品較為單一，無法滿足客戶特色化的要求。三是風險抵御能力較差，缺乏有效防控風險的經驗，服務對象的風險程度也較高。四是村鎮銀行內部經營管理存在，人員不足、崗位設置不合理、內控制度不完善、業務系統不健全等問題。因此本文通過效率分析方法對村鎮銀行經營效率進行評價，最后進行地區比較和差異分析，并提出相關政策建議。

一、研究方法及數據

（一）數據包絡分析(DEA)模型

DEA是美國運籌學家Copper和Charnes等人在1978年以效率概念為基礎形成的一種效率評價方法，用來評價具有多項投入和多項產出的決策單元（Decision Making Unit，簡稱DMU）之間的相對有效性，稱為DEA有效。使用數學規劃建立效率評價模型，即構建有效率的凸性生產前沿面，與此前沿面相比可以評價決策單位的效率值大小。這種非參數估計方法是以DMU的投入和產出指標的權重系數為優化變量，借助于數學規劃將DMU投影到凸性生產前沿面上，比較DMU偏離生產前沿面的程度來評價DMU的相對有效性。通過比較實際生產活動同生產前沿面的距離，可以反映出DMU生產活動在效率上的損失，進而求出相對有效性。

因為本文所要研究的是村鎮銀行經營效率，即村鎮銀行投入規模一定的情況下如何最大化地增加機構收益和降低機構風險，所以本章選擇產出導向的模型來測算各村鎮銀行經營效率的綜合效率、純技術效率和規模效率，通過Deap2.1軟件實現測算。

（二）決策單元的選取

根據DEA的計算公式，在運用DEA方法測算效率時，首先要確定決策單元。通常情況下，在進行決策單元的選擇時，應重點考慮其是否具有相應的特點：統一的投入和產出指標、統一的外部環境因素、統一的目的和任務。因為文中研究的是村鎮銀行經營效率，所以根據選取標準和特定，選擇海南省18家村鎮銀行作為決策單元進行測算，選擇2018年作為研究時期，測算村鎮銀行經營效率的三個方面，即綜合效率、純技術效率和規模效率。

（三）指標體系的選取

DEA建立在投入和產出指標之上的一種測算方法，因此準確選取相應的指標是有效進行效率測算的重點，更是科學分析DEA測算結果的關鍵。指標選擇應該按照以下基本原則：一是有效實現村鎮銀行經營效率的評價目的；二是充選取評價指標可以全面反映村鎮銀行的投入與產出情況；三是充分考慮評價指標的合理性；四是充分考慮評價指標的可取性?？偟膩碚f，指標的選擇要有利于評價的實施。

根據原則，本文的投入指標為各村鎮銀行2018年末的員工數量和存款余額，產出指標為凈利潤和貸款余額。

二、海南省村鎮銀行效率水平測算與分析

基于產出導向的DEA模型，測算各村鎮銀行經營方面的三種效率得分。以下是對這三種效率得分的結果進行描述性分析，解釋不同村鎮銀行之間的差異。

（一）三種效率的意義

綜合技術效率反映村鎮銀行在既定的投入下得到的產出，與最大可能的產出之間的差距。當某家村鎮銀行的綜合技術效率值達到1時，說明該村鎮銀行的綜合技術效率在全省18家村鎮銀行中處于最優狀態，即實際產出與最大可能產出相等。根據數理計算公式，綜合技術效率值等于純技術效率值與規模效率值的乘積。

純技術效率是在剔除投入規模的影響之后，用來評價綜合技術效率受到管理和技術的影響程度。純技術效率在本文中反映了各村鎮銀行管理水平的高低和資源規劃的合理程度。

規模效率表示實際情況下的產出量與最優規模下的產出量之間的比值。規模效率值為1表示當前生產規模是最優規模，即為規模有效。當規模效率值不為1時存在兩種情況，一個是規模報酬遞增，另一個是規模報酬遞減。規模報酬遞增說明投入規模過小，應該合理增加投入從而實現更大規模的產出效益。規模報酬遞減說明投入規模過大，其產出增量低于相應的投入增量，應該合理減少投入量或調整產出結構從而達到最佳規模。

（二）各村鎮銀行的經營效率結果分析

各村鎮銀行之間經營效率差異明顯，通過各村鎮銀行綜合技術效率進行分析，綜合技術效率、規模效率和純技術效率均有五家機構得分為1。

（三）不同地區的村鎮銀行經營效率情況

根據各村鎮銀行所在的不同地區，可以大體分為東、中、西三個部分。如圖1所示，從東、中、西部地區對比上看，西部地區的綜合技術效率效率是最高的；東部地區的純技術效率是最高的；中部地區的規模效率是最高。從純技術效率和規模效率兩方面來分析綜合技術效率，我們得出以下結論：第一，中、西部地區純技術效率低下是造成綜合技術效率較低的因素，需要增強村鎮銀行的管理水平，努力開展貸款業務，優化支出結構。第二，東、西部地區規模效率偏低是導致綜合技術效率較低的因素，需要優化投入規模，合理配置人員。

圖1 東、中、西部地區村鎮銀行經營效率

三、建議

一是強化金融知識普及，提升村鎮銀行社會公信力和認知度。政府及有關部門形成合力，加大對村鎮銀行的正面宣傳和推介，提升村鎮銀行在農村地區的知名度。二是加大政策扶持力度，改善農村金融環境。實施稅收減免和費用補貼政策，引導村鎮銀行增加信貸投放，支持農業發展和新農村建設。三是改善村鎮銀行經營管理，進一步提升村鎮銀行運行效率。村鎮銀行通過經營創新、服務創新、差異化經營，努力探索具有農村特色的發展道路。