經濟新常態下金融企業財務運營風險的防護措施

張蕾

隨著我國經濟體制改革的全面深化，我國經濟結構已經發生了巨大的變化，呈現出一種新常態。經濟新常態下對金融行業的發展也提出了新的要求，金融企業要適應新的發展環境，加強對財務運營風險的防護是十分必要的。但從當前我國金融企業財務運營實際情況來看，很多企業都面臨著財務運營風險高的問題，這也影響著金融業對社會經濟發展支持力度的發揮。為了更好地保證金融業發展的穩定性和健康性，本文將針對經濟新常態背景下金融企業財務運營風險的防護措施展開探討。

一、經濟新常態的特點及對金融企業的影響

我國經濟發展的新常態具有著一系列新的特點，主要表現在三方面：首先，經濟增長速度放緩，從從高速增長轉為中高速增長;第二，經濟結構不斷優化升級，第三產業主體地位愈加明顯，城鄉區域差距逐步縮小，居民收入占比上升，發展成果惠及更廣大民眾;第三，經濟增長方式發生轉變，從要素驅動、投資驅動轉向創新驅動。經濟新常態下金融企業發展的外部環境發生了很大的變化，這也對金融企業產生了一定的影響。一方面，經濟增長速度放緩，決定了金融企業不能再盲目依靠擴大金融信貸規模來實現發展，而應當適度控制信貸規模，而加強對財務資金安全性的把握，避免信貸業務開展中的違規風險，減少壞賬比例，更有效的保證資金安全。另一方面，經濟結構優化調整與經濟增長方式的轉變，使市場競爭環境變得更加復雜多變，創新型企業大量涌現，金融行業內也出現了大量依靠創新業務模式而獲得發展空間的新型市場主體，這也都要求金融企業必須要轉變經營風險，應當從多角度把握外部發展環境，及時對自身業務及運營管理模式做出優化調整，已經對新常態下金融市場競爭的沖擊。

二、新常態下金融企業財務運營中的主要風險問題

（一）財務運營風險管理制度建設滯后

經濟新常態下，金融企業的發展環境發生變化，市場競爭更加復雜，對于金融企業的風險控制能力也提出了更高的要求。財務運營風險是金融企業風險管理中十分關鍵的一部分內容，如對財務運營風險的管理缺乏重視，就可能使金融企業面臨較大的發展隱患。對于金融企業而言，要做好財務運營風險管理，還需要以完善的風險管理制度作為基礎依據。然而當前我國很多金融企業，由于對財務運營風險重視度不足，在實際的風險控制上，忽視財務運營風險管理的重要性，在財務運營風險管理制度的建設上存在很大的滯后性，所建立的管理制度大多是照搬套用其他企業風險管理的模板，缺乏與企業自身實際的針對性，導致制度無法對企業財務運營風險的管理提供有效指導。同時，一些企業雖然根據企業自身條件建立了財務風險管理制度，但由于對制度執行環節缺乏嚴格的監督，對制度落實效果缺少必要的事后評價，導致財務運營風險管理制度形同虛設，也難以發揮其應有的作用價值。制度建設滯后，也導致這些金融企業財務風險防控能力較弱，給企業長期發展埋下較大隱患。

（二）財務運營風險管理方法單一落后

經濟新常態的一個重要特征就是創新驅動，對于金融企業而言，在新的市場環境下，能否充分發揮創新的驅動力，決定了企業能否在市場競爭中長久的生存。金融企業的創新應當是滲透到各個層面上的，對于財務風險管理也是如此。在新的發展環境下，老舊、單一的風險管理方法，已經不能完全滿足企業風險防控的需求，引入新技術、新思維進行風險管理方法創新具有很大必要性。然而很多金融企業由于本身風險管理理念就較為落后，在財務運營風險管理的過程中，長期使用傳統單一的管理方法，盲目依靠人為的主觀分析，風險判斷的視角也較為局限。雖然目前大多數金融企業都已經進行了信息化建設，但很多企業仍未能將信息化管理技術應用到財務運營風險當中，導致財務運營風險管理工作效率低，且風險辨識、風險分析、風險控制的實際效果都不理想。

（三）缺少專業的財務運營風險管理隊伍

企業的任何管理工作都離不開專業的人才作為支持，管理人才隊伍的整體素質強弱，直接關系著企業管理的水平。經濟新常態下，金融企業面臨著新的環境，但很多企業由于對財務運營風險管理重視不足，不沒有建立專業風險管理隊伍，只是由企業領導和財務崗位的工作人員參與風險管理。由于工作人員對于財務運營風險的認識不深，相關專業知識與技能缺乏，導致在財務運營風險管理工作中，缺乏專業性，風險分析缺乏深度，風險辨識準確度不足，風險防范與應對的建議缺乏實踐效果，更難以做到有效的事前風險預警。此外，很多金融企業在專業的財務運營風險管理人才的引進與培養方面也存在一定的不足，在進行人才招聘時，對人才相關專業能力缺乏必要的考核，在對財務工作人員及相關管理人員的培訓上，也沒有注重強化風險防控意識和能力，導致很多財務工作人員財務風險防控意識薄弱，不能夠及時主動的識別財務運營風險因素，難以保證企業財務運營風險防控的有效性。

三、新常態下加強金融企業財務運營風險防護的策略

（一）加強財務運營風險管理制度的建設

管理之策，制度先行，金融企業要想做好財務運營風險的管理，首先就要積極建立完善的財務運營風險管理制度，為管理實踐提供有效的指導。在財務運營風險管理制度的建設中，一方面，金融企業要做好外部環境與自身條件的分析，對經濟新常態下復雜的金融市場競爭環境、相關政策法規的變動以及企業自身財務運營狀況、資產狀況等加以把握，分析可能導致財務運營風險的各方面因素，明確財務運營風險管理的要點，在此基礎上建立完善的管理制度體系。另一方面，金融企業還應加強與財務運營風險管理制度相配套的內部監督與效果評價制度。在內部監督制度中明確風險管理的責任主體，明確各部門及工作人員的監督職能，建立暢通的風險行為舉報渠道以及科學的風險預警、審查機制，使財務運營風險管理制度在全方位監督下得到有效執行落實。同時，建立科學的制度執行效果評價指標體系，從財務運營風險管理的各個要點著眼，對制度執行效果進行客觀評價，并依據評價結果對制度做出相應的優化調整，提高制度的科學性，以及對金融企業財務運營風險管理的指導價值。

（二）積極創新財務運營風險管理的方法

經濟新常態下，金融企業要保證自身財務運營安全，還需要加強對財務運營風險管理方法手段的創新，通過新方法的運用提高財務運營風險管理的效率與效果。金融企業要加強信息化管理手段在財務運營風險管理中的應用。金融企業應當充分利用信息化技術，以財務運營的數據為基礎，通過信息化智能管理系統對于財務數據的比對分析，從數據變化中發現可能存在的內部財務運營風險隱患。在此基礎上，借助大數據技術和智能化動態監控系統，對外部環境中可能誘發企業財務運營風險的因素進行監控，從而達到有效防范風險的目的。

（三）加強專業化的財務運營風險管理隊伍建設

在完善管理制度和創新管理方法的基礎上，金融企業還應加強對專業化財務運營風險管理隊伍的建設。一方面，金融企業應當加強對財務運營風險管理相關專業人才的引入，在招聘環節中注重對人才財務風險預判、識別、分析、應對能力的考察，并可以通過適當提高薪資待遇，吸收外部具有經驗的專業人才加入到管理隊伍當中，強化財務運營風險管理隊伍中的專業化人才比重。另一方面，企業應加強對原有財務管理工作人員的財務運營風險專業知識與技能培訓，通過集中培訓和長期的系統培訓，不斷強化原有工作人員的財務運營風險管理專業能力水平，進而提高財務運營風險管理隊伍的整體工作能力，為企業財務運營風險管理工作的開展提供有力支持。（作者單位：沈陽盛開投資管理有限公司）