我國小微企業(yè)融資難題與對策

趙宣義

摘 ? ?要：無論是帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加利稅，還是向社會(huì)提供就業(yè)機(jī)會(huì)，小微企業(yè)所發(fā)揮出的作用已經(jīng)引起了世界各國的一致認(rèn)同。我國小微企業(yè)的發(fā)展之路卻并不順暢，最大的難題就是融資問題，這一問題在經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)體現(xiàn)得更為突出。尤其是在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，小微企業(yè)的重要性更是不容忽視。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);融資;經(jīng)濟(jì)

一、小微企業(yè)融資概述

1.1小微企業(yè)概念及劃分標(biāo)準(zhǔn)

從定義上看，凡是貸款總額低于100萬元以下的企業(yè)都屬于小微企業(yè)。國家多個(gè)部委于2011年共同下發(fā)了文件，對各個(gè)行業(yè)小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了界定。

1.2小微企業(yè)融資背景

1.2.1直接融資背景

無論是過去還是現(xiàn)在，甚至在未來一段時(shí)間之內(nèi)，小微企業(yè)融資難的問題都將存在。有些西方國家為了使這一問題得到妥善解決，提出了發(fā)行票據(jù)和證券等方式，雖然這種方式能使小微企業(yè)融資難的問題得到一定的緩解，卻暴露出了一系列問題。如，監(jiān)管力度不足、法律機(jī)制存在空白、信用評價(jià)不到位、市場發(fā)展無序等 [1]。

1.2.2銀行借貸融資背景

從現(xiàn)階段發(fā)展情況看，我國貨幣政策日漸緊縮，社會(huì)資金供應(yīng)量不足，小微企業(yè)無法像大中型企業(yè)一樣享受到政府部門制定的優(yōu)惠政策，對其發(fā)展造成了制約。

1.2.3民間借貸融資背景

在企業(yè)發(fā)展過程中，一旦銀行借貸額度不足，小微企業(yè)只能將希望寄托到民間借貸方面，民間借貸憑借著審批簡單、渠道廣泛等優(yōu)勢，為小微企業(yè)發(fā)展提供了有力支撐[2]。但這種融資方式利息較高，小微企業(yè)融資成本較高。

二、小微企業(yè)融資存在的問題

當(dāng)前，雖然貸款發(fā)放形勢有所放緩，但小微企業(yè)并沒有真正從中受益，由于小微企業(yè)信用等級比較低，被銀行拒之門外，小微企業(yè)融資難一直成為各級政府經(jīng)濟(jì)建設(shè)過程中最大的痛點(diǎn)。

2.1企業(yè)自身

國家層面已經(jīng)制定了一系列減稅政策，但這些政策并不完善，權(quán)威性得不到保證，甚至?xí)l(fā)新的問題，各種違法收費(fèi)現(xiàn)象比比皆是。再加上小微企業(yè)創(chuàng)新能力弱、管理能力差，綜合實(shí)力很難得到提升。

2.2小微企業(yè)無法從證券市場上獲得資金

發(fā)展規(guī)模大、財(cái)務(wù)制度完善、盈利能力穩(wěn)定等都是主板上市企業(yè)必須具備的條件，但小微企業(yè)根本達(dá)不到這一標(biāo)準(zhǔn)，自然無法通過上市這一途徑籌措資金。

2.3金融機(jī)構(gòu)不愿意為小微企業(yè)發(fā)放貸款

為了避免承受風(fēng)險(xiǎn)，銀行機(jī)構(gòu)不斷加大對貸款的審批力度，并安排專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。在這種情況下，即使為小微企業(yè)提供貸款，其額度也比較低。

三、小微企業(yè)融資難原因

3.1銀行的流程再造

在發(fā)放貸款時(shí)，銀行要根據(jù)小微企業(yè)的具體情況研發(fā)相應(yīng)的產(chǎn)品，對貸款流程進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，響應(yīng)黨和國家“支農(nóng)支小”的號召，為小微企業(yè)提供資金服務(wù)。

3.2 擔(dān)保機(jī)制不完善

國家層面要對小微企業(yè)的發(fā)展提供足夠的支持，爭取以最快速度建立健全擔(dān)保機(jī)制，放大貸款倍數(shù)，提高貸款效率。

3.3企業(yè)自身技術(shù)水平低

對于小微企業(yè)而言，在這方面的確存在著一定的欠缺之處，還需要付出努力。為了更好地適應(yīng)新的發(fā)展形勢，小微企業(yè)要更新管理理念，提高技術(shù)水平，以此來克服融資困難。

四、解決對策

小微企業(yè)融資難的問題要想得到徹底解決，企業(yè)先要積極行動(dòng)起來，政府部門也要承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任，加大金融體系建設(shè)力度，為小微企業(yè)的發(fā)展提供實(shí)質(zhì)性幫助。

4.1遵循發(fā)展性原則構(gòu)建工作體系

稅改是小微企業(yè)發(fā)展的最好契機(jī)，國家層面要充分意識到這一點(diǎn)，不斷對稅收減免政策進(jìn)行調(diào)整，真正為小微企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)。特別是一些剛剛成立不久的小微企業(yè)，要想辦法為他們吸納更多的社會(huì)資本，可以組織各種形式的資金捐贈(zèng)活動(dòng)，也可以為企業(yè)提供稅收優(yōu)惠，拓寬優(yōu)惠政策的覆蓋面。

4.2完善信用擔(dān)保機(jī)制

小微企業(yè)信用等級低，無法提供足夠的擔(dān)保資產(chǎn)，根本不能贏得銀行的信任。在這方面，不妨從西方國家的先進(jìn)做法中汲取經(jīng)驗(yàn)，在政府部門的引領(lǐng)下專門為小微企業(yè)創(chuàng)建信用擔(dān)保機(jī)制。同時(shí)，也可以借助于依托、集合債券等形式幫助小微企業(yè)解決資金不足的問題。換言之，即使小微企業(yè)信用水平較低，也應(yīng)該鼓勵(lì)他們抱團(tuán)發(fā)展，將更多的發(fā)展力量匯聚到一起，有效降低投資者的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展。

4.3整合資源整合

要在準(zhǔn)確把握小微企業(yè)發(fā)展需求的前提下，充分發(fā)揮出現(xiàn)有資源的優(yōu)勢，夯實(shí)服務(wù)基礎(chǔ)，擴(kuò)大服務(wù)面，為小微企業(yè)創(chuàng)設(shè)良好的發(fā)展環(huán)境，從整體上增強(qiáng)其發(fā)展實(shí)力。

4.4拓寬直接性融資渠道

鼓勵(lì)小微企業(yè)以積極的姿態(tài)面對直接性融資，細(xì)致地對市場融資進(jìn)行類型劃分，使更多小微企業(yè)能早日上市。以這種方式調(diào)動(dòng)小微企業(yè)的主觀能動(dòng)性，使一些具備良好發(fā)展?jié)撃艿男∥⑵髽I(yè)做大做強(qiáng)。

五、結(jié)論

小微企業(yè)在我國所有企業(yè)中的占比超過了九成，其發(fā)展與壯大直接關(guān)系到社會(huì)的和諧、民族的前程、國家的命運(yùn)。因此，要適時(shí)對融資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，使更多小微企業(yè)能快速融入市場中。政府部門也要承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任，制定出合理有效的政策方針，幫助小微企業(yè)克服融資困難，使其煥發(fā)出強(qiáng)大的生命力。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李雪，董玲.小微企業(yè)融資服務(wù)體系的構(gòu)建[J].會(huì)計(jì)之友，2013（04）：45-46.

[2]小微企業(yè)融資困境破解探析[EB/OL].機(jī)會(huì)在線，2012-03-15.