《個人理財》課程思政教學的思考

陳兵 郭宜家

上海立信會計金融學院金融學院

一、課程思政的背景

思想政治理論課是培養中國特色社會主義合格建設者和可靠接班人，落實立德樹人根本任務的主渠道，是進行社會主義核心價值觀教育、幫助大學生樹立正確三觀的核心課程。傳統上，大學中設置的思想政治理論課包括馬克思主義基本原理、思想道德修養與法律基礎、毛澤東思想和中國特色社會主義理論體系概論、中國近現代史綱要、形勢與政策、誠信教育等，教育部規定大學所有專業都要必修這些思想政治理論課，以思想政治理論課為載體來加強育人工作。

然而，傳統思想政治理論教育存在明顯的局限：學生對思政課程普遍不感興趣，思政課程育人成效不佳。特別是90后、00后一代大學生，對思政課程更加不感興趣，在智能手機時代下，思想政治類課程是“低頭族”的重災區，學生玩手機現象非常普遍。一些文獻中的調研以及筆者對學生和老師的訪談都表明，即便思政課程教學內容新穎，教學方式靈活，但學生的“抬頭率”仍然不高。顯然，通過思政課程開展思政教育的主渠道作用發揮明顯不夠，在此背景下，如何創新高校思政教育，提高思政教育的有效性和針對性就成為重要和緊迫的課題。

課程思政源自上海高校思想政治教育綜合改革的實踐。為落實“立德樹人”的根本任務，上海高校自2014年以來在通識教育中開設“中國系列”課程，由名師主講國家改革發展成就，將社會主義核心價值觀融入課堂教學，課程思政正是由此升華而成的課程教育理念。2015年，教育部發布《高等學校思想政治理論課建設標準》，2018年，教育部發布《新時代高校思想政治理論課教學工作基本要求》，2018年9月全國教育大會后，教育部制定《關于加快建設高水平本科教育全面提高人才培養能力的意見》（即新時代“高教40條”），要求高校全面加強課程思政建設。

二、《個人理財》課程特性

1.綜合性強。《個人理財》課程核心內容包括投資規劃、住房規劃、教育規劃、保險規劃、退休規劃、稅收和遺產規劃等各類理財規劃的知識和技能，以及家庭財務分析管理和理財規劃書撰寫等綜合理財規劃內容。課程內容涉及金融學、會計學、投資學、保險學、稅收學、遺產、社會保障等多學科知識，綜合性很強。

2.實務性強。《個人理財》課程內容與個人家庭生活聯系緊密，同時，課程緊密結合中國金融市場，講授各類理財工具與理財產品，講述理財規劃的原則和實務操作流程等，課程的實務性很強。

3.實用性強。《個人理財》課程不僅要學生把握正確的理財理念，還要了解基本的理財知識，掌握必要的理財技能。課程的學習既能為理財師的培養奠定基礎，又能幫助學習者將所學知識和技能應用于理財實踐，因而又是一門實用性很強的課程。

從《個人理財》課程講授內容來看，主要是關于個人理財的知識、產品、技能等，似乎看不出思想政治教育的落腳點，那么如何挖掘《個人理財》課程思政元素，從而提升育人工作的成效呢？

三、《個人理財》課程思政元素的挖掘

在《個人理財》課程思政教學實踐中，必須按照教育部頒布的《高等學校思想政治理論課建設標準》和《新時代高校思想政治理論課教學工作基本要求》，從誠信品質、職業道德、責任意識、敬業精神、社會責任等方面，挖掘課程思政元素，滲透到個人理財知識和技能的教育教學中，從而提升育人成效。

（一）職業道德

《個人理財》修讀的主要是金融專業學生，學生將來主要面向金融行業，在各類金融機構中從業，因此，對學生加強職業道德教育很有必要。比如，銀行理財產品市場經過約15年發展，目前是我國規模最大的資管子市場，很多投資者都購買過銀行理財產品，按照監管要求，投資者購買理財產品時，金融機構要先對投資者進行風險屬性評估，然后再按照風險匹配原則，依據投資者風險屬性推薦相應風險等級的理財產品，但在實踐中，一些金融機構客戶經理為了自身利益，不顧投資者風險屬性，給投資者推薦超越其風險承受力的理財產品，甚至推薦非正規理財產品（飛單），針對這種現象，舉一些金融機構違反監管要求和理財師職業操守的案例，學生往往對理財師職業道德有更切實的體會和理解。

（二）社會責任

《個人理財》課程思政教學中，要注重對學生社會責任的培養，這對他們為了立足社會非常重要。比如，在保險規劃實務中，保險機構常常開發一些投資功能強，保障功能弱的保險產品，保險代理人常常給消費者推薦投資連結保險等投資功能強的險種，或者推薦消費者給幼兒投保終身壽險，把孩子作為家庭保險的核心，針對這種現象，引導學生思考保險機構應該開發何種保險產品，保險代理人在拓展保險業務中，如何幫助消費者樹立正確的保險理念，幫助家庭制定科學合理的保險規劃，擔負起應有的社會責任。

（三）誠信守法

誠信守法是做人的基本品質。在家庭稅收籌劃中，往往會涉及如何避稅節稅的問題，針對該問題，引導學生思考誠實納稅、合理避稅、偷稅逃稅的關系，應該樹立什么樣的納稅觀，幫助學生樹立誠信守法的意識。

（四）三觀教育

大學階段，是世界觀人生觀價值觀確定的關鍵時期，如何采取有效手段，幫助大學生樹立正確的三觀，關系到培養什么樣的人的大問題。傳統思政課程在三觀教育上成效往往不足，通過課程思政來加強三觀教育成為新的探索渠道。

在《個人理財》課程中，實際上有不少內容涉及三觀教育。比如在財務自由是課程中非常重要的概念，財務自由通常指個人家庭通過非工資收入就滿足了家庭支出的財務狀態，一旦進入財務自由，財務壓力就變得很輕，工作的意義也發生了變化，工作本身不再是謀生的手段，可能是興趣或事業追求，財務自由正是個人理財追求的一種目標，但是，在追求實現財務自由時，非工資收入一般是指通過個人家庭積累的資產獲得的投資收入，如姑息紅利、房租等，這當中一般不會把啃老獲得的收入當成非工資收入來看待，更不會提倡通過啃老的方式來實現財務自由。相反，在教學實踐中，講到財務自由時，我們首先強調財務自立，并通過一些勤工助學實例等來激發學生財務自立的意識，幫助學生樹立自立光榮、啃老可恥的觀念，鼓勵學生們大學畢業后盡早實現財務自立。在此基礎上，去追求財務自由。

又比如，在講到遺產規劃時，我們會給學生講到，遺產規劃是中國家庭最不受重視的理財規劃，其中一個重要原因為中國傳統很忌諱討論遺產問題，老人也擔憂遺產處理不好會給家庭帶來麻煩，一些家庭子女為遺產糾紛而親情不顧、兄弟反目，通過一些案例展示，引導學生思考如何看待老人處理遺產的顧慮等現實問題。類似地，近幾年住房反向抵押貸款在全國少數大城市進行試點，作為一項借鑒發達國家支持退休養老、提高退休生活品質的重要舉措，在試點過程中卻遇冷，其中一重要原因為這項業務可能最終失去住房產權（不留下遺產），因此遭到子女的強烈反對，一些老人很擔憂給家庭帶來麻煩而不敢嘗試，講到該業務試行遇到的困難，我們也引導學生思考如何看待這些問題。在引導學生思考遺產繼承的這些問題時，我們鼓勵學生繼承中國傳統的“孝”文化，多想想如何對父母、對長輩盡孝，讓父母、長輩度過幸福的晚年生活，而不是滿腦子打遺產繼承的算盤。

課程思政教學要取得好的效果，要加強課程思政教學設計，深入挖掘課程思政元素，同時，教學方法也很重要，要注意突出案例教學，特別是現實生活中的實例，增強學生的直觀感受和體驗，并充分利用課堂討論，激發學生的思考和學習興趣，育人才能收到成效。