企業理財投資存在的問題及建議措施

魯林艷

[摘要]企業在不斷的適應市場經濟發展需求，企業在理財投資方面占有的比重越來越大。企業的發展方向勢必影響著企業未來之路，與國際化金融投資企業接軌，擁有科學企業投資管理制度是提高企業競爭力的基礎。因此，筆者對企業理財投資存在的問題和措施進行探討。

[關鍵詞]企業 投資理財 問題 措施

國際經濟形勢快速發展，使得人們開始重視理財投資所帶來的效益，企業作為經濟發展的主要力量，左右著經濟體系的發展。企業的成功與否就要看企業的經營是否正確、管理是否科學、是否合理使用各種理財工具、樹立正確的理財觀念、建立健全理財專業知識的普及渠道、樹立正確認識風險和防范風險的意識以及制定科學合理的理財投資規劃。我國投資理財企業發展起步晚，國家政策不完善，企業發展存在許多問題，應及時給予措施，提高投資理財企業的競爭力。

一、企業理財投資存在的問題

企業是否具有競爭力，企業是否能夠生存，不僅取決于企業的經營狀況、盈利能力，企業理財投資也是重要的一環，如何提高企業的資金運作效率，如何在控制風險、保證資金的流動性的基礎上獲取一定的收益，是每個企業都關注的問題。企業的投資關系到企業的長遠發展，樹立正確的投資目標，給企業帶來更大的經濟效益。投資是有風險的，投資的環境時刻發生著變化，找出風險的規律，降低投資風險。不斷的提高企業理財投資的管理水平，是當今企業經營發展的必然趨勢，它不僅提高了企業的競爭力，同時也是為企業拓寬發展道路上提供了強有力的保障。

（一）對投資理財行業不了解，盲目投資

投資理財是現代企業發展的趨勢，不是每筆投資都能獲得豐厚的利潤。首先，我們要了解市場行情，切記盲目投資，在金融行業中投資有風險、入行需謹慎。投資不可能存在穩賺不賠的，股票市場造成了多少人一夜之間成為窮光蛋，所以，企業要對投資理財風險有一定的認識和評估，做到防范風險的作用。在現代市場經濟條件下，投資理財的環境具有多樣性，選擇的范圍比較廣泛。這就需要管理層對投資理財市場進行分析，他們必須熟悉投資領域的行業規則，能夠積極的認清投資環境的變化，管理層人員要不斷的增強對投資環境的適應能力和應變能力，確保能夠及時的做出相應的對策。企業在不熟悉的領域，并不能對趨勢的變化特別的敏感，理解的不夠深刻，容易造成判斷失誤。企業在決定投資前，應分析自身的資源能力，看企業是否具備投資的條件，這樣企業才能順利的投資。盲目的投資只會浪費企業的時間和資源。企業需認真研究投資市場的供需規律，符合市場的競爭的基本規律，才能準確抓住機遇，確保企業投資方向，提高企業的經濟效益。

（二）企業員工缺乏對理財投資的認識

企業正常的運行，人起到關鍵作用，高素質的理財人員，為企業創造更多的利潤。近年投資理財行業的興起，中國的理財投資觀念比較陳舊，企業員工的理財教育受限制，企業員工的綜合素質和工作能力有待提高。特別是對理財的法律知識和職業規則缺乏認識，企業缺乏投資理財的專業人員。

（三）投資理財資金預算不合理

企業的資金劃分的不合理，導致企業資金沒有充分到位的情況下，就開始進行投資，資金數量無法滿足投資理財項目，投資項目因資金不足不能正常運行和不能產生經濟效益。投資理財項目當中有些重要的項目，需要墊付大量的流動資金，企業進行資金預算沒有考慮到流動資金的需求量，項目因缺少資金不能正常的運行。企業的一些投資是需要向銀行借款，投資項目的暫緩使企業不能正常的還本付息，導致企業陷入財政危機和信貸危機。

（四）投資風險控制能力不足

每個企業的理財投資的經營活動都不可能單獨存在，很多的外部因素影響投資決策、結果。相對來說，國家政策導向、國際談判是最為嚴重，比如經濟聯盟、國際市場經濟的穩。在國際經濟貿易上，經濟研究機構往往也更重視國際關系對經濟貿易的影響，作為第一要素考慮去解讀各個國際走勢。此外，在我國的社會主義市場宏觀政策的導向下，市場對國家政策的反應會相對遲緩與滯后。

二、企業理財投資建議措施

（一）了解市場行情，謹慎投資

中國投資企業發展迅速，各投資理財企業都有自身的優勢。正像張雪奎教授常說的，術業有專攻。我們應該找在金融行業發展好的投資理財公司，這些公司已經發展一段時間，是比較熟悉這個領域，有著豐富的投資運營經驗。投資理財公司在整個投資行業都具有自己上下關系，把他們作為企業的投資商，能夠為企業發展提供所需的資源。專業的投資者對投資理財趨勢的變化具有敏銳的嗅覺。對于企業理財投資應認真研究市場需求，不應跟風趨眾。企業的投資方向的正確性在企業的發展中是至關重要的，正確的投資方向指引企業向好的階段發展，錯誤的方向會使企業陷入困境。企業應善于發現新的投資機會，不斷發展和壯大企業規模。要實現企業資產的保值增值，需要開辟多元化的投資渠道，企業要在實踐中吸取經驗，找到適合自身的投資方式，為企業創造更大的經濟利益。企業在進行理財投資應進行各種風險的分析，企業的各部門組織專家和財務人員研討，研究企業投資項目的各種風險及收益因素，做好相關文字記錄，找出更好的投資理財的方式，并為企業領導者提供可靠的材料依據，從而達到領導者決策的正確性和準確性，減少企業財務風險，為投資活動獲得經濟效益。

（二）提高企業人員的投資理念

企業要適應時代的發展潮流，不斷提高員工的投資理財的意識，培養員工投資理財方面的知識，拓寬知識范圍，樹立正確的投資理念，堅持以人為本，讓每個都有自己發揮、展示的舞臺。企業的領導者對企業的發展具有指導意義，每項正確的投資項目，都有助于企業的發展。因此，加強企業管理者的投資理財知識，培養他們的職業道德和管理水平是非常重要的。完善內部環境和外部環境，營造出一個生機勃勃，健康向上的工作環境，讓員工充滿熱情的去工作，這樣才能發揮員工的潛能，提高工作效率為企業獲得更大的效益。

（三）加強建立投資預算制度

企業加強建立投資預算制度，有助于企業在投資理財方面獲得更大經濟效益，提高企業的競爭力。企業制定年度經營計劃為公司確定預算目標，制定具體的預算制度，協調各部門預算編制，督促完成預算目標。企業應根據市場需求，及時調整預算，保證企業經營計劃的順利進行。加強各部門填制預算報表，培訓和改進預算報表的編制，確保信息的準確。各部門通過對預算和實際的差異進行分析，提出改進措施和管理建議。財務人員應及時的披露財務信息，使管理者及時掌握會計信息，企業投資者可以從中獲取有效的投資信息。財務工作伴隨企業投資活動的全過程，對企業投資項目的最終收益情況有直接影響，因此，必須提高企業對財務管理工作的重視，尤其加強和規范投資活動中的財務管理工作是必要的。首先，在財務人員的選擇與使用時，應當挑選具有較高的財會專業知識水平的財務人員，并對財務工作具有極大的熱忱，對工作態度有責任心，心思沉穩，在企業投資中能提供專業的財務建議。其次，企業需要建立完善的、嚴謹的風險預防與處理方案，加強對財務的了解、控制能力。根據企業的實際投資環境、風險，和對風險的承擔能力，依情況制定有效的、系統的、科學的預警及風險響應機制，在風險發生時做到積極的、及時的響應，降低風險損失，保證企業在面臨意外情況時可以及時地采取措施，從而企業保證資金的持續性支持，保證企業經營秩序的穩定和市場足夠的競爭力。

（四）建立完善的投資風險管理

企業內部需要建立完善的投資風險管理制度，合理的規避風險，監督管理和控制生產經營業務。企業理財投資項目風險的控制必須要以專業的管理為基礎，形成內部管理體系，外部環境給予安全性的支撐和內部環境的控制，兩者相結合，保證投資的安全可靠。信息來源的可靠，國家法律法規的支持，企業決策者的長遠眼光。企業內部控制制度是有利于控制投資風險的。如果企業內部缺乏內控制度，造成財務信息的不真實，不準確，企業的經營活動不能正常運行，企業的基本經營得不到保障，企業投資從何談起。由此可見，加強企業內部控制體系的必要性，為企業理財投資提供基礎保障。企業本應該更加關心企業內管控體系的建立與完善，相比較與經濟利益來說企業的長足發展才是更為重要。企業投資理財投資的失敗，有很大原因是缺乏來自我的監管力量和正確導向引導，如何降低風險和對風險的取舍已不能局限于對風險的定性分析，而需要進一步發展到對風險的定量分析。隨著20世紀70年代末以來，數學模型和計算機技術的發展，定量化風險管理終于成為可能，并逐漸被美國華爾街的金融巨頭們所接受，成為主流。而縱觀國內金融服務業，對風險管理還停留在定性分析為主，對定量分析既缺乏正確認識，也不清楚如何去做。

國際全球化的發展，投資理財行業是新型行業，具有很好的發展前景。國家給投資行業很大的優惠稅收政策，促進了行業空前發展。企業投資要理性化的投資，要符合國家政策的發展要求。各企業應抓住機會，促進企業經濟的發展。企業的投資理財在現代企業發展中占有重要的地位，它不僅可以為企業帶來巨大的利潤還可以帶來許多的問題，企業應該積極的采取措施解決問題，促進企業科學的穩步的發展。