對銀行全面風險管理模式優化的探析

黃磊

摘要：隨著外資銀行的不斷涌入，我國銀行領域的行業競爭也變得越來越激烈，逐漸凸顯了當前存在的弊端和問題。同時，我國銀行在全面風險管理和防范中存在一些短板，如何科學構建全面風險管理體系，強化我國銀行的風險管控意識，維護我國銀行的可持續發展和經濟效益最大化，是現階段我國大部分銀行內部存在的主要問題，并亟待解決。因此，本文通過圍繞銀行全面風險管理的基本概念進行闡述，結合我國銀行現階段風險管理的現狀，總結出我國銀行在全面風險管理中存在的典型問題，并針對這些問題提出有建設性的建議，作為參考。

關鍵詞：銀行 ?全面風險管理 ?問題 ?現狀 ?對策

一、我國銀行全面風險管理的基本概念

銀行作為一種盈利性質的金融機構，一切的盈利和虧損都由銀行內部自行承擔，一定程度上也就導致了銀行內部的管理工作和操作執行等應當更加謹慎和注重。全面風險管理的概念是指通過對銀行等金融機構內部的各種各樣的風險因素進行統一集中分析，例如對內部的貨幣匯率和利率等不同因素聯合形成的組合風險進行統一管理。銀行的風險具有多樣性。銀行內部的全面風險管理工作具體指的是銀行通過一系列的分析，預測和防范管理等手段，針對銀行內部在經營運轉過程中出現的各種不確定因素和風險，采取有效的防范和管控措施來達到最大程度降低風險帶來的損失的目的，有的甚至可以完全規避經濟損失，保障銀行內部的資金安全。銀行全面風險管理具有兩個原則，第一，在銀行利潤不變的前提下，最大程度減少風險;第二，在風險不變的前提下，最大程度保證銀行的收益。

二、我國銀行全面風險管理的現狀

近年來，我國銀行主體內部操作風險日漸凸顯出來，我國金融行業也不斷出現各種問題，因此，我國銀行必須做好內部風險和外部風險的全面管理。

（一）流動性風險

從資產的角度來看，結合我國經濟和金融市場發展背景下，我國現階段大部分銀行內部的資金被長期占用，久而久之，就出現了大量的轉貸款現象，不僅容易導致銀行的資金短缺、周轉不靈，大大阻礙了銀行內部的貸款和借款業務的順利開展。其次，從負債角度來看，我國大部分銀行內部的負債結構都存在一定的問題，大部分都采取活期存款為主要業務，在結構的構成上缺乏一定的科學性和合理性，也比較容易導致資金流動的風險，與此同時，這種流動性風險的幾率大小也受到我國外部市場經濟環境以及相應政策調控的影響，因此，我國的銀行必須事先做好充足的防范準備，最大程度避免因風險帶來的損失。

（二）潛在風險和客觀因素

銀行內部的客觀因素具體指的是經濟發展和制度導致的客觀因素。銀行在日常經營運轉過程中存在的風險大致可以分為兩種類型，宏觀風險和微觀風險。宏觀風險就是指由于客觀因素而導致的。宏觀風險具體指的是外部市場環境和政策制度以及國家調控而導致的系統性宏觀風險。而微觀風險指的是銀行內部由于操作和管理不當而導致的風險損失。結合近年來我國銀行內部的風險大都具有宏觀性，且大部分風險都是由于外部環境和制度因素導致的。

三、我國銀行全面風險管理存在的問題

（一）全面風險管理的意識薄弱

從銀行內部來看，我國部分銀行內部的全面風險管理理念依然比較傳統和落后，全面風險管理的意識薄弱，甚至對風險管理工作沒有引起足夠的重視，導致全面風險管理工作無法在日常工作中真正落實到位，只能流于表面。從另一方面來看，部分銀行工作人員在日常工作中的全面風險管理意識也比較薄弱，對風險管理的概念認識不夠到位，甚至膚淺的認為規避風險就是合理進行操作，沒有真正認識和理解到全面風險管理的具體內容和真正含義。而銀行內部的相關管理工作人員也沒有正確協調好市場推廣和風險管理之間的聯系，導致風險管理無法真正凸顯出其價值和功能，作用不大。

（二）銀行內部的風險管控體系不夠健全

科學完善的風險管控體系，是銀行能夠正常運轉和開展各項業務的前提保障。縱觀國外，大多數國外銀行內部已經構建起了比較健全的風險管控體系和規章制度，對比起我國銀行在這方面就比較薄弱。我國銀行在風險管控體系的構建上依然存在諸多弊端，缺少真正科學有效的風險管控和防范體系，有的銀行內部甚至沒有專門設立風險管控機構組織和部門，但是風險管控工作沒有一個較為系統和規范的組織來進行統一管理，導致風險管理工作沒有辦法集中審批權限和獨立運行。盡管我國有部分銀行內部成立了風險管控部門，也設立了相關管理層和領導層直接進行管理，但是基層的風險管控崗位依然無法真正落實到位，導致在風險來臨過程中無法正確識別各種各樣的風險信息，造成最終的規避工作無法發揮作用。

四、我國銀行全面風險管理的優化對策

（一）樹立起與時俱進的風險管控意識

與時俱進的思想觀念是實施操作的重要前提。全面風險管理的概念核心在于與時俱進的思想和精神，因此，銀行內部必須首先樹立起完善科學的全面風險管控意識，摒棄傳統的觀念，正確認識到全面風險管控的重要性。而文化作為意識的表現形式，則是體現了全面風險管理的重要條件。為保證全面風險管理后續工作能夠順利有效地開展，并且在日常工作中具有可行性，必須遵循兩個前提。首先，必須引起全體銀行工作人員對于全面風險管控遇到意識和重視，更新全體工作人員的風險管控理念;其次，就是銀行自身必須具備科學完善的風險管控體系和制度程序，保證風險管理工作能夠制度化，規范化的進行。

因此，在銀行內部樹立起先全面風險管控文化和意識是實施全面風險管理工作的重要前提，銀行必須充分和熟練的認識到，全面風險管理的認識度，價值估量等問題，才能夠最大程度優化防范風險的力度。

（二）強化風險管理的組織和結構

在樹立了先進的風險管控意識過后，規范的組織架構也是銀行實施全面風險管理的核心所在。銀行應當設立專門的風險管控部門和組織機構，保證風險管理工作和組織能夠協調工作，全面規范風險管控的程序和工作，增強風險管理的傳遞效率。制定科學的管理結構模式，并設立起崗位責任制度，將全面風險管理工作真正落實到位。除此之外，還必須加大監督管控的力度，構建專門的監管部門，對風險管控工作進行全方位的監督管理，保證能夠及時發現風險管控工作中存在的問題并改改進。

五、結束語

綜上所述，銀行的全面風險管理是一條長遠的道路，我國銀行必須充分認識到全面風險管理的重要性，加強全面風險管理的文化樹立，不斷更新風險管理的技術和辦法，借助科學有效的全面風險管控體系，最大程度優化全面風險管理工作。

參考文獻

[1]邵建峨.全面風險管理視角下的農商銀行內部控制系統構建與完善[J].產業與科技論壇，2019（05）：234-235.

[2]宋帥，徐澤，徐惠芳.商業銀行全面風險管理模式優化探析——基于不同風險計量文化的視角[J].新會計，2018（12）：26-28.

[3]農發行赴瑞士培訓團課題組，李振仲.瑞士銀行業全面風險管理借鑒[J].農業發展與金融，2018（11）：83-86.