淺議我國商業銀行不良貸款惡化

李澤文

（黑龍江大學，哈爾濱150080）

2011年，我國商業銀行不良貸款余額從2007年的12 684.2億元持續下降到4 279億元，減少了8 405.2億元。不良貸款率也從6.17%下降到了1%。這段期間我國商業銀行的不良貸款問題得到了很大改善。但2011年以后，我國商業銀行不良貸款問題開始惡化。銀行業不良貸款余額從2011年的4 279億元飛速增長到2017年的17 100億元，增加了12 821億元。不良貸款率也增加到了1.74%。由此看出，我國商業銀行不良貸款的規模還有進一步擴大的趨勢，阻止其惡化勢在必行。

一、近期我國商業銀行不良貸款惡化的成因

（一）內部原因

1.對信貸業務管理不夠重視。我國商業銀行在金融體系中獨特的地位，使其在經營管理方面缺乏尋求創新的動力，商業銀行整體管理水平較低，同時又比較重視短期的高收益。這導致了以存貸差為主要利潤來源的商業銀行為追求更高的利潤不斷擴大其貸款規模。隨著貸款規模的擴大，商業銀行對貸款風險的管理就顯得越來越力不從心，逐漸形成了一種過于重視增量貸款，忽視存量貸款的狀態。另一方面，銀行對于內部管理的忽視，使得銀行信貸業務的審批程序逐漸松懈，信貸業務各個環節相互脫離，給以后貸款的管理帶來很大阻礙。一旦形成不良貸款，貸款的催收也會有很大困難。

2.信貸投放過于集中。我國商業銀行在經營信貸業務時，存在著嚴重的投放集中問題。也就是指放出的貸款太過集中于某一行業或領域。例如，在房地產行業的繁榮時期，我國部分銀行在此行業的貸款投放比例超過了80%。在這種投放比例下，如果由于市場原因或國家政策的調整，導致這些行業逐漸變得冷門，商業銀行的貸款質量將會急劇下降，不良貸款劇增。

3.不良貸款的管理經驗不足，人才專業化水平較低。近些年，雖然我國商業銀行風險防控已經得到加強，但絕大多數商業銀行都缺乏一套完善的貸款風險預測系統。對貸款風險的早期預警不夠充分，在一定程度上導致了不良貸款的上升。同時，我國商業銀行對于借款客戶的信用評估體系不夠完善，商業銀行在對客戶進行信用評估時，大多是定性的評估，缺少定量分析的保障。最后，在貸后管理上，我國商業銀行往往忽視了對資金用途的監管，大大增加了貸款的風險。

此外，隨著銀行業競爭的加劇，國內商業銀行信貸人員的業務水平和素質越來越跟不上國際的步伐。專業的信貸管理團隊，能夠有效的控制信貸業務各個環節的風險，減少不良貸款的產生。

（二）外部原因

1.經濟增長放緩。商業銀行的經營與經濟周期有很大關聯，近年來我國經濟增長速度放緩導致了不良貸款的持續上升。在以往經濟高速增長時期，企業盈利上升，商業銀行為追求利潤，會降低貸款門檻發放更多的貸款。如今經濟增長的放緩，導致很多企業由于利潤的減少而無法償還貸款。借款人違約不斷增多，導致了商業銀行信貸質量下降，不良貸款增多。

2.政府不合理干預。改革開放之后，我國商業銀行的許多資金被用于國家的財政性建設。隨著改革開放的不斷深化，各大商業銀行都成為獨立經營、自負盈虧的獨立個體。但按照實際情況來看，我國規模較大的商業銀行都是國有控股銀行，在一定程度上還要受到地方政府的干預，商業銀行的資金應用在一定程度上也要受到政府的限制。在社會主義市場經濟體制改革的背景下，我國國有企業因其自身的經營機制和治理結構的缺陷暴露出了許多問題，出現了大規模的虧損。商業銀行的許多資金被政府用于投資當地國有企業以支撐該地區的經濟效益，其中不乏一些經營狀況較差的企業。一旦投資項目虧損，政府也沒有能力償還貸款，就形成了大量的不良貸款。

3.企業經營管理不健康。在我國，企業的經營管理中存在著許多形成不良貸款的隱患。一方面，一部分獲得貸款的企業過于盲目的擴張其經營規模，而企業自身的經營管理水平無法滿足其規模要求，導致其經營收益降低，無法償還貸款。另一方面，企業在進行項目投資時，沒有結合自身經營狀況的承受能力，導致其對項目判斷的失誤，投資項目出現虧損，無法償還貸款。特別是我國國有企業對于國家財政的補助有著非常嚴重的依賴性，這種依賴性造就了很多國有企業“有困難就找國家”的經營理念。在經營出現問題時，不在第一時間改善自身經營管理去解決問題，反而坐以待斃等待國家救援。國有企業與國家財政這種長期的不正常救助嚴重影響了我國商業銀行不良貸款健康發展。除此以外，目前國內很多行業都存在著嚴重的產能過剩，在國內積極的進行產能調整的過程中，這些行業中的許多企業難以跟上“去產能”的步伐，無法適應市場需求的快速變化，導致其相關的商業銀行貸款出現違約。

4.社會信用環境存在缺陷。我國社會信用環境的缺陷體現在貸款前和貸款后。貸款前，由于目前我國的信用管理系統不是很完善，如果借款方故意隱瞞一些信息，就會導致商業銀行無法對借款人進行有效的評估，增加了形成不良貸款的可能性。貸款后，由于我國的征信體系尚不健全，導致許多企業通過破產等方式來規避銀行債務。有些借款人非但沒有受到相應的制裁，還從中獲得了利益，商業銀行的不良貸款也一直沒得到解決。

5.監管不到位。中國銀監會是我國目前監管銀行業的機構。但事實上，我國銀監會不僅要監管銀行業的風險，還要兼顧銀行業自身的發展。所以在監管過程中常常出現監管失衡的狀況：過于注重銀行業發展而忽視了監管。日常中的監管效率和監管力度的低下同樣會造成商業銀行不良貸款的繼續惡化。

二、我國商業銀行不良貸款的緩解措施

（一）改善銀行內部管理狀況

1.建立健全貸款風險預警機制。完善的貸款風險預警機制可以有效預防和降低商業銀行面臨的不良貸款風險。貸款風險預警機制應該包含危機預測、危機隔離、危機處理三個方面。對貸款做好后期動態監管，如果一筆貸款有出現風險的可能，銀行應立即制定危機預案，針對不同情況妥善處理該風險。

2.完善信貸制約機制。完善的信貸制約機制能夠使信貸風險預警機制發揮更大的作用。銀行的貸款部門應從審核、貸款、監測這三個方面實行分離制約。各個環節采用專門人員分別處理，且在貸款程序上相互制約。尤其是在貸款審核方面，應制定更為完善的審核標準，引入定量的數據審查標準。貸后的監測要在資金用量、用途等方面多加完善。

3.改善信貸結構。改善信貸結構能有效解決我國商業銀行信貸投放過于集中的問題。在貸款投放前，應全面的分析宏觀經濟環境并結合自身的經營狀況制定投放方向。在投放過程中應嚴格按照分散區域、分散行業、分散客戶類別以及分散貸款期限的原則進行投放。同時針對目前我國支持的政策，對科技創新、綠色環保等產業給予大力的支持，不斷提高商業銀行的抗風險能力。

4.提高信貸人員專業化水平。業務人員的質量是商業銀行提高自身抗風險能力的根本。對于從事信貸業務的人員，除需具備基本的專業知識外，還應對每一位貸款客戶所從事的事業有所了解。同時商業銀行對于信貸人員綜合素質的培養也是必須的，與客戶的交流能力、對客戶的觀察能力和分析能力等都是一個專業的信貸員所應具備的。

（二）改善外部經營環境

1.加強金融監管。這里說的金融監管不僅僅局限于對于銀行業的監管，還包括對企業的監管。銀監會應該與地方政府的合作，進一步加強對產能過剩行業的融資監管。對銀行業加強監管的同時，還要妥善采取各種措施幫助商業銀行處理不良貸款，提高我國商業銀行消除不良貸款的效率。

2.積極推進企業產業結構調整。為了避免貸款違約，企業應積極推進產業結構調整，促使企業向集約型的科技創新企業轉變。努力適應當前的經濟環境，保證收益。借款人或企業還應提高自身的誠信意識，按原協議簽訂的內容合理使用資金。同時企業要采取多元化的融資方式，降低銀行貸款的融資比例，從而減少銀行的貸款風險。

3.減少政府不合理干預。政府應正確認識不合理干預對于商業銀行的危害，在減少對商業銀行決策干預的同時，還應積極的與銀行合作，協助商業銀行解決不良貸款。并積極宣傳社會信用危機，加強民眾自身的信用意識，從各方面降低商業銀行的貸款風險。

4.進一步健全相關法律法規。一是我國應制定相關法律嚴懲銀行內部職員在信貸業務的各種違規行為。加大對不良貸款的懲罰力度，嚴格約束各類企業及機構的違規行為；二是要合理的延長不良貸款的債權時效，保護商業銀行的權益。三是應盡快建立健全有關社會信用的法律法規，來約束借款人的行為。

目前我國尚存在不良貸款的雙升問題。從分析中可以看出，商業銀行不良貸款問題牽扯范圍很大，大到一國的政府、企業、銀行的管理，小到每一位民眾的意識。由此看出，不良貸款問題并非一朝一夕就能夠妥善解決的。它需要全社會長期的共同協調和努力。

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