《行為經(jīng)濟學(xué)》教學(xué)實踐探討

劉樹利

摘要：行為經(jīng)濟學(xué)是在經(jīng)典金融經(jīng)濟學(xué)理論基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。基于心理和行為偏差，研究經(jīng)濟決策的前沿性探討性學(xué)科。心理賬戶是行為經(jīng)濟學(xué)中一個非常重要的組成部分。本文首先通過有關(guān)心理賬戶的兩個例子。說明在人們?nèi)粘＝?jīng)濟決策行為中，心理賬戶是一種常見的心理現(xiàn)象；然后重點闡述了心理賬戶的特點。分析了其原理。通過對心理賬戶特點的描述。探討了行為經(jīng)濟學(xué)課程的教學(xué)實踐方法；最后給出了如何利用行為經(jīng)濟學(xué)中心理賬戶的特點，合理安排消費與儲蓄等活動。

關(guān)鍵詞：行為經(jīng)濟學(xué) 教學(xué)實踐 心理賬戶

一、行為經(jīng)濟學(xué)中有關(guān)心理賬戶的兩個引例

引例1.有一位金融學(xué)的教授，決定用一種方法來合理的安排自己這一生的財富。他發(fā)現(xiàn)在自己的開銷中，除了預(yù)料中的那些之外，老是有一些意料之外的花費。比如說，哪次趕上一朋友結(jié)婚，得考慮拿出一部分作禮金；或是由于自己的不慎，把自己當(dāng)月的零花錢丟失了。一年下來，這些計劃外的支出加起來，也是一筆不小的金額了。所以每到年末，看到這些消費，他總會感到些小小的懊惱。于是，這位“聰明”的金融學(xué)教授，想出一個很是讓自己得意的方法，讓自己并不覺得那么生氣。在每一年的年初，他建立起一個每年要向當(dāng)?shù)卮壬茩C構(gòu)捐款數(shù)額的目標(biāo)。然后，在一年中，一旦有什么意外，需要額外的支出，他就會把那筆支出在捐款的那個賬戶里面扣除。如此一來，他再也看不到那筆讓他心煩的計劃外支出了。

二、行為經(jīng)濟學(xué)中心理賬戶的特點

2017年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎授予美國行為經(jīng)濟學(xué)、行為金融學(xué)領(lǐng)域的專家Richard H.Thaler。在此背景下，行為經(jīng)濟學(xué)及行為金融學(xué)領(lǐng)域的研究更加引起國內(nèi)外學(xué)者的廣泛性趣。本課程要求主要有兩點：第一，學(xué)生能夠主動參與，教學(xué)互動，包括課堂內(nèi)外交流及行為經(jīng)濟相關(guān)實驗的參與；第二，理論學(xué)習(xí)與實踐相結(jié)合，用理論指導(dǎo)經(jīng)濟實踐活動，真正做到學(xué)以致用。在行為經(jīng)濟學(xué)課程中，心理賬戶是一個重要的組成部分，他首先由Richard H.Thaler提出，并得到了國內(nèi)外學(xué)者廣泛的研究。本文以心理賬戶為例，探索行為經(jīng)濟學(xué)課程的教學(xué)實踐活動。

心理賬戶主要分為三個部分：

第一，人們怎樣感覺各種經(jīng)濟事務(wù)的結(jié)果，怎樣做一些決定，并且之后又是怎樣評估那些決定的結(jié)果的。

這就與我們先前說的買棉被的例子是相對應(yīng)的。在這個例子中，你作出的決定如果放在一個不是降價促銷的條件下，而是本來就是三個型號同一個價格，那么你就會選擇與自己的床相配套的棉被了，而不會再做出那樣不理性的決定了。

這種賬戶提供了一種關(guān)于事前和事后不同方向的分析。也就是說，所有的經(jīng)濟事務(wù)或交易都是在一定的環(huán)境下發(fā)生的，而當(dāng)時當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境，很有可能對交易的結(jié)果產(chǎn)生影響。所以我們在分析經(jīng)濟行為時，有時應(yīng)該考慮暫時的交易效用。

第二，有時會把經(jīng)濟行為分到細(xì)微、具體的賬戶。

不管是在現(xiàn)實的賬戶中還是在心理賬戶中，對于任何資金的來源和去向，我們都會把他們分類。我們的開支常常被分到住房開支、食物開支等各種賬戶中，而這些開支也常會受到各種或明或暗的預(yù)算所約束。而將要被消費的資金也會被分到不同的賬戶，像流動賬戶，這里一般都是每段時期的固定收入，如月工資等等；或是像養(yǎng)老金之類的儲備賬戶。而這種情況是與我們開始提到的前兩個例子相對應(yīng)的。那位建立了捐款賬戶的教授，讓自己計劃外的開支變得不那么痛苦了；同樣的，在選擇棉被的例子中，消費者建立了一個關(guān)于原有消費價格的心理賬戶，這讓原來高價格的棉被看起來更有吸引力。

第三，與我們核查與評估心理賬戶的頻率有關(guān)的內(nèi)容，或者稱之為“選擇劃分”。

賬戶每天、每星期、或是每年，都會被重新核算調(diào)節(jié)，而且每個人劃分賬戶的范圍也是不一樣的，有些分得很粗略，有些則分得很細(xì)。

對任何一種商品，從不同的方面看，消費有兩種效用。一種是獲得效用，一種是交易效用。

獲得效用是對商品價值的測量，與價格有很大關(guān)系。從數(shù)學(xué)上看，獲得效用就是消費者在這個商品作為禮品收到時對它評估的價值，減去買商品損失的花費；從經(jīng)濟學(xué)上講，就是消費者剩余。

交易效用是指的由于某次交易的發(fā)生，而感覺到的價值變化。具體說就是實際交易中的價格與“參考價格”的差值，而參考價格指的是一般情況下，人們買這件商品所能接受的價格。

曾經(jīng)有一句忠告：當(dāng)你坐在牌桌上就不要數(shù)你的錢。這句忠告在面臨其他不確定選擇，比如說進行風(fēng)險投資時也是很管用的。總的來說，心理賬戶推翻了傳統(tǒng)經(jīng)濟學(xué)中可替代性的觀點，也就是說，我們認(rèn)為，錢有的時候是不可替代的。

三、如何合理利用行為經(jīng)濟學(xué)中心理賬戶的特點

考慮人們在面對不同形式的財富實際上是如何采取行動時，一個簡單的方法是假定居民戶有一個心理賬戶體系。該體系可簡單的描述為三個廣義的心理賬戶，第一個個現(xiàn)期收入賬戶C，第二個是資產(chǎn)賬戶A，第三個是未來收入賬戶F。

我們可以觀察到，商品被劃分到不同種類中，消費被分在不同的賬戶里，而不同的劃分方法也造成了同一選擇對我們不同的吸引力。在這個過程中，不同賬戶中的同樣大小的金額對我們的意義是不同的，換句話說，他們是不可替代的。

因此我們可以概括出如下消費與儲蓄的建議：

（1）在現(xiàn)有財富可支撐的范圍內(nèi)生活，除了確實遇到像較長時間的失業(yè)這樣的緊急情況外，不要從賬戶F或者A中借錢來增加當(dāng)前的消費。即使遇到這樣情況，也要盡可能的消減當(dāng)前的消費。

（2）拿出收入的一部分建立一個應(yīng)急賬戶，除了緊急情況，不動用這一賬戶的資金。

（3）為退休而準(zhǔn)備的儲蓄要以最不易被動用的方式進行。為了人們面臨的退休問題，遵循這些規(guī)則進行儲蓄與消費是非常明智的做法。