淺析我國融資租賃行業(yè)發(fā)展存在的問題及對策

黃麗娟

摘 要：近年來，融資租賃在我國實(shí)現(xiàn)了飛速發(fā)展，為中小企業(yè)的技術(shù)升級改造提供了資金支持，在推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)中做出了較大貢獻(xiàn)。但我國融資租賃行業(yè)的發(fā)展也存在一定的問題，本文從我國融資租賃行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀入手，著重分析行業(yè)發(fā)展中存在的問題，并提出相應(yīng)的對策，以改善融資租賃行業(yè)現(xiàn)狀，更好地促進(jìn)融資租賃公司的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：融資租賃 現(xiàn)狀 對策

中圖分類號：F832.49 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）06（c）-032-02

1 我國融資租賃行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

我國融資租賃起于20世紀(jì)80年代，至2007年銀監(jiān)會發(fā)布修訂版《融資租賃公司管理辦法》以來，融資租賃在我國實(shí)現(xiàn)了飛速發(fā)展，成為我國現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的重要組成部分。融資租賃作為現(xiàn)代交易的重要方式，它集貿(mào)易與投資、融資與融物于一體，在推動我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面做出了重要貢獻(xiàn)。

融資租賃公司根據(jù)監(jiān)管部門的不同分為金融租賃公司、內(nèi)資融資租賃公司、外商投資租賃公司三類。總的來看，2008年以來我國融資租賃公司獲得了迅速發(fā)展，從2013年開始我國融資租賃進(jìn)入了快速發(fā)展階段，2017年發(fā)展速度有所放緩。從企業(yè)數(shù)量來看，融資租賃公司2008年僅有107家，到2017年發(fā)展到了9090家。從各類融資租賃公司的構(gòu)成看，外商投資租賃公司不斷增加，2017年達(dá)到了8745家，所占的比重為96.2%。從融資租賃合同余額來看，融資租賃合同余額由2008年的1550億元增長到2017年的60600億元，金融租賃公司、內(nèi)資融資租賃公司、外商投資租賃公司三類公司合同余額均呈現(xiàn)了大幅增長趨勢，但金融租賃公司和內(nèi)資融資租賃公司合同余額占比均呈現(xiàn)出波浪式下降趨勢，而外商投資租賃公司合同余額呈現(xiàn)逐年穩(wěn)步增長趨勢。這主要是一方面我國外商租賃公司迅速增長影響；另一方面是外資租賃公司審批權(quán)限下放影響。從融資租賃市場滲透率看，我國融資租賃市場滲透率在逐年上升，已有2008年的不足1%上升到2017年的9.8%，但目前發(fā)達(dá)國家的市場滲透率大約維持在15%～30%的水平上，由此可見，我國融資租賃市場滲透率還處在較低水平，與發(fā)達(dá)國家還有很大差距。通過以上分析，可以看出無論是從公司數(shù)量還是從業(yè)務(wù)量上看，我國融資租賃都處在快速發(fā)展時(shí)期，但從融資租賃市場滲透率看，我國融資租賃市場滲透率還處在較低水平，融資租賃行業(yè)在我國仍處于起步階段。

2 我國融資租賃行業(yè)發(fā)展存在的問題

2.1 融資租賃行業(yè)法律法規(guī)不健全

與國外相比，我國融資租賃起步比較晚，隨著我國融資租賃行業(yè)的不斷發(fā)展，為了規(guī)范行業(yè)發(fā)展，我國也制定了一定的法律法規(guī)，但這些法律法規(guī)大都分散于《合同法》《物權(quán)法》之中，或者僅僅是發(fā)布一些相關(guān)糾紛適用法律問題的解釋等，并沒有針對融資租賃行業(yè)專門制定一部系列完整的《融資租賃法》。

總的來說，我國融資租賃法律法規(guī)還不夠完善，我國還沒有一部完備的《融資租賃法》，用于保障融資租賃行業(yè)的良好發(fā)展。目前我國在處理涉及到融資租賃相關(guān)的糾紛及其問題時(shí)，尋求的相關(guān)法律依據(jù)常常是來源于《合同法》《物權(quán)法》，有的甚至無法可依。

2.2 融資租賃行業(yè)監(jiān)管不統(tǒng)一

目前由于我國融資租賃行業(yè)分屬于兩個(gè)監(jiān)管體系，因此三類融資租賃公司所適用的監(jiān)管規(guī)定也不盡相同。因主管部門不同所采用的法律法規(guī)也不相同，這就造成雖然同樣是融資租賃公司，但三類融資租賃公司的行業(yè)定位卻存在著巨大的差異。外商投資租賃公司和內(nèi)資融資租賃公司被認(rèn)定為一般性生產(chǎn)服務(wù)業(yè)，而金融融資租賃公司則被認(rèn)定為非銀行金融機(jī)構(gòu)。在這種情況下，必然會導(dǎo)致雖然同為融資租賃公司但在經(jīng)營范圍、準(zhǔn)入門檻、稅收待遇以及監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等方面存在一定的差異，不利于整個(gè)行業(yè)的統(tǒng)籌安排，這將嚴(yán)重影響我國融資租賃企業(yè)的規(guī)范化、持續(xù)化發(fā)展。

2.3 專業(yè)人員缺乏

融資租賃集貿(mào)易與投資、融資與融物于一體，無論是融資方式還是交易模式都具有其特殊性，這就決定了其對從業(yè)人員要求較高，需要一批既掌握貿(mào)易、投資、金融、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的專業(yè)知識，又掌握生產(chǎn)流程、機(jī)械結(jié)構(gòu)等方面的技術(shù)知識的高素質(zhì)復(fù)合型人才。但就目前來看我國融資租賃行業(yè)專業(yè)人才較為缺乏，一方面我國融資租賃行業(yè)發(fā)展比較晚，專業(yè)人員比較少；另一方面我國多數(shù)融資租賃企業(yè)管理較為粗放，很難吸引到有能力的專業(yè)人員，另外粗放的管理模式加之目前融資租賃從業(yè)人員大多數(shù)不具備系統(tǒng)的專業(yè)知識。因此，融資租賃行業(yè)很難通過自身培養(yǎng)出行業(yè)所需的高素質(zhì)復(fù)合型人才，這也是融資租賃行業(yè)專業(yè)人員缺乏的主要原因。

2.4 融資租賃行業(yè)融資渠道狹窄

在資本市場比較發(fā)達(dá)的歐美國家，融資租賃公司的資金除了來源于注冊資本金和銀行貸款外，還可以通過資本市場籌措一部分資金。目前股東資本金和銀行貸款尤其是股東資本金仍是我國融資租賃公司的重要資金來源。而對于一個(gè)資本密集型的行業(yè)來說，僅僅依靠有限的資金來源很難滿足融資租賃行業(yè)對資金的需求，這也將嚴(yán)重制約著融資租賃在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的作用。

3 我國融資租賃行業(yè)發(fā)展對策

3.1 健全融資租賃行業(yè)法律制度

從西方發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的融資租賃的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來看，只有完善的行業(yè)立法為融資租賃行業(yè)的發(fā)展提供保駕護(hù)航，融資租賃行業(yè)才能得以健康有效的發(fā)展。截至目前我國還沒有出臺《融資租賃法》。隨著我國融資租賃行業(yè)的不斷發(fā)展，散落于其他法律制度之中的有關(guān)融資租賃的相關(guān)規(guī)定已無法滿足我國融資租賃行業(yè)的發(fā)展需要。為保證我國融資租賃行業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展，我國必須加快融資租賃立法，根據(jù)行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀盡快出臺《融資租賃法》并完善相關(guān)的規(guī)章制度。

3.2 逐步完善融資租賃行業(yè)的監(jiān)管體制

目前無論從我國融資租賃行業(yè)的發(fā)展程度還是從融資租賃行業(yè)的監(jiān)管角度看，統(tǒng)一監(jiān)管都是十分必要的。只有實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一監(jiān)管才能避免因在不同規(guī)則下實(shí)施的不便，以及防止因不平等競爭造成融資租賃行業(yè)發(fā)展不平衡、市場秩序混亂等不良現(xiàn)象的出現(xiàn)。同時(shí)，也必須正視統(tǒng)一監(jiān)管目前存在的種種困難、障礙，本著“統(tǒng)籌大局，知難而進(jìn)，循序漸進(jìn)，不畏艱險(xiǎn)”的改革精神來逐步克服目前缺乏行業(yè)統(tǒng)一法律、統(tǒng)一監(jiān)管以及各監(jiān)管部門利益糾葛等種種障礙，逐步實(shí)現(xiàn)融資租賃行業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管，切實(shí)為融資租賃行業(yè)的發(fā)展提供一個(gè)良好的市場環(huán)境。

3.3 加大融資租賃行業(yè)人才培養(yǎng)

由于融資租賃是一門涉及眾多專業(yè)知識的綜合性學(xué)科，無論是融資方式還是交易模式都具有其特殊性，這就要求從業(yè)人員不僅要具備較高的理論知識還要具備一定的實(shí)務(wù)操作能力，因此加大融資租賃行業(yè)復(fù)合型人才的培養(yǎng)是十分必要也是十分迫切的。一是建立良好的人才激勵(lì)機(jī)制，促使更多的中高端人才加入到融資租賃行業(yè)當(dāng)中來。二是加強(qiáng)對從業(yè)人員的培訓(xùn)教育，注重對從業(yè)人員的持續(xù)教育，使其不斷更新自身理論體系。同時(shí)，在增強(qiáng)理論的基礎(chǔ)上還應(yīng)多組織去同行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行學(xué)習(xí)交流。三是在高校開設(shè)融資租賃相關(guān)課程，并結(jié)合行業(yè)實(shí)際發(fā)展情況，加入一定的實(shí)務(wù)操作指導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)從源頭上培養(yǎng)行業(yè)實(shí)際所需的專業(yè)人才。

3.4 拓寬融資渠道，充實(shí)企業(yè)資金來源

資金是融資租賃公司發(fā)展的源泉，如果沒有足夠的資金支持，融資租賃公司就無法正常開展業(yè)務(wù)，其自身的發(fā)展壯大更是無從談起。而目前我國融資租賃行業(yè)的發(fā)展面臨著資金不足，究其原因主要是融資渠道狹窄，資金源頭開展不足。因此，除了注冊資本金和銀行信用貸款方式外，國家還應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的政策，鼓勵(lì)融資租賃行業(yè)通過上市融資、債權(quán)融資、資產(chǎn)證券化以及跨境人民幣貸款融資等多種融資方式進(jìn)行融資，真正從源頭上打開融資租賃行業(yè)的資金供給，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)為融資租賃公司的發(fā)展提供足夠的資金支持，從而實(shí)現(xiàn)融資租賃行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

4 結(jié)語

雖然我國融資租賃行業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)也展現(xiàn)出了一定的問題，但同樣也應(yīng)該看到融資租賃行業(yè)面臨的機(jī)遇，如國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、脫虛向?qū)嵉目傮w金融環(huán)境等。因此，應(yīng)該通過健全融資租賃行業(yè)法律制度、完善市場監(jiān)管體制、加大人才培養(yǎng)、拓寬融資渠道等手段應(yīng)對當(dāng)前行業(yè)面臨的問題。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)抓住機(jī)遇，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，逐步擺脫以掙息為主的行業(yè)發(fā)展局面，進(jìn)入以資產(chǎn)經(jīng)營為主獲取服務(wù)收益的階段，從而實(shí)現(xiàn)我國融資租賃行業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。

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