溫州小微企業轉型升級調查研究①

摘 要：在經濟新常態下，溫州小微企業要想獲得可持續發展，就需要進行產業轉型產品升級，保持其產品在市場中的份額，保持競爭力而不被市場所淘汰。鑒于此，本文通過對溫州各地區小微企業進行調研，在調查問卷收集數據的基礎上，重點研究溫州小微企業轉型升級問題。在此基礎上，本文構建小微企業轉型升級評價指標體系，細化政府行為要素，在量化分析的基礎上提出相應的對策建議，以期促進溫州民營小微企業轉型升級。

關鍵詞：轉型升級 小微企業 政府視角

中圖分類號：F127 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）12（c）-146-03

經濟新常態下，我國經濟進入由早年的高速增長到近幾年的中高速增長的新常態，因此，穩增長、轉方式、調結構的任務十分緊迫。在此形勢下，低附加值的中小企業要想在市場上長久生存下去，轉型升級是企業的必然選擇。

對溫州而言，民營經濟是經濟的主體，民營企業是民營經濟的支撐，民營小微企業是溫州企業最具活力和特色的部分。它在促進經濟增長、擴大就業、改善民生、增加稅收等方面有著突出的貢獻。然而在新常態下，對于民營小微企業來說，由于其自身地位的弱勢性和特殊性，更需要一些有針對性的政策措施扶助其轉型升級。因此，政策扶持因素在小微企業轉型發展中的影響作用更強，從政府行為角度研究小微企業的轉型升級也更具有重要的現實意義。

1 企業轉型升級的相關理論與研究述評

1.1 相關理論研究基礎

經濟發展的基礎就是技術的創新、產業的升級。已有與轉型升級相關的理論成果已相當豐碩，這為企業轉型升級的研究奠定了扎實的理論基礎。

轉型升級與之相關的理論包括創新理論、比較優勢理論等相關理論。“創新”一詞最早由熊彼特提出。他認為創新是一種關于生產要素和生產條件的生產函數的變動，是對現有資源進行隨機的重新組合。熊彼特的“創新理論”強調無論生產方式、產品研發、市場開辟等各方面都一定要新。創新理論強調創新。企業在轉型升級的階段，需要新技術、新理念、新模式，因此，創新理論對企業轉型升級的研究起著不可替代的指導作用。

比較優勢理論以李嘉圖提出的比較成本貿易理論為代表。他強調，各國均有各自的要素稟賦和后天生產優勢，相對于其他國家而言，這些特征差異會使其在生產和對外貿易方面處于相對有利地位。因此，各國應集中生產并出口其具有比較優勢的產品。隨后，赫克歇爾等學者從要素稟賦差異、規模經濟等角度對比較優勢理論進行了進一步的研究。比較優勢理論強調相對優勢，企業在轉型升級的階段，應首先確定具有相對優勢的產品、服務，并進行進一步發展。因此，比較優勢理論對企業轉型升級的方向和路徑選擇有著指示性作用。

1.2 企業轉型升級的相關研究

轉型升級是一個綜合性概念，其目的是為了應對經濟形勢和市場環境的變化，改革創新，提升企業核心競爭力。我國經濟進入新常態后，轉型升級一直是我國經濟發展的主題，也是學者研究的熱點問題。

一大部分學者對企業轉型升級的內涵和模式進行了系統而又詳細的研究和闡述。John Humphrey和Hubert Schmitz（2000）對企業升級模式進行研究，認為企業升級有四種模式，包括過程升級、功能升級、產品升級和跨產業升級。Andersen（2001）將企業轉型進行分類，認為組織轉型可分為過渡型變革、發展型變革和轉變型變革等多種變革方式。王忠豪（2015）指出外貿轉型升級在本質上來說就是外貿發展方式的轉變，是培育貿易競爭優勢的過程。

關于企業轉型升級的研究，主要包括動因和模式的研究，關于轉型升級與政府行為的關聯研究則相對較少。張大鵬（2017）從企業內部管理角度實證研究組織創新戰略導向與領導風格對企業轉型升級的影響，并得出結論二者均對企業轉型升級起顯著作用。邱紅等（2014）基于全球價值鏈理論構建轉型升級的機理模型，量化分析企業的技術水平、人力資源能力與融資能力對企業轉型升級的影響力，并在此基礎上提出對策建議。此外，彭暉等（2016）通過調研天津企業，分析了企業轉型升級的現況，明確了政府在企業轉型升級中確實起到有效作用，并對天津型企業如何進行轉型升級給出政策建議。

綜上所述，國內外的學者們對企業轉型升級的研究都有豐碩的成果，分別從不同角度剖析了企業轉型升級存在問題和方法，深入研究了企業轉型升級的模式及影響因素，但以企業內部角度的研究居多，對企業轉型升級及其政府行為因素的關系尚缺乏相關研究。本文在已有學者研究的基礎之上，結合溫州小微企業當前的發展狀況以及企業特點，進行深入的實地調研，通過對政府行為要素的細化分解以及對調研結果的梳理統計，探究影響小微企業轉型升級的關鍵因素。

2 溫州小微企業轉型升級調查研究

為了深入了解溫州小微企業轉型升級的現狀以及主要的影響因素，本文以溫州小微園企業為分析研究樣本，對溫州各個地區的小微企業轉型升級的影響因素進行問卷調查，定量分析不同因素對企業經營發展的影響程度。通過量化分析，明確小微企業轉型升級狀況，細化衡量各項政策措施給企業轉型升級帶來的影響程度，進而對其有效性和重要性作出評估。

2.1 小微企業轉型升級評價指標的設計

企業的轉型升級離不開政府的扶持。尤其是具有弱勢性和特殊性的小微企業，更加需要政策扶持來助推其轉型升級。為此，本文細化政府行為要素，將企業所需的扶持政策分為政府服務、人才扶持、科技扶持、財稅因素、融資因素和市場條件這六個一級指標。在此基礎上，采用層次分析法，對企業轉型升級期望得到的政策扶持進行進一步層次分解，科學確定不同層次的政策扶持的需求度，如表1所示。

此部分的評價指標采用Likert五級打分法進行賦值，由企業負責人根據各自企業轉型升級的情況，對每個政策扶持因素的重要性進行評價。評價由5個分值組成，5代表“非常重要”，4代表“比較重要”，3代表“一般重要”，2代表“不太重要”，1代表“完全不重要”，由被調查人選擇，由此將各項評價指標數值化，進而全面、系統性地評價各因素對小微企業轉型升級的影響力。其中，中值3分是中性評價，評分3分以上到5分的區間是比較正面的評價，評分在3分以下到1分之間是比較負面的評價。

2.2 溫州小微企業轉型升級調研基本情況

此次問卷調查采用實地調研和網絡調研相結合的方法。調研活動涉及全市各地區小微企業，主要集中在企業聚集度高的鹿城區、甌海區、龍灣區、瑞安和樂清這幾個地區。本次共發放問卷238份，收回問卷232份，無效問卷22份。問卷涉及鞋業、電氣、服裝、汽摩配、泵閥等多個行業，其調研結果一定的代表性。

2.2.1 轉型升級概況

根據問卷結果顯示，大部分的調研企業還是很愿意進行轉型升級。在問及“您是否會選擇企業轉型升級”的問題時，超過80%的被調研企業表示有意愿進行轉型升級，不到20%的企業表示不愿意。這個結果雖然表明大部分小微企業有意愿進行轉型升級，但是在深入問及其轉型升級的實施路徑以及具體方案時，大部分企業負責人表示企業現行狀況下轉型升級難。這說明相較于大中型企業而言，小微企業轉型升級能力不強，發展后勁不足，在面對轉型升級的問題時，無論意識上還是資金、技術配置上，均未作好轉型升級的準備。

究其原因，主要包括幾下幾點：一是創新動力嚴重不足。溫州大多數小微企業還是勞動密集型企業，從事簡單的代加工，處在產業鏈的末端。小微企業缺乏創新動力，往往只是進行簡單地小規模生產和服務。與大中型企業相比，小微企業技術創新能力不夠，技術性人才匱乏。二是知識產權保護意識不足。小微企業往往缺乏知識產權保護意識。即使企業投入資金研發了新廠品，但由于缺乏知識產權保護意識，使得投入市場的新廠品很快被其他公司仿制，失去市場份額，導致入不敷出。相較于大中型企業而言，小微企業資金積累有限，因此不得不放棄新產品的研發，這大大阻礙了企業轉型升級發展。

2.2.2 轉型升級的影響因素

影響企業轉型升級的因素很多，因此在本次調研問卷設計中，將影響因素分為外部因素和內部因素兩大類進行總體描述。具體而言，首先，在問及“在您看來貴企業轉型升級的主要原因是什么”的問題時，超過30%被調研企業表示是同行業競爭是其選擇轉型升級的主要原因。其次，28%的小微企業主表示之所以轉型升級是因為材料、人工成本上升過快，企業不得不通過開發新廠品、提高原產品技術含量等方式來提升企業的競爭力。由此可以判斷出，過半被調研企業選擇轉型升級的原因為成本上升以及同行業競爭，說明大部分企業是主動進行轉型升級，而非由政府引導被動進行。

2.3 小微企業轉型升級評價指標實證分析

小微企業的轉型升級離不開政府政策的扶持。據此，對企業希望政府提供哪些政策扶持以幫助企業集群發展、轉型升級的問題進行了調查。根據小微企業轉型升級評價體系，采用加權平均法計算各項政策扶持指數的評價數值。

計算結果表明，6項一級指標的評價指數均高于基準值3分，說明各項扶持政策因素對于溫州小微企業轉型升級影響度大。按照評價分值從高到低排序，依次為人才扶持、科技扶持、市場條件、財稅因素、融資因素和政府服務。對于溫州小微企業而言，其轉型升級最需要的政策扶持因素為人才扶持和科技扶持。

具體而言，在企業轉型升級的12項二級指標中，雖然各項得分基本都分布在3～4分之間，但是各項扶持政策的需求度有所差異。從排名來看，“引進高端人才”“給予技術創新補貼”和“給予人才補貼”是目前溫州小微企業轉型升級最為迫切需要的政策扶持。這一方面說明溫州中小企業在轉型升級過程中對技術、知識產權與人力資本的重視與需求；另一方面也反映出企業在轉型升級過程中的資金問題，需要政府給予適當的補助。相較而言，“解決用地難問題”“提供公共服務平臺”和“解決融資難問題”是企業轉型升級政策支持選擇意愿較低的三項。這說明溫州在“大改大建”、小微企業園建設行動中已初見成效，尤其在解決企業用地、融資等方面均已取得初步成績。

3 溫州小微企業轉型升級對策建議

（1）著力提高小微企業創新能力，提升企業市場競爭力。由于小微企業多半是勞動密集型企業，因此，近幾年因受國內外經濟危機的影響，小微企業對市場信心不足。在此背景下，一方面，通過發展小微企業公共服務平臺，鼓勵小微企業創新管理機制，加強內部管理，提高管理水平，提升企業市場競爭力；另一方面，完善創新合作機制，鼓勵小微企業與大中型企業結成聯盟，加大技術創新力度，提升小微企業市場競爭力，提升企業對市場的信心。

（2）加大財政支持，引導小微企業轉型升級。通過設立專項資金，鼓勵溫州民營小微企業引進先進技術、進行技術創新，轉型發展企業，提升溫州傳統制造型小微企業。具體而言，可以通過財政財政補貼、財政低息貸款、政府財政擔保等措施，對企業進行技術創新的專項扶持，進一步擴寬企業融資渠道，從而支持企業的轉型升級。通過資源整合，營造良好的企業經營環境，鼓勵小微企業做強做大。此外，在財政補貼行業方面，應重點支持國家鼓勵發展的節能減排、新產品、技術開發和研究、勞動密集型等行業，而對于國家調整淘汰行業的中小企業應不給予財政補貼，這樣不僅能促進溫州小微企業的發展，還能促進溫州經濟增長方式的優化，實現可持續發展。

（3）完善小微企業人才政策，優化人才供給體系。在本次調研中，人才資源是小微企業遇到的一個關鍵問題。為推進小微企業轉型升級，足夠的人才信息資源對小微企業顯得非常重要，因此，要采取綜合措施，優化人才工作和生活環境，確保各類人才引得進、留得住。可以提前對小微企業進行摸底調查了解，通過走訪、實地考察、座談會等方式了解企業的實際情況。通過調查了解之后，將小微企業的實際人才需求進行分類統計，進而針對這些不同的需求，提供相應的人才信息要素服務。與此同時，還可以在政府的主導下，成立專門部門小組，負責為小微企業提供相應的人才信息要素保障，如與高校建立合作關系，為小微企業的發展提供充足的人才資源。進而做到結合溫州小微企業的實際情況，為企業提供充足的人才信息要素，為小微企業的發展提供相應的服務。

參考文獻

[1] 彭暉，李青賢，蘇婷.關于加快企業轉型升級發展的思考——以天津市河東區為視角[J].天津經濟，2016（1）.

[2] 邱紅，林漢川.全球價值鏈、企業能力與轉型升級——基于我國珠三角地區紡織企業的研究[J].經濟管理，2014（8）.

[3] 張大鵬，孫新波，錢雨.領導風格與組織創新戰略導向匹配對企業轉型升級的影響[J].技術經濟，2017（3）.

①基金項目：溫州市哲學社會科學規劃課題（17wsk169）。

作者簡介：陳瑋，女，溫州職業技術學院財會系，講師，碩士，主要從事企業經濟、企業會計方面的研究。